浩云科技2020年一季度财务分析详细报告

172,558.56 100.00 158,697.75 100.00 134,544.44 100.00
4,167.62
3.55 7,021.29
6.45 22,679.85
24.77
3.资产的增减变化 2020年一季度总资产为172,558.56万元，与2019年一季度的 158,697.75万元相比有所增长，增长8.73%。
内部资料，妥善保管
第 2 页 共 36 页
浩云科技2020年一季度财务分析详细报告
浩云科技2020年一季度财务分析详细报告
浩云科技2020年一季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 浩云科技2020年一季度资产总额为172,558.56万元，其中流动资产为 117,420.19万元，主要分布在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占 企业流动资产合计的40.56%、33.16%和17.58%。非流动资产为55,138.37 万元，主要分布在固定资产和商誉，分别占企业非流动资产的41.66%、 19.23%。
0
二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
浩云科技2020年一季度负债总额为24,453.92万元，资本金为 69,232.14万元，所有者权益为148,104.64万元，资产负债率为14.17%。 在负债总额中，流动负债为22,866.11万元，占负债和权益总额的13.25%；
内部资料，妥善保管
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：交易性金融资产增加6,043.2万元， 存货增加5,905.43万元，开发支出增加2,397.44万元，其他非流动资产增 加1,890.39万元，递延所得税资产增加1,377.14万元，无形资产增加736.91 万元，其他流动资产增加422.13万元，长期待摊费用增加150.49万元，应 收账款增加11.05万元，共计增加18,934.18万元；以下项目的变动使资产 总额减少：应收票据减少18万元，长期投资减少158.5万元，货币资金减 少530.67万元，固定资产减少2,054.69万元，预付款项减少2,812.03万元，
项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
117,420.19
7.86 108,862.85
18.91 91,550.32
0
7,301.36
-2.12 7,459.86
项目名称
总资产 流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
172,558.56 100.00 158,697.75 100.00 134,938.4 100.00
117,420.19
68.05 108,862.85
13.54 14,351.79 35.76 29,585.72
15.68 32.32
0 6,043.2
0.00 5.15
0
0.00 1,710.89
1.87
0
0.00
0
0.00
0 47,625.11
0.00
18
40.56 48,155.78
0.02
0
44.24 23,222.07
0.00 25.37
内部资料，妥善保管
第 1 页 共 36 页
浩云科技2020年一季度财务分析详细报告
的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业流动资 产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的 33.16%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
项目名称
流动资产 存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
68.60 91,550.32
67.85
7,301.36
4.23 7,459.86
4.70 4,303.77
3.19
22,969.32
13.31 25,024.02
15.77 30,339.36
22.48
24,867.69
14.41 17,351.03
10.93 8,744.95
6.48
2.流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的45.71%，表明企业
第 4 页 共 36 页
浩云科技2020年一季度财务分析详细报告
6.资产结构的变动情况
与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合 理增长。应收账款出现过快增长。从流动资产与收入变化情况来看，流动 资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年一季 度相比，资产结构趋于恶化。
内部资料，妥善保管
第 3 页 共 36 页
浩云科技2020年一季度财务分析详细报告
共计减少5,573.89万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长13,360.29 万元。
5.资产结构的合理性评价 从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度应收账款所 占比例较高。存货所占比例过高。
内部资料，妥善保管
流动资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 117,420.19 100.00 108,862.85 100.00 91,550.32 100.00
20,647.67 38,936.58
17.58 14,742.25 33.16 38,925.53
第 5 页 共 36 页
浩云科技2020年一季度财务分析详细报告
短期借款为3,080万元，非流动负债为1,587.81万元，金融性负债占资金来 源总额的2.71%。
项目名称
负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
负债及权益构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
73.33 4,303.77
0
22,969.32
-8.21 25,024.02
-17.52 30,339.36
0
20,647.67
40.06 14,742.25
2.72ห้องสมุดไป่ตู้14,351.79
0
38,936.58
0.03 38,925.53
31.57 29,585.72
0
53,668.31
11.41 48,173.78 107.45 23,222.07