ERP系统岗位责任制度.

第五章 ERP系统岗位责任制度

一、ERP系统的实施标志着会计工作方式的转变,要切实做好组织工作。单位负责人或总会计师要亲自组织领导ERP系统工作,主持拟定ERP系统工作规划,协调单位内各部门之间关系,并按照本办法,结合本单位实际,做好人员的分工和职责权限的落实。

二、各级实施ERP系统的单位必须设置会计电算化岗位。条件允许应设置专职电算化人员或指定或设置机构,负责ERP系统的管理和维护工作。已建立会计电算化信息网络系统的单位要设置专职系统管理员、数据库管理员和网络管理员。

三、核算系统人员分工

会计人员工作岗位划分为:会计主管、系统管理员、审核、会计报表、档案管理、复核、制单、系统操作员、出纳、专职会计员。岗位的安排可以采取一人一岗、一人多岗、一岗多人的方式。但是,以上岗位中系统管理员不得兼管出纳工作、出纳人员不得兼任操作人员。

四、核算系统人员组成

核算系统由系统管理员、会计电算化操作员、数据审核员和会计档案管理员等组成。

1、系统管理员:负责核算系统运行环境的建立,组织协调系统的日常运行操作,提出软件修改的意见;发现和解决操作故障,及时纠正数据差错;负责检查和督促系统各类人员的工作,负责系统的安全保密工作;负责对系统硬件设备的检查及故障处理工作,确保系统的正常运行,负责数据及程序的正确性和适应性的维护。发生不可处理的错误,应及时与销售单位技术人员取得联系,及时解决发生的错误。一般由计算机专业人员负责。

2、会计电算化操作员:负责所分管的财会工作,做好分管的原始凭证的汇集和记帐凭证编制及预处理工作。负责审查输入凭证的预处理,整理输入凭证、编制记

帐凭证、进行核算工作。负责系统的操作运行,负责数据登录、打印各种帐表数据,严格遵守操作规程,并负责数据正确性的校核,发现故障应及时报告系统管理员。同时应做好会计数据的备份。由具有合格证的会计人员负责。

3、审核员:负责对输入凭证的代码及数据的完整性和正确性的审核,保证输出帐表数据的完整性和正确性。由不是输入凭证的另一人负责。

4、会计档案管理员:负责存档数据软盘、程序软盘、帐表、凭证和各种资料的保管工作,做好软件、数据及资料的安全保密工作。作好会计数据的备份工作。

5、会计主管和出纳员的职责与手工方式下的职责一样,区别在于必须对会计电算化比较了解,并充分利用会计电算化提供的各种会计资料。

五、ERP系统各类人员岗位责任制

1、会计主管(电算主管责任制:负责协调ERP系统的总体运行工作。具体职责包括:

(1负责会计电算化岗位的设定和分配,结合本单位情况确定每个人员的职责;

(2组织ERP系统的实施工作,对工作的进度、数据安全负总责;

(3负责组织ERP系统的普及工作。

(4研究本单位的需求,组织ERP系统工作向深度、广度发展。

2、系统管理员责任制

(1 负责ERP系统的日常管理工作,监督并保证系统的正常运行,做到合法、安全、可靠、可审计的要求。管理财务数据,负责进行数据的备份、恢复。在系统发生故障时,应及时到场,并组织有关人员尽快恢复正常运行。

(2 定期检查软、硬设备的运行情况;负责系统运行中软、硬件故障的消除工作;负责系统的安装和调试工作;按规定的程序实施软件的完整性、适应性和正确性的维护。

(3 协调本系统各类人员之间的工作关系。

(4 检查会计凭证的预处理工作,确保各类输入数据符合系统的要求。

(5 负责计算机输出帐表、凭证数据的正确性和及时性检查工作。

(6 负责本系统各有关资源(包括硬件设备、软件、数据及文档资料等的调用、修改和更新的审批手续。

(7 负责本系统运行的安全性、正确性、及时性检查工作。

(8 做好本系统操作运行情况的总结工作,并提出更新软件或修改软件的需求报告。

(9 负责本系统各类人员的工作质量考评,并提出任免意见。

(10完善现有的管理制度,并制定岗位责任与经济责任考核制度。

2、会计电算化操作员责任制

(1 负责本系统的数据登录、数据备份和输出帐表的打印工作。严格按照输入凭证做好数据输入操作,输入完毕进行自检核对工作,核对无误后交审核员复核;在输入操作中,如发现输入凭证有疑问或错误时,应及时向专职会计员、系统管理员、会计主管反映,不得擅自作废或修改;发现输入数据与凭证不符时,应按凭证数据予以修正。

(2 严格按照系统操作说明进行操作。

(3日记帐输入应做到当日帐当日清,并应与出纳库存现金核对无误。

(4 及时打印明细帐、总分类帐、会计报表和自动转帐凭证。

(5 每次操作完毕,应及时做好各类备份数据和存档数据。

(6 注意安全保密,各自的操作口令不得随意泄露,备份数据应妥善保管。

(7 系统操作过程中发现故障,应及时向系统管理员报告,并做好故障记录和上机记录等事项。

(8 对不真实、不合法、不完整、不规范的凭证,退还各有关人员更正、补齐后,再行输入。

(9 对于不符合要求的凭证不予输入,不正确的输出帐表数据不予确认。

3、审核员责任制

(1 负责凭证数据的审核工作,包括各类代码的合法性、摘要的规范性和数据的正确性。

(2 负责输出数据正确性的审核工作。

(3 对不真实、不合法、不完整、不规范的凭证,退还各有关人员更正、补齐后,再行审核。

(4 对于不符合要求的凭证和不正确的输出帐表数据不予签章确认。

4、会计档案管理员责任制

(1 负责本系统各类数据软盘、系统软盘及各类帐表、凭证、资料的备份和存档保管工作。

(2 做好各类数据、资料、凭证的安全保密工作,不得擅自出借。

(3 按规定期限,向各类有关人员催交备份数据及存档数据。

5、专职会计员责任制

(1 按分管的内容编制审核各类单据。

(2 在规定的期限内,根据原始凭证准确编制会计记帐凭证、打印账簿。

(3 编制会计凭证应符合财会制度的要求。做到内容完整、数据正确;代码要合法、恰当、摘要应简明规范。

(4 如果专职会计人员兼会计电算化系统操作员,则应遵守会计电算化系统操作员的责任制。

6、出纳责任制

(1及时传递原始凭证,以保证记账凭证输入的及时性;

(2及时打印日记账。

(3及时对现金与银行凭证进行签字确认,并核对现金账实是否相符;

(4输入银行对账单,编制银行存款余额调节表;

(5其他与手工方式要求一样。

一、系统管理员配置

总公司安排一名系统管理员,对系统运行全权负责;各核算单位分别指定一名熟悉业务,具备一定计算机应用基础、接受能力强的财务人员为本单位的系统管理员,负责本核算单位下属所有账套的设置工作。

二、管理员职责

核算单位财务负责人

规范本单位的业务,制止不规范业务的发生。