企业债权债务管理制度
公司内部债权债务管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部债权债务管理，规范公司财务行为，确保公司资产安全，维护公司合法权益，根据国家有关法律法规及公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有债权债务事项，包括但不限于采购、销售、投资、融资等业务活动。
第三条公司内部债权债务管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保债权债务关系的合法性。
（二）风险控制原则：加强风险意识，对债权债务进行风险评估，防范和化解风险。
（三）规范管理原则：建立健全债权债务管理制度，明确职责分工，确保债权债务的规范管理。
（四）高效运转原则：提高债权债务管理效率，确保公司经营活动的顺利进行。
第二章债权管理第四条债权是指公司依法取得的、具有经济利益的权利。
公司应加强债权管理，确保债权实现。
第五条债权管理职责：（一）财务部门负责债权核算、催收、风险控制等工作。
（二）业务部门负责债权发生、变更、终止等业务活动。
第六条债权管理流程：（一）债权发生：业务部门在合同签订、款项收付等环节，应及时办理债权手续，确保债权真实、准确。
（二）债权核算：财务部门根据业务部门提供的相关资料，进行债权核算，确保债权账目清晰、准确。
（三）债权催收：财务部门定期对逾期债权进行催收，采取有效措施，确保债权及时收回。
（四）债权终止：债权到期或发生其他终止情形时，业务部门应及时办理债权终止手续。
第三章债务管理第七条债务是指公司依法承担的、具有经济利益的义务。
公司应加强债务管理，确保债务合规、及时偿还。
第八条债务管理职责：（一）财务部门负责债务核算、融资、还款等工作。
（二）业务部门负责债务发生、变更、终止等业务活动。
第九条债务管理流程：（一）债务发生：业务部门在合同签订、款项支付等环节，应及时办理债务手续，确保债务合规、真实。
（二）债务核算：财务部门根据业务部门提供的相关资料，进行债务核算，确保债务账目清晰、准确。
（三）债务融资：财务部门根据公司经营需要，合理进行债务融资，确保融资合规、风险可控。
企业债权债务整理制度范本
企业债权债务整理制度范本一、总则第一条为了规范企业的债权债务管理，维护企业合法权益，提高企业经济效益，根据《企业财务会计报告条例》和国家相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于企业债权债务的识别、确认、计价、计量、核算、报告及处理等各个环节。
第三条企业应当建立健全债权债务管理制度，明确各部门的职责和权限，确保债权债务信息的真实、完整、准确。
第四条企业应遵循权责发生制原则、谨慎性原则和及时性原则，对债权债务进行真实、完整的会计处理。
二、债权管理第五条企业应对应收账款、预付账款、其他应收款等债权进行有效管理，确保债权得以实现。
第六条企业应设立应收款项台账，定期对债权进行核对、清理，确保债权信息的真实、完整、准确。
第七条企业应对客户信用进行评估，并根据客户信用状况制定相应的信用政策，确保债权的安全。
第八条企业应加强应收款项的回收工作，对长期未收回的债权进行催收，必要时采取法律手段维护企业权益。
第九条企业应对应收款项的坏账进行合理预计，提取坏账准备，确保企业资产的真实、完整。
三、债务管理第十条企业应对应付账款、预收账款、其他应付款等债务进行有效管理，确保债务得以清偿。
第十一条企业应设立应付款项台账，定期对债务进行核对、清理，确保债务信息的真实、完整、准确。
第十二条企业应根据供应商信用状况制定相应的付款政策，确保债务的安全。
第十三条企业应加强应付款项的支付工作，避免逾期支付，确保企业信誉。
第十四条企业应对债务的违约情况进行合理预计，提取相应的预计负债，确保企业负债的真实、完整。
四、债权债务核算与报告第十五条企业应按照《企业财务会计报告条例》和国家相关法律法规，对债权债务进行核算和报告。
第十六条企业应定期编制债权债务报表，包括应收款项明细表、应付账款明细表等，真实、完整地反映企业债权债务状况。
第十七条企业应按照企业会计准则的规定，对债权债务进行会计处理，确保企业财务报告的真实、完整、准确。
五、监督与检查第十八条企业应建立健全债权债务管理的内部监督机制，对债权债务管理情况进行定期检查，确保债权债务管理的合规、有效。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度一、总则为规范企业债权债务管理，维护企业合法权益，提高资金利用效率，特制定本企业债权债务管理制度（以下简称“本制度”）。
二、债权管理1.债权登记企业应按照债权债务法规定，将所有债权事项进行登记，并依法保留相关证据材料，包括债权人的姓名、证件号码、债权余额、债权形成与履行的事由等。
2.债权监管企业应建立健全债权监管制度，定期审查和更新债权登记信息，确保其准确性与完整性。
定期向债权人提供债权变动情况的报告，包括债权余额、债务履行情况等。
3.债权变动企业在发生债权变动时，应及时通知原债权人并征得其同意，同时进行登记变更。
债权的变动包括但不限于债权债务转让、债务重组等情况。
4.债权履行企业应按照合同约定的期限和方式履行债务，如有特殊情况需延期或变更履行方式，需与债权人协商一致，并进行书面记录。
5.债权收回债权到期后，企业应按照合同约定或法律规定的程序，及时收回债权，并将收回的债权妥善处置。
三、债务管理1.债务规划企业应制定债务规划，合理安排债务结构，避免过度依赖其中一种债务方式或债务方。
2.债务审核企业在获取债务时，应进行有效的债务审核，包括但不限于对借款人的资信状况、还款能力进行评估，以降低债务违约风险。
3.债务使用企业应按照债务合同约定的用途使用借款资金，严禁挪用借款资金进行违法活动或超出约定用途。
4.债务管理企业应建立健全债务管理制度，对债务进行跟踪管理，及时了解借款人的还款情况，并采取必要措施防范和解决债务违约风险。
5.债务追索企业在债务违约情况下，应依法追索债务，并积极采取法律手段维护企业利益。
四、监督与责任1.监督机制企业应建立健全债权债务管理的监督机制，设立专门的监督部门或配备专人负责债权债务管理的监督与检查工作。
2.内部控制企业应加强内部控制，确保债权债务管理制度的有效实施，防止风险和违规行为发生。
3.违规惩处对于违反债权债务管理制度的行为，企业应及时采取相应的纠正措施，并给予相应的惩处，包括但不限于警告、罚款、停职、辞退等。
债权债务管理制度(三篇)
债权债务管理制度第一条、债权债务转抹条件（一）必须由公司财务部门确认，财务账面应收货款或应付货款金额。
（二）必须由公司相关业务部门确认后，公司总经理审批的应收货款或预付货款、应付货款金额，（三）操作债权债务各方法人代表授权书和其它资质证明。
第二条、实施债权债务转抹程序（一）债务债权直接转抹1、公司财务部门或公司相关部门对公司债权债务确认无误后，须总经理批准方能签约和实施。
2、债权债务金额转抹应签订协议，协议方协议内容应完整、真实、可行，协议应规范，协议生效前应经法律顾问审核总经理审批，抹账协议加盖抹账方财务专用章和签约人签字后方能生效。
3、债权债务转抹协议达成意向后，物资计划处相关人员应出具借款凭证，同抹账有关文件一起传递，协议生效后，财务部门根据协议及借款凭证，依据财务制度进行相关处理。
4、协议一经实施，欠开____方应向对方开具____。
经办人应按公司财务管理制度和物资管理制度及时办理入库和报账手续。
（二）债权债务转抹物资1、公司所属债权债务部门对债权所能抹入的物资应提报抹入物资清单，公司物资管理部门应提报需用抹入物资清单。
2、公司所属债务部门对债务所能调出的物资应提报抹出物资清单，公司物资协议部门应提报能够调剂串换的物资清单。
3、公司债权责任部门、债务责任部门、物资协调部门提报的抹入、抹出物资清单应包括：物资名称、型号、规格、材质、生产厂家、生产时间质量状态、存放地点、提（供）货方式、抹入（抹出）价格等内容。
4、债权转抹账物资达成意向协议后，物资计划相关人员应出具借款凭证，借款凭证同抹账有关文件一起传递，协议生效后，财务部门根据协议及借款凭证依据财务制度进行相关处理。
5、公司财务部门或公司相关部门对公司债权债务确定无误后，经总经理批准后方能签约和实施。
6、债权债务转抹物资应签订协议，协议方协议内容应完整、真实、可行，协议应规范，协议生效前应经总经理法律顾问审批，抹账协议加盖抹账方财务专用章和签约人签字后方能生效。
企业债权债务管理制度（5篇）
企业债权债务管理制度第一节岗位责任制第一条项目经理为本项目应收及应付款项管理的第一责任人，负责款项全过程管理。
第二条财务负责人组织应收、应付款项的日常管理工作。
第三条财务部门为应收、应付款项管理的主办部门，物资部、机械管理部、合同部门为应收、应付款项管理的协办部门，各部门应设立专、兼职的管理人员，部门之间要密切配合、互通情况，共同做好应收、应付款项管理工作。
第四条财务部门职责:(一)办理应收、应付款项的管理工作;(二)负责编制并下达应收款项催收计划及催收方案，并按月组织相关部门完成应收款项的清收工作;(三)负责建立健全应收款项台账，定期编制应收款项明细表;(四)严格按照公司资金管理和使用的有关规定，加强对外借款、对外预付账款和工程垫资的控制和监督;(五)负责应收款项管理的分析总结工作，针对问题及时提出管理建议;(六)及时偿还债务，避免长期债务情况的发生;对已形成的债务，合理确定偿还时间和规模;(七)与债权方及时沟通、核对，财务困难时，要得到债权方的理解，避免造成不良影响。
第二节债权债务账目的核对第五条债权债务账目的核对，主要由财务部门负责，其他有关各业务部门配合。
第六条项目部应当建立债权债务定期清查和核对签认制度，至少于每季度末对债权债务进行全面清理和核对一次。
对各项债权必须取得签认记录。
对清理核对过程中发现的长期挂账、长期无结算、账龄较长、核对不符等情况，应及时提请相关部门查明原因，按规定做出处理。
第七条物资采购、合同、机电等业务部门应配合财务部门与对方财务部门核对账目，并将核对情况及时通报财务部。
第三节台帐管理第八条台账管理指应收款项明细台账管理和重点外欠款档案管理。
项目部应按有关规定建立健全外欠款重点项目档案。
第九条项目部应建立债权债务台账管理制度，详细反映各项债权债务的发生、增减变动、余额及其账龄等财务信息。
财务部门应当至少按季编制债权债务明细表，向项目负责人和相关业务部门反馈债权债务的结算情况、余额、账龄等信息，分析债权债务管理情况，提请项目负责人和有关责任部门采取相应措施。
债权债务管理制度范文（三篇）
债权债务管理制度范文章节一：总则第一条为了规范债权债务管理，维护债权人和债务人的合法权益，制定本制度。
第二条本制度适用于所有涉及债权债务的交易和合同。
第三条债权人包括但不限于金融机构、企事业单位、个人等。
第四条债务人包括但不限于个人、企事业单位等。
第五条债权债务管理应遵循公平、公正、公开的原则。
章节二：债权债务登记管理第六条债权人应当将债权登记在相关登记机构，提供真实有效的债权证明材料。
第七条债务人应当将债务登记在相关登记机构，提供真实有效的债务证明材料。
第八条债权债务登记机构应当对提交的材料进行审核，并在规定时间内完成登记。
第九条债权债务登记机构应当及时更新债权债务信息，并向债权人和债务人提供查询渠道。
第十条债权债务登记机构应当对恶意提供虚假材料的行为进行严肃处理，并追究法律责任。
章节三：债权债务清算管理第十一条债务人应当按照合同约定的时间和方式履行债务。
第十二条债权人对债务人的违约行为，可以依法采取催收、诉讼等合法手段。
第十三条债务人如无法按时履行债务，应当及时与债权人协商解决，如实提供相关资料。
第十四条债权人和债务人应当共同协商解决债务纠纷，维护双方的合法权益。
第十五条债务纠纷无法协商解决的，可以通过仲裁、调解、诉讼等方式解决。
章节四：债权债务管理的监督与处罚第十六条债权债务管理机构应当加强对登记、清算等活动的监督和指导。
第十七条债权债务管理机构应当对违反债权债务管理制度的行为进行监督和处理。
第十八条违反债权债务管理制度的行为将受到相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、吊销证照等。
第十九条债权债务管理机构应当建立投诉处理机制，接受债权人和债务人的投诉，并及时处理。
第二十条债权债务管理机构应当定期公布债权债务管理情况，接受社会监督。
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债权债务管理制度范文（二）以下是一个债权债务管理制度的范本，可根据实际情况进行适当调整和修改。
债权债务管理制度第一条为规范债权债务管理，明确各方权利和义务，依据相关法律法规，制定本制度。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度
是指企业为了规范债权债务管理，保护债权人利益和维护企业稳定运营而制定的一套管理制度。
一、债权管理
1.债权人权益保护：确保债权人的权益得到保护，包括合理分配收益、及时清偿本息等。
2.债权人风险评估：对债权人进行风险评估，了解其信用状况和还款能力，以便提前采取措施防范风险。
3.债权人信息管理：建立债权人档案，包括债权人基本信息、债权债务关系、债务履约情况等，便于管理和沟通。
4.债权人关系管理：与债权人保持良好的沟通和合作关系，及时解答疑问、解决问题，提升债权人对企业的信任度。
5.债权人权益保险：购买债权人权益保险，对债权人遭受的损失提供一定的赔偿，降低债权人的风险。
二、债务管理
1.债务融资规划：根据企业的经营计划和资金需求，合理规划债务融资，确保债务融资的合理性和稳定性。
2.债务发行管理：按照相关法律法规和债务发行程序，进行债务发行管理，包括债务发行审批、发行条件制定和发行程序执行等。
3.债务偿还管理：按照债务合同约定的偿还方式和期限，及时偿还债务本息，保持良好的还款记录。
4.债务风险评估：定期对债务风险进行评估，包括债务偿还能力评估和债务偿还来源评估，及时预测和应对潜在的风险。
5.债务危机管理：对于出现债务危机的情况，及时采取应对措施，包括与债权人协商重组、转让债务等，最大限度地减少债务损失。
综上所述，企业债权债务管理制度是企业为了规范债权债务管理，保护债权人利益和维护企业稳定运营而制定的一套管理制度，包括债权管理和债务管理两个方面。
通过有效的管理措施，可以降低债权债务风险，增强企业的信用和竞争力。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度第一章总则第一条为规范企业债权债务管理行为，提高企业债务管理水平，保护债权人利益，维护经济秩序，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于在中华人民共和国境内的各类企业，在企业债权债务管理中应遵守本制度。
第三条企业债权债务管理应遵循诚实守信、公平公正、自愿平等、合法合规的原则。
第四条企业债权债务管理应根据风险管理原则，合理分配债权和债务，确保债务的偿还。
第五条企业债权债务管理应注重风险防控和信用评估，建立健全风险管理体系，提升企业的风险抵御能力。
第二章债权管理第六条企业债权管理应建立债权登记制度，及时、准确地登记和记录债权人的权益。
第七条企业对债权人的债权进行管理应注重信息披露，及时向债权人提供与债权相关的信息。
第八条企业债权管理应尊重债权人的权益，保障其合法权益。
第九条企业债权管理应遵循诚实守信原则，履行债务人的义务，按期支付债务。
第十条企业债权管理应注重风险防控，在与债务人签订合同时，合理约定债务人的还款责任和风险承担。
第十一条企业债权管理应建立债权讨价还价机制，充分发挥市场机制的作用，提高债务的回收率。
第三章债务管理第十二条企业债务管理应建立债务登记制度，及时、准确地登记和记录债务人的债务信息。
第十三条企业债务管理应注重风险预警和控制，建立健全风险管理系统，通过风险评估和预测，及时调整债务结构。
第十四条企业债务管理应根据债务的性质和金额，合理安排债务的期限和还款方式。
第十五条企业债务管理应注重还款能力评估，债务人应提供真实、准确的财务信息，确保债务的偿还。
第十六条企业债务管理应加强债务追踪和催收工作，采取必要的法律手段保护债权人的利益。
第十七条债务人有权依法申请债务重组或破产清算，企业债务管理应积极配合并依法履行相应义务。
第四章监督管理第十八条监督管理机构应加强对企业债权债务管理的监督和检查，及时发现和纠正违法违规行为。
第十九条债权人、债务人及其他相关方应积极参与企业债权债务管理，监督企业的债权债务管理行为。
单位债权债务核销制度范本
单位债权债务核销制度范本第一章总则第一条为了加强单位债权债务管理，规范债权债务核销行为，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国企业所得税法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内各类企业、事业单位、社会团体和其他组织的债权债务核销管理。
第三条债权债务核销应当遵循合法、合规、公开、公平、公正的原则。
第四条单位应当建立健全债权债务管理制度，明确债权债务核销的程序、权限和责任。
第二章债权债务的确认第五条单位应当根据合同履行情况，及时确认债权债务。
第六条债权债务的确认应当依据合同、协议、发票、收据、付款凭证等有关证据进行。
第七条单位应当设立债权债务台账，定期对债权债务进行核对和清理。
第三章债权债务的核销第八条单位应当建立健全债权债务核销制度，明确核销的条件、程序和责任。
第九条债权债务核销应当经过财务部门审核，单位负责人审批。
第十条债权债务核销应当编制核销报告，内容包括：核销债权的金额、原因、依据等。
第十一条债权债务核销后，单位应当及时办理相关会计处理，确保财务报表真实、准确、完整。
第四章债权债务的风险控制第十二条单位应当加强债权债务风险控制，防止坏账损失。
第十三条单位应当定期对债权债务进行风险评估，对高风险债权债务采取措施进行清收。
第十四条单位应当建立健全内部控制制度，防止滥用债权债务核销。
第五章监督第十五条单位应当加强对债权债务核销的监督，确保核销行为的合法、合规。
第十六条单位应当定期对债权债务核销情况进行审计，发现问题及时纠正。
第十七条单位负责人对本单位的债权债务核销行为负责，不得滥用职权、玩忽职守。
第六章法律责任第十八条违反本制度的，单位应当依法追究相关责任人的法律责任。
第十九条单位负责人滥用职权、玩忽职守，导致债权债务核销不当的，应当承担相应的法律责任。
第七章附则第二十条本制度自发布之日起施行。
第二十一条本制度的解释权归单位所有。
注：本范本仅供参考，具体实施时请根据单位实际情况进行调整。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度一、引言企业债权债务管理是企业内部的一项重要工作，对企业的运营和发展具有重要意义。
建立健全的债权债务管理制度，有助于加强企业的财务管理、保护债权人的合法权益，提高企业的资金利用效率，有效防范和化解债务风险。
本文旨在探讨企业债权债务管理制度的内容和要点。
二、债权债务管理制度的制定依据债权债务管理制度的制定需遵循以下几个依据：1.法律法规：应遵循国家相关法律法规制定的有关债务管理的规定，如《中华人民共和国合同法》等。
2.公司章程：根据公司章程，制定债权债务管理制度，明确各方的权益和责任。
3.公司实际情况：根据企业自身的实际情况，制定相应的债权债务管理政策和措施。
三、债权债务管理制度的主要内容1.债权债务管理的组织机构和职责：明确债权债务管理的组织机构和职责分工，保证管理工作的有序进行。
2.债权债务的登记和备案：建立健全债权债务的登记和备案制度，确保债权债务的真实性和有效性，提高监管效果。
3.债务的评估和风险控制：对企业债务进行评估和风险控制，采取相应措施，防范和化解债务风险，保护企业和债权人的利益。
4.债权的行使和保护：明确债权人的权利和义务，规定债权行使的程序和方式，保护债权人的权益。
5.债务的履行和偿还：明确债务的履行和偿还的责任和义务，建立健全偿还机制，确保债务的按时足额偿还。
6.债权债务纠纷的解决：建立健全债权债务纠纷的解决机制，通过和解、调解、仲裁等方式解决纠纷，维护企业和债权人的合法权益。
四、债权债务管理制度的关键要点1.建立债权债务信息系统：建立债权债务信息系统，及时记录和更新债权债务信息，提高管理的准确性和效率。
2.加强风险评估和控制：建立健全风险评估和控制机制，对企业债务风险进行监测和预警，并采取相应措施进行控制和化解。
3.加强内部控制和监督：加强对债权债务管理的内部控制和监督，减少人为失误和违规行为的发生，确保管理工作的正常运行。
4.加强合规管理：加强合规管理，确保债权债务管理符合国家法律法规的要求，防止违法违规行为的发生。
债权债务管理制度
债权债务管理制度第一章总则第一条为了加强债权债务管理，维护甲乙双方的合法权益，规范债权债务行为，根据《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于甲乙双方在债权债务关系中的权利义务及其管理活动。
第三条甲乙双方应遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则，依法履行债务，维护债权。
第四条甲乙双方应按照合同约定和国家有关规定，及时办理债务的清偿和债权的实现。
第二章债权管理第五条甲方应按照合同约定履行债务，确保债务的真实性、合法性和有效性。
第六条甲方应按照约定时间和方式支付债务，如因特殊情况不能按时支付，应提前向乙方说明情况，并与乙方协商延期支付。
第七条甲方在债务履行过程中，如发生债务转让、债务担保等情况，应事先征得乙方的同意。
第八条乙方应按照合同约定及时接受甲方履行债务的行为，并按照约定提供相应的服务或者货物。
第九条乙方应妥善保管甲方提供的履行债务的凭证，如发票、收据等，并按照约定时间向甲方开具相应的发票。
第十条乙方在收到甲方支付的债务后，应及时向甲方提供相应的收款凭证。
第三章债务管理第十一条甲方应按照合同约定和国家有关规定及时清偿债务，确保债务的真实性、合法性和有效性。
第十二条甲方应按照约定时间和方式履行债务，如因特殊情况不能按时履行，应提前向乙方说明情况，并与乙方协商延期履行。
第十三条甲方在债务履行过程中，如发生债务转让、债务担保等情况，应事先征得乙方的同意。
第十四条乙方应按照合同约定接受甲方履行债务的行为，并按照约定提供相应的服务或者货物。
第十五条乙方应妥善保管甲方提供的履行债务的凭证，如发票、收据等，并按照约定时间向甲方开具相应的发票。
第十六条乙方在收到甲方支付的债务后，应及时向甲方提供相应的收款凭证。
第四章债权债务的变更和解除第十七条甲乙双方经协商一致，可以变更或者解除债权债务关系。
第十八条甲乙双方变更或者解除债权债务关系，应签订书面协议，并按照约定时间办理变更或者解除手续。
债权债务管理制度
债权债务管理制度一、引言债权债务管理制度是指企业或个人在借贷行为中的监管和管理机制。
它涉及到借款方和债权方之间的权益平衡、风险控制和纠纷解决等方面。
建立有效的债权债务管理制度对于保护各方的合法权益、维持市场秩序和促进经济发展具有重要意义。
二、债权债务管理的基本原则1. 法定合同自由原则债权债务管理制度应坚持法定合同自由原则，即债权债务双方在自愿、平等、公平的基础上自由达成合同。
同时，制度要求债权债务双方应当遵守合同约定的义务，不得违反合同约定行使债权或履行债务。
2. 信用原则债权债务管理制度要求债务人应当保持诚信和信用，按合同约定的方式和期限履行债务。
债权人则应当对债务人的信用状况进行评估，以减少风险并保障自身权益。
3. 公平竞争原则在债权债务管理过程中，应当遵守公平竞争的原则。
债务人应当有平等的权利和机会获得借贷服务，债权人应当依法提供公平的债务融资。
三、债权债务管理的主要内容1. 债务审核和风险评估债权债务管理制度要求在进行借贷活动之前进行债务审核和风险评估。
债务审核包括对债务人的资格和信用状况的审查，以确保债务人具备还款能力和意愿。
风险评估则包括对债务项目的可行性和风险程度进行评估，以便债权人制定相应的风险管理策略。
2. 合同签订和履行债权债务管理制度要求债权债务双方在借贷活动中签订合同，并按照合同约定的方式和期限履行债务。
合同应当明确约定各方的权利和义务，以及借贷金额、利率、还款方式等重要条款。
3. 对债务的追踪和监管债权债务管理制度要求债权人对债务的履行进行追踪和监管。
债权人应当根据合同约定的还款周期和方式，及时向债务人催收债务款项。
同时，债务人应当按时履行还款义务，如有变故应及时与债权人协商解决。
4. 纠纷解决机制债权债务管理制度应当建立健全的纠纷解决机制。
当债务纠纷发生时，双方应当通过协商、调解等方式解决。
如无法达成一致，可以通过仲裁或诉讼程序解决。
四、债权债务管理制度的意义和效果债权债务管理制度的建立和执行对于维护市场秩序、促进经济发展具有重要意义。
施工业债权债务管理制度
第一章总则第一条为加强施工企业债权债务管理，规范债权债务行为，保障企业合法权益，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民法典》等相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位及所属子公司、分公司、项目部等在施工过程中产生的债权债务管理。
第三条债权债务管理应遵循以下原则：1. 合法、合规原则：依法依规开展债权债务管理工作，确保债权债务关系合法有效。
2. 安全、高效原则：确保债权债务安全，提高资金使用效率，降低经营风险。
3. 实事求是原则：根据实际情况，合理评估债权债务风险，确保债权债务信息的真实性、准确性。
4. 分类管理原则：按照债权债务的性质、期限、金额等因素进行分类管理，提高管理效率。
第二章债权管理第四条债权是指我单位在施工过程中，因合同、侵权、赔偿等原因形成的应收款项。
第五条债权管理应包括以下内容：1. 债权确认：对已形成的债权进行确认，包括债权金额、期限、对方单位等。
2. 债权评估：对债权进行风险评估，包括债权回收的可能性、风险程度等。
3. 债权催收：对逾期未收回的债权，采取催收措施，包括电话催收、书面催收、法律途径等。
4. 债权追偿：对无法通过催收收回的债权，采取法律途径追偿。
第六条债权确认程序：1. 项目部在合同签订、工程款结算等环节，及时确认债权，并填写《债权确认表》。
2. 财务部门对《债权确认表》进行审核，确认债权信息无误后，将其录入财务系统。
3. 财务部门定期对债权进行清理，确保债权信息准确无误。
第七条债权评估程序：1. 财务部门根据债权信息，对债权进行风险评估，包括债权回收的可能性、风险程度等。
2. 针对高风险债权，财务部门应制定风险防控措施，降低债权损失。
第八条债权催收程序：1. 财务部门对逾期未收回的债权进行催收，采取电话催收、书面催收等方式。
2. 对催收无效的债权，及时上报领导，寻求法律途径追偿。
第三章债务管理第九条债务是指我单位在施工过程中，因合同、采购、贷款等原因形成的应付款项。
债权债务管理制度范文(三篇)
债权债务管理制度范文第一章总则第一条为规范债权债务管理工作，提高债权债务管理质量，维护债权人和债务人的权益，根据国家相关法律法规，制定本制度。
第二章债权债务管理机构第二条本公司设立债权债务管理委员会，负责债权债务管理相关工作。
第三章债权债务管理委员会的职责第三条债权债务管理委员会的主要职责包括：（一）监督和管理公司债权债务事务，保障债权人和债务人合法权益；（二）制定债权债务管理规定，完善债权债务管理流程；（三）审核公司债权债务的情况，确保债权债务记录的真实、准确、完整；（四）处理债务纠纷，协助解决债权债务争议。
第四章债权债务管理流程第四条公司债权债务管理流程包括以下几个环节：（一）债权登记：债权人需提供相关证明材料，由委员会进行登记备案，并将登记信息进行归档；（二）债务履行监督：委员会会定期对债务人履行情况进行监督，确保债务的按时履行；（三）还款记录管理：委员会会对债务人的还款记录进行管理，确保还款的记录准确无误；（四）债务争议处理：如发生债务纠纷，债权人和债务人可向委员会提出申请进行调解或仲裁。
第五章债权债务管理措施第五条对于违反债权债务管理规定的行为，委员会将视情况采取以下措施：（一）警告：对于首次违规行为，委员会将给予书面警告；（二）限制债务：对于严重违规行为，委员会可对债务人的债务进行限制，包括暂停或取消债务的进行；（三）追究法律责任：对于严重违规行为，影响公司利益的，委员会将追究相关责任人的法律责任；（四）其他措施：根据实际情况，委员会可采取其他合法合规的措施。
第六章附则第六条此债权债务管理制度经公司董事会审议通过，并于○○年○○月○日起施行。
债权债务管理制度范文（二）债权债务管理制度是指一家企业或组织为了确保债权人所享有的权益，并有效管理债务的系统化规定和程序。
下面是一个债权债务管理制度范文的示例：第一章总则第一条为了规范债权债务管理工作，确保债权人权益得到有效保护，并维护企业或组织的信用和经营稳定，制定本债权债务管理制度。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度一、债权债务管理的内涵债权债务管理是指企业对于债权和债务相关事项进行规范、监督和控制的组织活动。
主要涉及到债权人和债务人之间的关系、债权和债务的决策与管理、债务的资金监控和风险控制等方面。
债权债务管理的主要内容包括：1.债权债务的申报、审批和签订：企业在借贷或发行债券时需要进行申报、审批程序，并通过签订合同或协议来确立债权债务关系。
2.债权债务的融资和使用：企业需要根据经营需要选择适当的融资方式，合理运用债务资金进行生产经营活动。
3.债权债务的监督和控制：企业应当建立监督机制，对债权债务的使用情况进行监督和控制，确保资金使用的合理性和风险的可控性。
4.债务的偿还和风险应对：企业要积极履行债务偿还义务，制定合理的还款计划，并建立风险防控措施来应对可能的债务风险。
二、债权债务管理的目标和原则债权债务管理的目标是在确保债权人利益的基础上，有效控制债务风险，提高经营效率和发展能力。
债权债务管理的原则主要包括：1.合法合规原则：企业在债权债务管理中要遵守相关法律法规和合同约定，维护合法权益。
2.风险可控原则：企业债务的规模和结构要在可控范围内，避免对企业经营和发展产生过大的风险。
3.透明公开原则：企业在债权债务管理中应当及时向债权人和其他相关方披露相关信息，确保决策的公开透明。
4.公平合理原则：企业在签订合同或协议时要与债权人协商一致，确保各方利益的平衡和合理分配。
三、债权债务管理制度的建构和执行过程债权债务管理制度的建构和执行过程主要包括以下几个环节：1.制定债权债务管理规章制度：企业应当根据实际需要，制定适合自身情况的债权债务管理规章制度，明确管理职责和程序。
2.建立债权债务管理机构：企业应当设立专门的债务管理部门或委派专人负责债务管理工作，明确责任和权限。
3.审查和审核债权债务事项：企业在借贷或发行债券时，应当审查相关材料，确保债券发行程序合规合法，借款用途合理。
4.监督和控制债权债务使用情况：企业应当建立健全的财务管理和风险控制体系，及时监督和控制债权债务的使用情况，确保资金的安全性和有效性。
集团债权债务管理制度范本
集团债权债务管理制度范本第一章总则第一条为了加强集团债权债务管理，规范集团内部各成员单位的债权债务行为，保障集团合法权益，根据《企业会计准则》、《公司法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于集团总部及其所属的各子公司、分公司、分支机构（以下简称“成员单位”）的债权债务管理工作。
第三条集团债权债务管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保集团资产的安全和合法权益。
第四条集团总部设立债权债务管理委员会（以下简称“管委会”），负责制定和监督实施集团债权债务管理制度，指导、协调和监督各成员单位的债权债务管理工作。
第二章债权管理第五条集团各单位在开展业务过程中，应严格按照《合同法》等相关法律法规，签订合同，明确合同条款，确保合同的合法性和有效性。
第六条集团各单位应建立健全应收账款管理制度，加强应收账款的核对、催收和坏账处理工作。
第七条集团各单位应定期对应收账款进行核对，确保账款一致。
对于长期未收回的应收账款，应采取催收措施，必要时可委托专业机构进行催收。
第八条集团各单位应建立坏账准备制度，根据应收账款的实际情况，合理计提坏账准备。
对于确认为坏账的应收账款，应依法追偿，确保集团资产不受损失。
第九条集团各单位应加强对外担保管理，严格执行担保审批程序。
对于需提供担保的业务，应充分评估担保风险，确保集团资产安全。
第十条集团各单位应加强债权风险管理，定期进行债权风险评估，及时发现和处理潜在风险，确保集团资产的安全。
第三章债务管理第十一条集团各单位在开展业务过程中，应合理负债，遵循负债原则，确保负债的合法性和安全性。
第十二条集团各单位应建立健全应付账款管理制度，加强应付账款的核对和管理。
第十三条集团各单位应定期对应付账款进行核对，确保账款一致。
对于长期未支付的应付账款，应采取措施，确保按时支付。
第十四条集团各单位应加强债务风险管理，定期进行债务风险评估，及时发现和处理潜在风险，确保集团资产的安全。
第十五条集团各单位在进行债务融资时，应严格执行融资审批程序，确保融资的合法性和安全性。
债权债务管理制度
一、制度编写规定
1.目的
为确保企业债权债务管理顺畅有序进行，规范员工职责和行为，防范企业风险，保障企业的合法权益。
2.范围
本制度适用于公司全体员工，包括债权方和债务方。
3.制度制定程序
本制度由公司法务部、财务部、人力资源部、业务部门等相关部门共同制定，经领导小组审批后执行。
二、法律法规收集整理
1.3.对过期债权债务进行催收，加强对坏账的管理，并及时向上级领导报告；
1.4.对酝酿的产生纠纷的案件及时介入调解，维护公司利益；
1.5.加强与银行、担保公司等合作机构的沟通协商，优化公司借款、贷款及担保等相关业务的管理。
2.管理职责
2.1.公司领导
公司领导要统筹公司财务管理工作,明确债权债务管理的重要性,并定期对相关工作进行督导；
2.制度范围：公司全体员工；
3.制度目的：
本制度旨在规范企业债权债务管理流程，明确员工职责和行为，加强资金管理，保障企业和员工的权益，防范企业风险。
四、具体制度内容
1.债权债务管控
1.1.定期对公司债权债务进行统计汇总，并制定相应计划和措施进行管控；
1.2.清晰明确借贷双方的权利义务，确保合同的有效性和执行；
公司严格遵守国家相关法律法规，制订本制度前，应认真研究以下相关法律法规：
1.《中华人民共和国劳动合同法》
2.《中华人民共和国劳动法》
3.《中华人民共和国劳动保障监察条例》
4.《中华人民共和国行政管理法》
5.《中华人民共和国公司法》
6.《中华人民共和国合同法》
三、制度名称、范围和目的
1.制度名称：债权债务管理制度；
4.定期对制度进行检查和评估，定期修订完善制度。
企业债权债务管理制度模版（3篇）
企业债权债务管理制度模版一、债权债务管理的目的债权债务管理是为了规范企业债权债务的收付及风险控制，保障企业的财务健康和经营稳定。
其目的主要包括：1. 保护债权人的合法权益，确保债务按时足额履行；2. 确保企业在经济压力下能适时偿还债务，保持良好的信誉度；3. 提高债务管理的效率和精确度，避免因管理不善导致的经济损失；4. 加强内部控制，防范企业债务风险，维护企业的长期发展。
二、债权债务管理的基本原则1. 法律合规：遵守国家相关法律法规，并按照合同约定执行；2. 公平公正：确保在债权债务管理过程中所有相关方的利益得到公平对待；3. 风险评估：进行债权债务风险评估，合理评估企业的还款能力；4. 信息公开：及时向债权人披露相关债务信息，保持透明度和公信力；5. 约定优先：依照债权协议的约定进行债务还款和债权债务调整；6. 紧缩控制：严格控制债务规模，防止过度债务对企业经营造成负面影响；7. 监督审计：建立债务监督和审计机制，确保债权债务管理的有效性和合规性。
三、债权债务管理的具体制度1. 债权管理制度1.1 债权登记与备案制度（1）每笔债权在成立时要进行登记，并及时向相关部门进行备案；（2）债权登记表包括债权人名称、金额、利率、期限等信息；（3）债权登记表需定期更新，确保信息的准确性和完整性。
1.2 债权调整制度（1）依据法律法规和合同约定，对债权进行必要的调整；（2）债务重组、债务转让等债权调整行为需经过相关部门批准，并及时通知债权人；（3）债权调整需与债权人进行协商，尽可能保护债权人的合法权益。
1.3 债权收回与追偿制度（1）对于到期的债权，债权人有权要求企业进行还款；（2）债权人可以委托第三方进行债权追偿，追偿费用由企业承担；（3）债权追偿需依法进行，不得侵犯债务人的合法权益。
2. 债务管理制度2.1 债务申请与审批制度（1）企业需建立债务申请与审批制度，对债务进行审批管理；（2）债务申请需提供相关的材料和信息，经过审批程序方可进行；（3）债务审批需根据企业的财务状况和债务规模进行综合评估。
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债权债务管理制度
第一节岗位责任制
第一条项目经理为本项目应收及应付款项管理的第一责任人，负责款项全过程管理。
第二条财务负责人组织应收、应付款项的日常管理工作。
第三条财务部门为应收、应付款项管理的主办部门，物资部、机械管理部、合同部门为应收、应付款项管理的协办部门，各部门应设立专、兼职的管理人员，部门之间要密切配合、互通情况，共同做好应收、应付款项管理工作。
第四条财务部门职责：
(一)办理应收、应付款项的管理工作；
(二)负责编制并下达应收款项催收计划及催收方案，并按月组织相关部门完成应收款项的清收工作；
(三)负责建立健全应收款项台账，定期编制应收款项明细表；
(四)严格按照公司资金管理和使用的有关规定，加强对外借款、对外预付账款和工程垫资的控制和监督；
(五)负责应收款项管理的分析总结工作，针对问题及时提出管理建议；
(六)及时偿还债务，避免长期债务情况的发生；对已形成的债务，合理确定偿还时间和规模；
(七)与债权方及时沟通、核对，财务困难时，要得到债权方
的理解，避免造成不良影响。
第二节债权债务账目的核对
第五条债权债务账目的核对，主要由财务部门负责，其他有关各业务部门配合。
第六条项目部应当建立债权债务定期清查和核对签认制度，至少于每季度末对债权债务进行全面清理和核对一次。
对各项债权必须取得签认记录。
对清理核对过程中发现的长期挂账、长期无结算、账龄较长、核对不符等情况，应及时提请相关部门查明原因，按规定做出处理。
第七条物资采购、合同、机电等业务部门应配合财务部门与对方财务部门核对账目，并将核对情况及时通报财务部。
第三节台帐管理
第八条台账管理指应收款项明细台账管理和重点外欠款档案管理。
项目部应按有关规定建立健全外欠款重点项目档案。
第九条项目部应建立债权债务台账管理制度，详细反映各项债权债务的发生、增减变动、余额及其账龄等财务信息。
财务部门应当至少按季编制债权债务明细表，向项目负责人和相关业务部门反馈债权债务的结算情况、余额、账龄等信息，分析债权债务管理情况，提请项目负责人和有关责任部门采取相应措施。
第四节债权债务的清理
第十条项目部应按照合同约定及时与业主（局指）办理验工计价手续，并根据业主（局指）批复计价确认应收账款。
项目部物资、计价等部门应及时办理材料物资采购入库报销、劳务结算、机械设备
租赁等结算手续，以便财务部门正确确认应付款项。
第十一条项目部应加强应收票据管理，对收到的承兑汇票应设置“应收票据登记簿”逐笔登记每一张应收票据的种类、号码、出票日期、交易合同及付款人、承兑人或背书人的姓名或单位名称、到期日和利率、贴现净额、收款日期、收款金额等信息。
对已到期收回的票据及时注销，对背书转让或贴现的票据及时在登记簿中做出标识。
项目部对收到的应收票据可在综合考虑项目资金状况、贴现资金成本等因素的基础上，根据情况采取背书转让、贴现等方式加快资金回收。
对到期应收票据应及时向银行提请兑付，保证资金按期回收。
项目部对收到的商业承兑汇票应随时跟踪和关注出票人财务状况，防范到期不能收回的风险。
第十二条项目部对预付账款应严格控制。
所有预付款项应按合同约定的比例付款，并在合同约定时间内及时清算或扣回。
合同没有约定预付款项的一律不得支付。
财务部门对长期挂账的预付款项应及时提请项目负责人和相关业务部门查明原因后做出处理。
第十三条项目部为加速或最大限度回收债权，拟通过债务重组方式对应收款项进行处理的，应事先将债务重组方案报公司审批。
第十四条项目部应及时偿还债务，避免长期债务的发生。
对已形成的债务，合理确定偿还时间和规模。
与债权方及时沟通、核对，财务困难时，要得到债权方的理解，避免争议造成不良影响。
第十五条项目部对外支付需办理承兑汇票的，应向公司提出申请，经批准同意后办理。
对开出的应付票据应设置“应付票据登记簿”，
详细登记票据的号码、出票日期、到期日、票面金额、交易合同号、收款人名称、承兑人、存入保证金额、到期付款额等信息，并在应付票据兑付后予以注销。
项目部对即将到期应付票据应提前安排资金，按期兑付。
严禁出现因不能按期兑付而影响公司银行信用的情况。
第十六条项目部在与劳务队伍、供应商等各类债权人办理债务清算前，应组织相关部门对与对方的结算支付情况进行全面清理，确保应扣的各种款项足额扣回。
第十七条项目完工后，项目部应负责完成所有债权清收和债务清算工作。
第五节清查签认管理
第十八条严格执行应收款项清查签认制度。
各单位财务部门应于季末和年末时，全面清查各项应收款项，并派专人主动与债务人核对应收款项，采取派人前往或发函确认的方式办理签认记录，做到债权明确，账实、账账相符，确保诉讼有效。
第十九条在工程竣工结算期间，财务部门、工程管理部、机械物资部等相关部门应密切配合，对合同总价进行清理，对合同内、合同外或新增和变更部分应认真核对确认，形成最终应收款额，及时取得对方签认，同时记入工程应收款台账并组织清收。
第二十条对拖欠时间长，但又在诉讼时效期内的应收款项，各单位应备齐相关资料和法律文件等有效证明，在该应收款项诉讼时效期满前六个月专题上报上级财务部门，并积极采取补救措施，避免损失。
第六节内部关联往来管理
第二十一条公司内部关联往来应于发生时通过银行及时清算，不能及时清算的，可以于月末采取内部债权债务抵消和银行结算相结合的方式清算。
第二十二条严格内部关联往来签认制度。
原则上债权方为发出“签认单”单位，债权方应按季于季末5日内向债务方发出“签认单”，债务方应于收到“签认单”的3日内予以签认。
第二十三条对季末未能清偿的款项余额，债务方应向债权方出具还款计划，经财务部门确认同意后，债权方可向债务方按同期银行贷款利率计收资金占用费。
第七节损失管理
第二十四条损失管理指应收款项坏账损失的确认、处理程序及披露。
第二十五条项目部应按照公司会计政策足额计提坏账准备。
对确因债务人破产、死亡或其他原因无法收回或收回可能性极小等需作为坏账处理的应收款项，应按规定报公司批准后处理，并提供相关证明材料。
未经公司批准，不得擅自将应收款项作为坏账处理。
对经批准作为坏账损失处理的应收款项，应按照账销案存管理制度的规定进行备查登记并积极催收，最大限度予以收回。
已作坏账损失处理的应收款项以后又收回的，应及时入账。