浙江广厦2020年上半年财务状况报告
浙江广厦2020年一季度财务分析结论报告
浙江广厦2020年一季度财务分析综合报告浙江广厦2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为负9,568.54万元，与2019年一季度负2,505.76万元相比亏损成倍增加，增加2.82倍。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，经营亏损也成倍增加，企业经营形势进一步恶化，应迅速调整经营战略。
二、成本费用分析2020年一季度营业成本为66.93万元，与2019年一季度的748.23万元相比有较大幅度下降，下降91.05%。
2020年一季度销售费用为299.53万元，与2019年一季度的688.63万元相比有较大幅度下降，下降56.5%。
2020年一季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。
2020年一季度管理费用为436.93万元，与2019年一季度的1,885.66万元相比有较大幅度下降，下降76.83%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为307.45%，与2019年一季度的113.82%相比有较大幅度的提高，提高193.63个百分点。
本期财务费用为-539.3万元。
三、资产结构分析与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，浙江广厦2020年一季度是有现金支付能力的。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析浙江广厦2020年一季度的营业利润率为-6733.05%，总资产报酬率为-10.13%，净资产收益率为-7.99%，成本费用利润率为-3383.45%。
企业内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
浙江广厦2020年三季度经营成果报告
浙江广厦2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为10,910.36万元，与2019年三季度的
3,791.27万元相比成倍增长，增长1.88倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为10,910.11万元，与2019年三季度的
3,791.28万元相比成倍增长，增长1.88倍。
以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加4,549.66万元，公允价值变动收益增加753.31万元，共计增加5,302.97万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加8,739.04万元，销售费用增加2,400.01万元，财务费用增加1,469.2万元，管理费用增加124.54万元，营业税金及附加增加4.12万元，共计减少12,736.92万元。
各项科目变化引起营业利润增加7,118.83万元。
3、投资收益
2019年三季度投资收益亏损321.4万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利4,228.27万元。
4、营业外利润
2019年三季度营业外利润亏损0.01万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利0.25万元。
5、经营业务的盈利能力。
小商品城2020年上半年财务分析结论报告
小商品城2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为99,302.89万元，与2019年上半年的87,614.07万元相比有较大增长，增长13.34%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为86,922.76万元，与2019年上半年的64,268.28万元相比有较大增长，增长35.25%。
2020年上半年销售费用为8,788.71万元，与2019年上半年的4,737.51万元相比有较大增长，增长85.51%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。
2020年上半年管理费用为13,045.09万元，与2019年上半年的11,642.62万元相比有较大增长，增长12.05%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为6.15%，与2019年上半年的6.46%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
2020年上半年财务费用为9,127.19万元，与2019年上半年的8,770.55万元相比有所增长，增长4.07%。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款出现过快增长。
预付货款增长过快。
其他应收款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，小商品城2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为363,479.38万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
浙江广厦2020年三季度财务分析结论报告
浙江广厦2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为10,910.36万元，与2019年三季度的3,791.27万元相比成倍增长，增长1.88倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为9,855.48万元，与2019年三季度的1,116.43万元相比成倍增长，增长7.83倍。
2020年三季度销售费用为2,491.26万元，与2019年三季度的91.25万元相比成倍增长，增长26.3倍。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度大幅度的销售费用投入带来了营业收入的大幅度增长，企业的销售活动取得了明显的市场效果，但相对来讲，销售费用增长明显快于营业收入的增长。
2020年三季度管理费用为565.47万元，与2019年三季度的440.93万元相比有较大增长，增长28.25%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.6%，与2019年三季度的19.2%相比有较大幅度的降低，降低15.6个百分点。
管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。
本期财务费用为-80.74万元。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，浙江广厦2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为219,497.92万元。
本企业无带息负债，不存在负债经营风险。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
浙江广厦2020年三季度财务指标报告
2020年三季度营业利润为10,910.11万元，与2019年三季度的 3,791.28万元相比成倍增长，增长1.88倍。以下项目的变动使营业利润增 加：投资收益增加4,549.66万元，公允价值变动收益增加753.31万元，共 计增加5,302.97万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加 8,739.04万元，销售费用增加2,400.01万元，财务费用增加1,469.2万元， 管理费用增加124.54万元，营业税金及附加增加4.12万元，共计减少 12,736.92万元。各项科目变化引起营业利润增加7,118.83万元。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
1.21 1.17
6.74 6.61
20.47
-1.45
65.19
9.34
2020年三季度 6.84 6.75
-134.13 12.13
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
2020年三季度流动比率为6.84，与2019年三季度的6.74相比略有增 长。2020年三季度流动比率比2019年三季度提高的主要原因是：2020年 三季度流动资产为248,037.59万元，与2019年三季度的246,117.52万元相 比变化不大,变化幅度为0.78%。2020年三季度流动负债为36,264.93万元， 与2019年三季度的36,532.45万元相比有所下降，下降0.73%。流动资产 增长，但流动负债下降，致使流动比率提高。用当期流动资产偿还流动负 债，没有困难，流动比率比较合理。
本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
浙江广厦2020年三季度经营风险报告
浙江广厦2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
浙江广厦2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为7,995.94万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为49.09%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过7,710.95万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
本企业无带息负债，不存在负债经营风险。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供211,772.66万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
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浙江广厦2020年上半年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
浙江广厦2020年上半年资产总额为393,034.47万元，其中流动资产为254,548.65万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的89.98%、3.06%和2.31%。
非流动资产为138,485.82万元，主要以长期股权投资、商誉、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的53.39%、1.49%和0.6%。
资产构成表(万元)
2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的90.35%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年上半年2019年上半年2020年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
399,103.78 100.00
252,308.55
100.00
254,548.65
100.00
货币资金57,307.46 14.36
195,206.43 77.37
229,049.21
89.98
存货
282,012.01
70.66 4,305.21 1.71 7,797.28 3.06
应收账款3,914.09 0.98 11,704.44 4.64 5,878.07 2.31 其他应收款28,518.35 7.15 33,074.41 13.11 4,172.68 1.64 预付款项12,219.86 3.06 6,608.03 2.62 3,090.26 1.21 交易性金融资产0 - 0 - 930 0.37 其他流动资产12,698.12 3.18 410.04 0.16 87.14 0.03
3、资产的增减变化
2020年上半年总资产为393,034.47万元，与2019年上半年的398,560.35万元相比有所下降，下降1.39%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加33,842.78万元，存货增加3,492.07万元，交易性金融资产增加930万元，长期待摊费用增加438.75万元，长期股权投资增加429.5万元，递延所得税资产增加303.35。