销售对账单 分类及汇总表
销售与收款流程财务制度、应收账款管理制度
一、内部：1、客户订购单、2、批准赊销信用、3、销售单、4、发运凭证二、往来：1、与客户核对发货明细，2、开发票：（1）、开票申请单、（2）、勾兑销售明细表（3）、往来挂账，确认销售收入三、收款：（1）、销售-对账-收款-开票-记账（2）、赊销-对账-开票-账期-收款-销账四、总结：1、本月开票、回款汇总表（按期间按客户分类提供）2、本月对账、结算总结（按期间按客户分类提供）3、应收账款账龄与金额构成分析等。
销售与收款流程财务制度第一条目的。
为加强规范公司销售与收款业务流程，加强销售相关业务的管理，保证公司资产的安全，特制定本制度。
第二条适用范围。
适用于公司的所有销售收款，包括但不限于销售产成品、原材料等实物、维修产品的所有销售与收款。
第三条管理方法。
一、业务流程图：二、财务处理流程：1、客户资料的新建和维护：按经销售部门批准客户资料表新建和更新表，新建和更新客户编码并录入相关信用期、信用额、开款信息、账号信息等相关资料。
并及时将客户编号发邮件给销售部门的相关人员。
财务部门将表格打印后让相关人员签字后存档。
2、开具发票确认收入：（1）收入确认的条件，收入确认原则：1）收入已实现或可实现（Realized or Realizable）；2）收入已经赚取（Earned）时才予以确认。
3）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；4）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；5）收入的金额能够可靠地计量；6）相关的经济利益很可能流入企业；7）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量；具体业务财务收入确认条件：销售定单、发货单（客户或授权人员员签字）、发票（按合同条件确定的时点和条件开具）。
（2）具体开具发票的流程1）核对销售定单、发货单：a)核对企业的销售定单、发货单据，与客户沟通对账，主要核对数量和价格是否相符。
b)开具发票：核对正确后开具增值税发票或普通发票、外销发票等。
销售及收款流程财务制度
一、内部：1、客户订购单、2、批准赊销信誉、3、销售单、4、发运凭证二、往来：1、与客户查对发货明细，2、开发票：（1）、开票申请单、（2）、勾兑销售明细表（3）、往来挂账，确认销售收入三、收款：（1）、销售-对账-收款-开票-记账（2）、赊销-对账-开票-账期-收款-销账四、总结：1、本月开票、回款汇总表（按期间按客户分类提供）2、本月对账、结算总结（按期间按客户分类提供）3、应收账款账龄与金额组成份析等。
销售与收款流程财务制度第一条目的。
为增强标准公司销售与收款业务流程，增强销售相关业务的治理，保证公司资产的平安，特制定本制度。
第二条适用范围。
适用于公司的所有销售收款，包括但不限于销售出口产品和内销产品的所有销售与收款。
第三条治理方式。
一、业务开具发票的流程如下：：红酒治理员凭开具销售单和客户开票资料财务查对销售清单与客户资料财务开具发票红酒治理员查对发票并签收红酒治理员给客户签收发票或寄出。
备注：（1）需开专用发票的客户提供：公司全称，公司国税纳税识别号，公司地址和，公司账号。
（2）需开一般发票的客户提供：公司全称和公司国税纳税识别号。
二、财务处置流程：1、客户资料的新建和保护：按经销售部门批准客户资料表新建和更新表，新建和更新客户编码并录入相关信誉期、信誉额、开款信息、账号信息等相关资料。
并及时将客户编号发邮件给销售部门的相关人员。
财务部门将表格打印后让相关人员签字后存档。
2、开具发票确认收入：（1）收入确认的条件，收入确认原那么：1）收入已实现或可实现（Realized or Realizable）；2）收入已经赚取（Earned）时才予以确认。
3）企业已将商品所有权上的要紧风险和报酬转移给购货方；4）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续治理权，也没有对已售出的商品实施有效操纵；5）收入的金额能够靠得住地计量；6）相关的经济利益极可能流入企业；7）相关的已发生或将发生的本钱能够靠得住地计量；具体业务财务收入确认条件：销售定单、发货单（客户或授权人员员签字）、发票（按合同条件确信的时点和条件开具）。
凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等
应交税金——增值税（销项税额） １1.月末结转成本 借：主营业务成本
贷：库存商品 12．9 月 18 日收到乙公司 9 月 9 日的欠款 借：银行存款 贷资 借：管理费用
营业费用 贷：应付工资 借：应付工资——代扣个人所得税 贷： 应交税金——应交个人所得税 计提本月福利费（直接按计税工资的 14%计提,以免年底调账） 借：管理费用 营业费用 贷：应付福利费 计提工会经费及职工教育经费（直接按计税工资的 2%及 1.5%计提以免年底调账） 借：管理费用——工会经费
１6。本月发生管理费用 借：管理费用 贷：现金 计算本月应交增值税
借：应交税金——应交增值税（未交税金） 贷：应交税金——未交增值税
17．计提城建税、教育附加、防洪费 借：主营业务税金及附加 贷：应交税金——应交城市维护建设税 其他应交款——教育费附加 ——防洪费
１8。结转本年利润 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 财务费用 贷：本年利润 借：本年利润 贷：主营业务成本
二、具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表 登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 .计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧 额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 . 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。 第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交 所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不 是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科 目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。 4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利 润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本， 投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。 （关于主营业务收入及应交税金，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）
原始凭证汇总表原始凭证记账凭证
库存现金日记账（三栏式）
200*年 月 日 凭证 种类 号码 承前页 摘要 对应科目 收入 支出 余额 9050
6
5
5 5 5
现付
现付 现收 现付
（略）
厂部购买办公用品 管理费用
李某借差旅费 零星销售 付水电费 其他应收款 主营业务收入 管理费员 350
185
800 300
5
本日合计
350
第四节 记账程序、对账和结账
一、记账程序 二、对账 三、结账 四、账簿的更换和保管
二、对账
账证核对
账簿记录与会计凭证的核对
账账核对
总分类账核对（试算平衡表） 总账与明细账核对（总账与明细账平行登记结果对 照表） 总账与日记账核对 财产物资明细账与财产物资保管账核对
红字更正法——记账凭证中科目使用错误
填一张正确的记账凭证，据以登记入账 ⑶借：制造费用 1000 贷：原材料 1000 原材料 管理费用 ⑴1000 ⑵1000 ⑶1000 ⑶ 1000
红字更正法——记账凭证中金额多记
车间一般性耗用材料1000元，记账凭证填写10000元，并 登记入账 ⑴借：制造费用 10000 贷：原材料 10000 原材料 ⑴10000 制造费用 ⑴10000
红字更 正法
补充 登记法
划线更正法
从银行提取现金9600元 借：库存现金 9600 贷：银行存款 9600 库存现金账簿误记为6900 库存现金 9600 张三 6900
直接更正错误账页
在整个错误数字中央 划一条红线 在上方登记正确数字 在更正数字旁加盖责 任人印章
红字更正法——记账凭证中科目使用错误
全部经济业务的会计账簿 总分类账的账页格式：
销售合同对账单
销售合同对账单1. 引言2. 对账单的构成要素销售合同对账单包含要素：2.1 销售合同信息•销售合同编号•合同签订日期•销售方和购买方的信息2.2 产品或服务信息•产品或服务的名称和规格•数量•单价•总金额2.3 发货和收款情况•发货日期•发货数量•实际收款金额•收款日期2.4 对账信息•对账日期•对账单编号•是否一致•未对账金额3. 对账流程对账流程是销售合同对账工作的基本步骤，是通用的对账流程：3.1 收集合同信息销售团队在与客户签订销售合同后，应收集相关合同信息，包括合同编号、合同签订日期、销售方和购买方的信息等。
3.2 核对发货和收款情况财务团队需要核对销售合同的发货和收款情况，包括发货日期、发货数量、实际收款金额和收款日期等。
可以通过与销售团队的协作，核实产品或服务的实际销售情况。
3.3 编制对账单根据销售合同信息和发货收款情况，财务团队应编制对账单，并填入相关信息。
对账单应清晰、准确地反映销售合同的销售和款项的支付情况。
3.4 对账确认对账单完成后，财务团队应与销售团队一起进行对账确认。
核对对账单中的销售信息和款项支付情况，确保数据的准确性。
3.5 处理差异如对账单中发现销售信息和款项支付情况存在差异，销售团队和财务团队应共同协商解决方案，并及时更新对账单。
差异可能源于销售合同的执行过程中的误解或变动，或财务处理上的错误。
3.6 存档和跟进4. 对账单的使用建议为了确保正确使用对账单，是一些建议：4.1 准确填写对账单对账单的准确性是保证销售和财务之间信息交流的关键。
填写对账单时必须仔细核对销售合同和发货收款情况，并确保数据的准确性。
4.2 及时更新对账单销售合同的执行和款项的结算会随着时间推移而发生变化。
销售团队和财务团队应及时更新对账单，以确保信息的实时性。
4.3 定期对账确认定期进行对账确认是防止错误和纠纷的重要措施。
销售团队和财务团队应定期对账，及时发现问题并解决。
4.4 保留对账单的备份5. 总结销售合同对账单是销售和财务之间信息交流的重要工具。
用友软件T3数据库表结构、表名
Ap_InputCode 入账科目表
Ap_InvCode 存货科目设置表
Ap_Lock 操作互斥表
Ap_MyTableSet 查询条件存储表
Ap_Note 票据登记簿
Ap_Note_Sub 票据登记簿结算表
Ap_SStyleCode 结算方式科目表
CW_ProfPlan 利润计划初始(profit plan)
CW_ProfPlus 利润追加计划(profit plus)
CW_ProjPlan 项目计划初始(project plan)
CW_ProjPlus 项目追加计划(project plus)
CW_WideDeptCode 粗放部门计划控制科目(wide department code)
fa_Vouchers 20_变动单
fa_WorkLoad 18_工作量
fa_ZWVouchers 《外部凭证临时表》
FD_AccDef 账户定义表
FD_AccSet 账户设置表
FD_AccSum 累积类账户总账表
FD_AccUnit 开户单位定义表
FD_CadAcr 结息日结转利息单据表
GL_mvcontrol 《凭证并发控制表》
GL_mvocontrol 《外部凭证并发控制表》
GL_myaccount 《我的账簿》
GL_mybooktype 《账簿套打格式》
GL_myoutput 《输出栏目》
GL_vouchother 《外部凭证临时表》
GradeDef 编码规则表
InvoiceItem_salPRN 单据项目定义
InvoiceItema 单据项目定义
146个财务会计常用excel表格模板
财务会计是企业经营活动中的重要一环，负责管理和监督企业的资金流入和流出、资产和负债的变动以及利润的分配。
在日常工作中，会计人员需要通过excel表格模板来进行数据处理和分析，以完成各种财务报表的编制和分析工作。
本文将为大家介绍146个财务会计常用的excel表格模板，希望对大家的工作有所帮助。
一、财务报表模板1. 资产负债表模板资产负债表是企业财务报表的基础，反映了企业在特定日期的资产、负债和所有者权益状况。
通过资产负债表模板，会计人员可以清晰地了解企业的资产构成、负债情况以及净资产状况。
2. 损益表模板损益表也称作利润表，显示了企业在一定期间内的营业收入、成本支出和利润情况。
损益表模板可以帮助会计人员及时了解企业的经营业绩和盈利能力。
3. 现金流量表模板现金流量表是反映特定期间内企业现金流入和流出情况的财务报表，通过现金流量表模板，会计人员可以分析企业的现金流动情况，及时发现问题并加以解决。
二、财务分析模板4. 财务比率分析模板财务比率分析是通过对企业财务报表中的各项指标进行综合计算和分析，来评价企业经营状况和盈利能力的一种方法。
财务比率分析模板可以帮助会计人员快速计算出各项财务比率，并进行分析和比较。
5. 资本预算分析模板资本预算是企业用于投资决策的一种财务管理方法，涉及到资金的使用和投资的收益。
资本预算分析模板可以帮助会计人员进行投资项目的资金分析和收益评估，从而为企业的投资决策提供参考依据。
6. 成本控制分析模板成本控制是企业管理中的重要一环，通过成本控制分析模板，会计人员可以对企业的各项成本进行分类和分析，发现成本控制中存在的问题，并提出改进意见。
三、预算管理模板7. 财务预算编制模板财务预算是企业在一定时期内按照经营计划和战略目标制定的收支计划，通过财务预算编制模板，会计人员可以快速编制出企业的财务预算，有助于企业的经营管理和控制。
8. 成本预算分析模板成本预算是企业在实施经营计划和战略目标时，按照成本分类和项目制定的预算计划，成本预算分析模板可以帮助会计人员进行成本预算的分析和评估，为企业的成本控制提供支持。
对账单管理岗位职责
对账单管理岗位职责引言对账单管理岗位是一个负责管理、记录和核对公司账单信息的重要岗位。
岗位职责涉及到对各种对账单进行分析、整理和归档，以确保公司财务信息的准确性和完整性。
本文将介绍对账单管理岗位的职责和相关的工作流程。
岗位职责1. 对账单记录和整理对账单管理岗位负责记录并整理各类对账单，包括但不限于销售、采购、仓储、运输等对账单。
具体职责如下：- 接收和核对收到的对账单，确保其准确性和及时性。
- 检查对账单的完整性，包括信息的齐全性和附加文件的完备性。
- 将对账单信息录入系统，并确保数据的准确性和完整性。
- 根据公司要求，对对账单进行分类、整理和归档。
2. 对账单分析和核对对账单管理岗位必须具备对账单进行分析和核对的能力，保证财务数据的准确性和准时性。
具体职责如下：- 检查对账单的基本信息，包括日期、费用类别、金额等，确保数据的准确性。
- 检查对账单与相关文件、合同和订单的一致性，及时纠正和调整可能存在的错误。
- 根据公司的财务政策和标准，核对对账单中的费用和收入，确保数据的准确性。
- 分析和比较对账单与历史数据，发现和纠正潜在的错误和问题。
3. 对账单沟通和协调对账单管理岗位还负责与相关部门进行沟通和协调，确保对账单流程的顺畅和准确。
具体职责如下：- 协调采购部门、销售部门、仓储部门、运输部门等，获取相关对账单信息。
- 与供应商、客户等外部单位进行对账单信息的沟通和确认。
- 解答和处理与对账单有关的问题和疑问，及时提供解决方案。
4. 对账单报表和汇总对账单管理岗位还负责对账单进行报表和汇总，为公司决策提供准确和有用的财务数据。
具体职责如下：- 根据公司要求，制作对账单的相关报表和统计分析。
- 汇总对账单信息，为财务部门提供准确的财务数据。
- 协助财务部门进行财务报表的编制和分析。
工作流程对账单管理岗位的工作流程通常包括以下步骤：1. 收到对账单：接收并核对收到的对账单，确保准确性和及时性。
2. 对账单记录和整理：将对账单信息录入系统，进行分类、整理和归档。
销售对账单(分类及汇总表)--
客户
地址 对 账
日期 送（退） 月 日 货单
上年度总结 （余）欠：
****年**月**日 摘要/备注明细
50.00
**************公司
地址：**省**市**镇工业开发区
电话：0***-********
传真：0***-********销售对账单源自销售数量 （双）10
联系人： 电 话： 传 真： 销售金额（元）
100.00
开票金额 -
我司业务： 备注
发票 结 （余）欠
80.00
汇款金额
对公
现金
40.00
20.00
合计 累计
供货数量 10.0 发票结欠
40.00
附 ：
票面公司
100.00
80.00
180.00 10
本年度货款合计金额 已支付金额
销售货款总结欠
结（余）金额
备注
40.00 60.00
180.00 60.00
客 户 确 认 （ 签 名 或 盖 章 ） :
汇款金额
对公
现金
确 认 日 期 ：
备注：烦请汇款 后将汇款凭证传 真至我司，以便
财务确认，谢 谢！
订单总数量 （双）
订单总金额 （元）
注明
0
-
订单总数量 （双）
订单总金额 （元）
注明
上年度总结 （余）欠：
对账单标准格式
对账单标准格式一、对账单的定义和作用对账单是指在一定期间内，由一方向另一方提供的反映双方之间经济往来情况的书面文件。
对账单的作用是：●为双方核对账目提供依据，及时发现和纠正差错，保证账目的准确性和完整性。
●为双方结算款项提供依据，促进双方的资金流动，增强双方的信任和合作。
●为双方进行财务管理和审计提供资料，反映双方的经营状况和业绩。
二、对账单的内容和要求●对账单的抬头：应明确写明对账单的名称、编制日期、编制单位、接收单位等信息。
●对账单的主体：应按照约定的科目、期间、币种等分类列示双方之间发生的各项业务和金额，包括期初余额、本期发生额、本期结算额、期末余额等，并注明相关的凭证号、合同号、发票号等依据。
●对账单的附注：应说明对账单中涉及的重要事项，如有异议或差异的原因和处理方式，有待确认或核实的事项，有特殊约定或要求的事项等。
●对账单的签署：应由编制单位和接收单位各自指定有权人员在对账单上签字或盖章，以表示对对账单内容的认可和确认。
●对账单应定期编制和发送，一般每月或每季度进行一次，也可以根据双方的具体情况和需要灵活确定。
●对账单应及时发送和回复，一般在编制后的5个工作日内发送给接收单位，并在接收后的10个工作日内回复确认或提出异议。
●对账单应完整准确，反映双方之间所有发生的业务和金额，不得遗漏或错报，并与相关的凭证、合同、发票等一致。
●对账单应清晰规范，使用统一的格式、字体、单位等，并保持对齐、整洁、美观。
三、对账单的编制和发送方法●手工编制：使用纸质或电子表格等工具，根据双方之间的原始记录和资料，手工汇总计算并填写对账单。
●邮寄发送：使用快递或邮政等方式，将纸质或电子存储介质等形式的对账单寄送给接收单位，并要求签收确认。
●传真发送：使用传真机或其他扫描仪等设备，将纸质或电子扫描件等形式的对账单传送给接收单位，并要求回传确认。
●电子发送：使用电子邮件或其他网络通讯等方式，将电子文档或图片等形式的对账单发送给接收单位，并要求回复确认。
对账单表格范本
对账单表格范本一、表格范本日期金额类别备注2021-01-01 100.00 支出购买生活用品2021-01-02 500.00 收入工资发放2021-01-03 50.00 支出买午餐2021-01-04 200.00 支出购买书籍2021-01-05 300.00 支出缴纳水电费2021-01-06 1000.00 收入奖金发放2021-01-07 80.00 支出买零食2021-01-08 400.00 支出视频游戏购买二、对账单解析根据以上表格，对账单的详细记录如下：1.2021年1月1日，支出100.00元，用于购买生活用品。
2.2021年1月2日，收入500.00元，为工资发放。
3.2021年1月3日，支出50.00元，购买午餐。
4.2021年1月4日，支出200.00元，购买书籍。
5.2021年1月5日，支出300.00元，用于缴纳水电费。
6.2021年1月6日，收入1000.00元，为奖金发放。
7.2021年1月7日，支出80.00元，购买零食。
8.2021年1月8日，支出400.00元，购买视频游戏。
这份对账单提供了详细的收支记录，方便了对个人财务状况的了解和管理。
通过对账单，我们可以清晰地知道每一笔资金的流向和用途。
三、对账单的作用对账单是个人或企业财务管理中重要的工具，具有以下作用：1.记录：对账单能够详细记录每一笔资金的进出，方便财务状况的追踪和查阅。
2.分析：通过对账单可以分析个人或企业的消费习惯和支出情况，有助于合理规划和调整预算。
3.对比：对账单可以将不同时间段的财务数据进行对比，帮助发现潜在的问题和优化财务状况。
4.管理：对账单可以帮助个人或企业进行有效的财务管理，及时发现收支情况异常等问题，并做出相应调整。
在日常生活中，对账单可以作为核对银行流水、税务申报、请求报销等重要凭证。
同时，对账单也是纳税、申请贷款、投资理财等活动的必备材料。
四、结语对账单的正确与详细对账是个人或企业财务管理的关键环节。
客户往来对账单表格
客户往来对账单表格概述客户往来对账单是一种用于记录和跟踪与客户之间的财务交易的表格。
它有助于确保公司与客户之间的财务事务得到适当记录和管理。
该表格可以帮助公司识别未付账款、逾期付款和其他财务问题，并确保与客户之间的核对和协调。
通过客户往来对账单表格，公司能够更有效地管理与客户之间的财务事务，减少错误和纠纷，并促进良好的客户关系。
表格结构客户往来对账单表格通常由多个列组成，包括以下重要信息：1. 客户名称：列出公司与之进行交易的客户的名称。
2. 交易日期：记录每笔交易发生的日期。
3. 交易类型：标明交易的具体类型，如销售、退款、付款等。
4. 交易金额：记录每笔交易的金额，包括应收款项和应付款项。
5. 余额：在每次交易后，更新客户往来账户的余额。
6. 备注：提供额外的说明或评论，如交易原因、付款方式等。
如何使用客户往来对账单表格1. 记录每笔交易：在表格中逐笔记录与客户之间的交易。
确保准确记录日期、交易类型和金额。
2. 更新余额：在每次交易后，计算并更新客户往来账户的余额。
确保将收款和付款正确计算在内，并根据交易类型相应地增加或减少余额。
3. 核对与客户的对账单：定期核对客户的对账单与公司的客户往来对账单。
确保两者的交易记录一致，并解决任何差异或错误。
4. 发送对账单给客户：定期将客户往来对账单发送给客户，以便他们了解他们与公司的财务关系。
这有助于促进透明度和良好的客户关系。
优势与利益使用客户往来对账单表格可以带来许多优势和利益，包括：1. 简化财务记录：表格提供了一个统一的地方来记录和管理与客户之间的财务事务。
它使记录和跟踪交易更加简单、高效。
2. 减少错误和纠纷：通过准确记录每笔交易和定期核对对账单，可以大大减少错误和纠纷的可能性。
3. 促进透明度和信任：定期向客户发送对账单可以提高透明度，建立客户对公司财务运作的信任。
4. 提高客户满意度：及时提供准确、清晰的财务信息，有助于满足客户的需求，并加强与客户的良好关系。
金蝶KIS商贸版
2 收入类别、支出类别相关的报表仅适用于高级版和基础版。
一、应收账款汇总表的应收账款的发生和收款、余额情况；提供按客户、业务员、部门三种统计方式，是了解和掌握企业某一时期的整体应收情况及本期收款情况的汇总报表。可以联查到应收账款明细表。
二、应收账款明细表
应收账款明细表，是用于企业内部往来应收及结算的业务报表，同对账单的区别在于这里是用于企业内部了解应收及结算情况，而对账单用于企业同往来单位之间的对账需要。
此报表包括的单据范围是销售单的三种类型（销售发货、销售退货、委托结算）、收款单的三种类型（收款、预收、预收退款）、其他收款的其他应收类型、核销单的三种类型（预收冲应收、应收冲应付、应收转应收的转出和转入）；此报表的表现形式偏重于各单据的结算体现，比如现款销售的应收和实收体现，比如预收款的实收体现，比如核销单的预收冲应收的实收体现；通过报表可快速了解当前企业同客户的应收情况及结算情况，更倾向于业务和财务对账的作用。
五、应付账款明细表
应付账款明细表，是用于企业内部往来应付及结算的业务报表，同对账单的区别在于这里是用于企业内部了解应付及结算情况，而对账单用于企业同往来单位之间的对账需要，从单据的体现上，主要是预付冲应付这类内部核销单据在两个报表中的不同表现。
此报表包括的单据范围是采购单的三种类型（采购收货、采购退货、估价冲回蓝单）、付款单的三种类型（付款、预付、预付退款）、其他付款的其他应付类型、核销单的三种类型（预付冲应付、应付冲应付、应付转应付的转出和转入）；此报表的表现形式偏重于各单据的结算体现，比如现款采购的应付和实付体现，比如预付款的实付体现，比如核销单的预付冲应付的实付体现；通过报表可快速了解当前企业同供应商的应付情况及结算情况，更倾向于业务和财务对账的作用。
第十二章-销售与收款循环审计
第十二章销售与收款循环审计一、大纲（一）销售与收款循环的特性（二）内部控制测试和交易的实质性测试（三）主营业务收入审计（四）应收账款审计（五）坏账准备审计（六）其他相关账户审计二、本章重点、难点审计测试包括内部控制测试和交易、账户余额的实质性测试。
（一）销售与收款循环的特征1.销售与收款循环的主要会计报表项目表10-1 销售循环的主要会计报表项目2. 主要业务活动及对应的凭证和记录表10-2 销售与收款循环中主要业务活动及对应的凭证和记录（二）内部控制测试和交易的实质性测试1.销货业务的内部控制和测试概述（1）注册会计师对每项关键控制至少要执行一项控制测试以核实其效果。
（2）交易的实质性测试目的在于确定交易业务中与控制目标有关的金额是否有错误；交易的实质性测试范围，在一定程度上取决于关键控制是否存在和控制测试的结果。
（3）有些交易的实质性测试程序不管环境如何，是每一项审计所共同所有的，而有些则应视内部控制的健全性和控制测试的结果而定。
审计的重要性、以前期间的审计结果等因素，对测试程序的确定有影响。
2.销货业务的内部控制和控制测试（1）表10-3 销货业务的内部控制和控制测试（2）直接实施实质性程序的条件在确定了关键内部控制和内部控制中可能存在的薄弱环节，并且对被审计单位的控制风险做出评价后，注册会计师应当判断继续实施内部控制测试的成本是否会低于因此而减少对交易、账户余额的实质性测试所需的成本。
如果：①被审计单位的相关内部控制不存在；②或被审计单位的相关内部控制尽管存在但未得到遵循；③内部控制测试的工作量可能大于进行内部控制测试所减少的实质性测试的工作量。
则注册会计师不应再继续实施内部控制测试，而应直接实施实质性测试程序。
3．销货交易的实质性测试（1）主要的实质性测试程序①登记入账的销货业务是真实．．的（存在或发生）；②已发生的销货业务均已登记入账（．．．．．完整性）；③登记入账的销货业务的估价．．准确；④登记入账的销货业务分类．．正确；⑤销货业务的记录及时．．；⑥销货业务已正确地记入明细账并准确地汇总．．。
收入和成本的对账单模板
收入和成本的对账单模板
对账单是用来对比收入和成本的一种财务报表。
一般来说，对
账单模板包括以下内容：
1. 公司信息，包括公司名称、地址、联系方式等基本信息。
2. 对账单编号，每份对账单都应该有一个唯一的编号，以便于
跟踪和管理。
3. 对账日期，对账单涵盖的时间范围，一般以月为单位。
4. 收入部分，列出所有的收入来源，包括销售额、服务费用、
利息收入等。
每一项收入都应该有明确的金额和来源说明。
5. 成本部分，列出所有的成本项目，包括原材料成本、人工成本、房租、水电费、税费等。
同样，每一项成本都要有明确的金额
和支出说明。
6. 总结部分，对账单的最后部分一般是对收入和成本进行汇总，包括总收入、总成本和净利润。
这部分还可以包括其他财务指标，
如毛利润率、净利润率等。
在实际制作对账单模板时，可以使用Excel或其他电子表格软件，以便于灵活调整和计算。
对账单的准确性对于公司的财务管理至关重要，因此在填写对账单时要尽量准确无误。
希望这些信息能够帮助到你制作对账单模板。
出纳员常用表格模板
出纳员常用表格模板
作为出纳员，以下是几种常用的表格模板：
1. 日常收支管理表格：
- 列出每天的收入和支出项目，包括日期、摘要、金额、支付方式等。
- 可以按照不同分类进行归类，如现金收入、银行存款、现金支出、银行转账等。
2. 银行对账单模板：
- 包括银行账户信息、期初余额、期末余额、每笔交易的日期、摘要、金额等。
- 与银行提供的对账单进行核对，确保账户余额无误。
3. 现金流量表模板：
- 记录每个时间段（通常是月度）内公司的现金流入和流出情况。
- 分别列出经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量，以及期初和期末现金余额。
4. 报销申请表模板：
- 记录员工发起的报销请求，包括费用种类、费用明细、金额、附加的收据
和票据等。
- 该表格用于审批过程和财务记录。
5. 账务汇总表模板：
- 汇总各项财务数据，包括收入、支出、应收账款、应付账款等。
- 用于监控和分析公司的财务状况。
这些表格模板可根据具体需求进行调整和定制。
它们对于出纳员来说是非常有用的工具，能够帮助他们有效地管理和记录公司的财务信息，确保财务流程的准确性和透明性。
工作计划 销售跟单工作内容
销售跟单工作内容销售跟单员工作内容1、订单接收登记（订单编号、客户名称、车间接到订单日期、要求交货日期、车间计划生产开始日期及计划完成日期）并收集与订单相关的单据资料：如规格单、图纸等2、订单生产所需材料的跟催与反映跟催：向打单员跟催调拨单是否及时开出，向仓管跟催材料是否及时调拨，向采购跟催需采购的材料及时采购反映：及时向车间、销售部门、上级主管反映材料筹备情况3、订单生产进度的跟催与反映跟催：跟催车间根据订单编排出生产计划，督促车间按计划生产反映：及时向上级主管、销售部门反映生产计划及生产进度销售跟单工作内容(二)销售跟单岗位职责一、跟单员基本工作及要求（1）销售订单处理客户下单有：电传下单、邮寄下单、电话口头下单等，每张订单的下法不同，跟单员都应将它们转成书面订单并录入订单跟踪表，以便进行跟踪。
并在确认交期后回复订单至客户再次确认，订单处理与回复不得超过24小时。
下单时，我们要注意在各方面存在的问题。
举例如：规格、颜色、数量、交期的沟通等。
客户的订单原件按照订单完成状态分类整理成：待处理订单、已完成订单以便分类查阅。
书面或口头回复每张订单并记录，跟踪每张单订单的生产并将货品顺利的交给客户，收回应收回的款项（部分客户是先款后货）。
（2）销售送货安排料等情况安排销售发货。
为提高发货效率，销售跟单员务必在当天上午下班前做好下午的发货订单并打印出来，当天下午下班前与仓库及生产和外协跟单沟通安排好次日的发货计划并做好初步的发货单以及至少一张可以确定的发货单（即确保次日一上班就可以装车的发货单）。
如因销售发货安排有误，造成发货推迟或延误的，跟单人员承担相应责任。
涉及回款或其它不确定事项的，必要时跟单员安排发货需要与销售主管和财务做相应的沟通。
产品短缺时先分配给主要客户。
（3）生产库存跟踪将客户订单结合库存情况转化成定额发料单交付生产或外协：一定要把客户要求在生产单上写清楚。
交生产部门生产之前，应向仓库了解生产原材料是否足够本单的生产。