公务卡支付与报销的规定
公务卡管理及报销制度公务卡制度改革
公务卡管理及报销制度公务卡制度改革
公务卡管理及报销制度的改革是指对现行公务卡制度进行调整和优化，以提高公务支出的透明度、规范性和管理效率。
改革的目标是建立健全的公务卡管理制度, 具体包括以下几个方面的改革措施：
1. 规范公务卡的使用范围和限制条件：明确公务卡只能用于公务支出，禁止用于私人消费，严禁转借他人使用，增加对公务卡的使用范围和限制条件的监管。
2. 加强公务卡的申请和审批管理：建立公务卡申请审批的内部审核机制，确保公务卡的使用符合工作需要和合理性，并加强对申请人和审批人的责任追究。
3. 完善公务卡的使用记录和监控机制：建立公务卡使用的明细账户，记录每一笔公务卡消费的时间、地点和金额，并定期进行监控和检查，及时发现和纠正异常消费。
4. 强化公务卡的报销管理：明确公务卡的报销流程和要求，加强对报销凭证的审核和核实，确保报销的合法性和合规性，严厉打击公务卡的滥用和虚假报销行为。
5. 加强对公务卡使用的监督和监察：建立专门的公务卡使用监督和监察机构，负责对公务卡使用情况进行监督和评估，发现问题及时进行处理和整改。
通过以上改革措施的实施，可以有效提高公务卡管理和报销制度的透明度和规范性，防止公务卡的滥用和虚假报销行为，实现公款的安全和有效使用。
公务卡使用及报销规定
公务卡使用及报销规定
一、使用范围
1、主要使用日常公务支出和财务报销业务（原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、交通费、招待费和零星购买支出）
2、预算单位日常公务性支出，凡满足刷卡条件的，应使用公务卡结算，不得使用现金支付。
二、日常管理
1、公务卡实行“一人一卡”实名制管理。
以个人名义向发卡行申请开立公务卡，由单位统一办理。
2、公务卡申办成功后，预算单位将持卡人的信息导入公务卡管理系统。
3、预算单位工作人员如离开本单位的，应及时通知持卡人办理注销手续。
4、公务卡的卡片和密码均由个人负责保管，遗失或毁损后的补办由个人自行到发卡行申请办理，发生的相关费用由个人承担。
5、持卡人自行负责日常对帐。
6、每张公务卡的信用额度为2万至5万。
三、财务报销管理
1、持卡人在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并取得发票和银行卡消费凭证（银联小票）。
2、在单位规定的报销期限内办理报销手续，因报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用由个人承担。
（为避免出现因领导签字原因而不能
及时报销造成罚息、滞纳金，具有签字权的领导本人不在单位其间应做出相应的授权）
3、根据《宁波职业技术学院经费使用规定》，办理报销手续应在公务活动结束3天内进行。
4、单位财务部门在确定是属于公务消费后才予以报销，不属于公务消费的，由持卡人负责还款，单位财务部门不承担还款责任。
财务处
2009年10月27日。
公务卡管理使用办法
公务卡管理使用办法一、引言公务卡是一种重要的公务支付工具，旨在提高财务管理的效率和透明度。
为了规范公务卡的管理和使用，本文将详细介绍公务卡的管理使用办法。
二、公务卡的申领1. 各部门/单位应根据实际需求，通过财务部门向银行申请公务卡额度，申请时需提交相应的材料和手续。
2. 申请材料的具体要求由财务部门提供，并应明确指出申请人需要提供的文件、申请流程以及审批程序等。
三、公务卡的发放与注销1. 银行应在审核通过后，向持卡人颁发公务卡，并将额度支付到卡上。
银行应向持卡人提供详细的使用说明和相关规定。
2. 如公务卡遗失、损坏或持卡人离职等情况发生，持卡人应尽快向财务部门申请注销或更换卡片。
注销时，应提交相应的申请表和证明文件，经过审核通过后，方可注销。
四、公务卡的使用范围1. 公务卡的使用范围应明确界定，包括但不限于公务差旅、办公采购、培训费用、公务会议等支出类别。
财务部门应和银行共同制定相关规定，并进行定期宣传和培训。
2. 除了公务用途，公务卡不得用于私人消费或提现。
持卡人必须对其使用进行合理控制，并妥善保存相关凭证，以备日后审计或核查。
五、公务卡的费用报销1. 持卡人在使用公务卡进行支出后，应及时向财务部门提交费用报销申请。
申请时，应提供详细的申请表，包括费用明细、支出事由、相关凭证等。
2. 财务部门应根据申请，进行费用审核和审批，并及时将费用报销到持卡人的公务卡账户上。
六、公务卡的管理与监督1. 财务部门应建立完善的公务卡管理制度，明确卡的使用权限和限制。
并定期对使用情况进行监督和检查，以确保卡的正常使用。
2. 银行应配合财务部门的监督，提供相关的账单和使用记录，并保证信息的安全和保密。
3. 如发现公务卡的滥用、违规使用等情况，财务部门应及时进行调查，并按照相关规定给予相应的处理和处罚。
七、结论通过规范公务卡的管理和使用，能够提高财务管理的效率和透明度，防止财务风险和腐败问题的发生。
希望各部门/单位能够严格按照本文所述的公务卡管理使用办法进行操作，并加强对公务卡使用的监督和检查，确保公款使用的合规性和合理性。
[公务卡使用及报销管理须知]公务卡报销需要什么
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[公务卡使用及报销管理须知]公务卡报销需要什么公务卡使用及报销管理须知为进一步加强本局财务管理，规范公务支付业务，减少现金支付结算，提高支付透明度，强化资金安全，根据唐河县监察局、财政局、审计局、人民银行《关于实施县级预算单位公务卡强制结算目录的通知》（唐财【2014】145号）的相关规定，结合单位实际，对公务卡办理和使用做出如下说明：一、公务卡刷卡支付范围公务卡的公务支出，主要是指本单位财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费（招待费）、公用用车运行维护费（交通费）和其他交通费用。
二、公务卡的使用和管理 1、公务卡实行“一人一卡”实名管理。
对新增工作人员，应及时办理公务卡的申领手续；对调离本单位的人员应办理相关变更或注销手续，还请卡内债务。
2、公务卡用于本局公务支出的结算，持卡人在规定的信用额度和免息期内先消费、后还款，持卡人在未按规定办理报销手续之前，无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承担由此导致的全部责任。
三、公务卡支付与报销管理 1、公务卡消费信息在刷卡消费业务发生后１日内发送至中国银联，以方便预算单位查询核对公务卡消费明细。
公务卡代理银行与财政局联网，接收预算单位发送的还款明细信息，并及时将资金划入“还款明细单”列明的公务卡持卡人账户。
若因公务卡代理银行未能及时发送公务卡消费信息或资金未及时划转指定账户而导致公务卡账户产生罚息，则罚息由公务卡代理银行承担。
2、公务卡制度正式实施后，零星支出和属于公务卡强制结算目录的项目（经费支出的分类规定事项全部包括在内），原则上一律使用公务卡支付，不再使用现金结算；除个人津贴福利和特殊情况外，任何公务支出，一律不允许支出现金或转经办人私人账户。
3、公务卡消费支出优先报销。
刷卡消费的交易凭条（银联单等）和发票作为必需的财务报销凭证入账。
公务卡管理及报销管理制度
公务卡管理及报销管理制度一、背景为规范公务卡使用和报销管理，加强财务监管和风险防范，保证公务消费的合理性和公正性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业内部所有使用公务卡的人员。
三、公务卡使用流程1.领取公务卡在公务卡保管人处领取公务卡，并签订《公务卡管理协议》。
公务卡保管人负责保管公务卡，并定期对公务卡进行核对。
2.公务卡使用在需要使用公务卡进行消费的时候，申请人应先通过公司内部审批流程进行申请，获得领导批准后，方可使用公务卡进行消费。
3.公务卡消费公务卡消费应符合相关规定，并应在规定时间内完成消费，将凭证及发票及时提交财务部门进行账务处理。
4.公务卡还款公务卡每月账单应在规定时间内还清，还款金额应与账单金额相符，如存在退款、费用减免等情况应及时申报。
四、公务卡报销管理流程1.报销申请经批准后，申请人在规定时间内提交《公务费用报销单》，并附上发票、凭证等相关材料。
2.费用审核财务人员对申请的费用进行审核，对不符合规定的费用进行退回或调整。
3.财务审批财务部门对已经审核通过的报销单进行审批，审批通过后，进行财务记账处理。
4.报销付款报销单须在规定时间内付款，付款金额应与报销单金额相符。
如有退款、费用减免等情况，应及时更改报销单并相应作账处理。
五、其他说明1.公务卡应按规定定期进行还款，逾期应及时处理并进行相关费用的支付。
2.公务卡应妥善保管，如有遗失或损坏，应及时报告公务卡保管人及财务部门，并尽快办理挂失补卡。
公务卡保管人对公务卡进行丢失或损坏的追责。
3.公务卡不得用于超出规定范围的消费，一经发现，应按照公司规定进行相应处理。
六、制度保障本制度由公司领导团队制定并实施。
管理部门对本制度的执行情况进行监督和管理，并根据实际情况及时进行修订和完善，以保证制度的有效性和可操作性。
七、附则本制度的解释权归公司领导团队所有，并应在公司内部进行公布和宣传，以确保所有使用公务卡的人员能清楚了解和遵守本制度的各项规定和流程。
公务卡使用及报销管理办法
公务卡使用及报销管理办法为进一步规范财务报销制度～减少现金支付结算～提高支付透明度～加强财务监督～根据《xxxx关于实施公务用卡强制结算目录的通知》文件精神～结合我单位工作实际～制定我局公务卡使用及报销管理办法:一、公务卡的开支范围公务卡的公务支出～主要按照xx县预算单位公务卡强制结算目录规定执行。
二、公务卡的管理1、公务卡实行“一人一卡”实名管理。
对新增工作人员的～应及时组织办理公务卡的申领手续,对调离本单位～应及时通知持卡人办理相关变更或注销手续。
2、公务卡的卡片和密码均由个人负责管理。
公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理～并由发卡行及时通知单位财务部门维护公务卡管理系统。
3、持卡人自行负责日常对账～对消费交易有疑义的～可按发卡行相关规定提出查询,涉及公务消费的～可要求财务部门予以帮助。
三、公务卡的报销管理1、持卡人应在公务卡信用额度内～先通过公务卡结算～并取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证。
2、持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出～应早1于发卡行的还款限期内到财务处办理报销手续。
3、若遗失公务卡消费交易凭条,银联小票,的～持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询～并获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息在财务报销凭证背面证明。
4、确因工作需要～持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的～持卡人应预先告知所在部门～由该部门领导受托以书面形式向单位财务部门提出借款申请～代为办理相关借款手续。
单位财务部门核准后～先将资金转入该持卡人公务卡内～持卡人返回单位后按财务部门规定时间补办报销、还款手续。
5、因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的～持卡人应及时将相应款项交回所在单位财务部门～并由单位财务部门及时退回单位零余额账户。
6、公务卡能够透支提现～透支提现的相关费用由持卡人承担。
超过还款日还款的:因持卡人报销不及时引起的～由持卡人承担相应的利息、滞纳金等,因预算单位归还款项不及时引起的～由单位承担利息等费用～并与发卡行协商消除对持卡人资信产生的影响。
行政事业单位公务卡管理制度规定
行政事业单位公务卡管理制度规定行政事业单位公务卡管理制度规定目录一、总则1.1 目的1.2 适用范围1.3 定义二、公务卡的申请、审批和发放2.1 申请条件2.2 申请程序2.3 审批程序2.4 发放和归还三、公务卡的使用3.1 使用范围3.2 使用权限3.3 使用限额3.4 使用期限3.5 使用要求四、公务卡的核对与报销4.1 核对程序4.2 报销程序4.3 报销标准五、公务卡的管理5.1 监督与管理5.2 违规处理一、总则1.1 目的本制度旨在规范行政事业单位公务卡的管理，加强财务监督，确保公务卡的合理使用和账目的清晰录入，防范经费管理的风险，提高单位的资金管理效率。
1.2 适用范围本制度适用于行政事业单位领导及工作人员的经费管理，包括所有持有行政事业单位公务卡的人员。
1.3 定义行政事业单位公务卡，指专为行政事业单位开立的用于办公、差旅等公务支出的信用卡。
二、公务卡的申请、审批和发放2.1 申请条件申请行政事业单位公务卡的人员必须符合以下条件：（1）具有行政事业单位的管理权限；（2）有相关经费管理经验；（3）无不良信用记录。
2.2 申请程序申请人必须提供以下材料：（1）申请表；（2）身份证件复印件；（3）单位证明信；（4）近期个人信用报告。
2.3 审批程序公务卡申请的审批程序包括以下环节：（1）申请人填写申请表，提交所需材料；（2）单位负责人审核，签署意见；（3）单位领导审批，签署批准意见；（4）财务部门审批，核实资金余额；（5）发卡银行审核，最终决定是否批准。
2.4 发放和归还经过审批批准的公务卡，由单位财务部门负责联系发卡银行进行发放。
公务卡的发放必须记录发卡人、发卡日期等相关信息。
使用人员在离职或者不再需要公务卡时，必须将公务卡及时归还财务部门。
三、公务卡的使用3.1 使用范围行政事业单位公务卡的使用范围包括但不限于以下方面：（1）办公费用：如办公用品采购、电话费等；（2）差旅费用：如差旅交通费、住宿费、餐费等；（3）会务费用：如会议费、业务招待费等。
公务卡管理制度
公务卡管理制度第一章总则第一条为规范公务支出管理，严格监督公款使用，保障国家财产安全，加强对公务卡使用的管理，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》等法律法规，制定本制度。
第二条公务卡是用于机关事业单位工作人员执行公务活动的经费预算支出和支付工作的银行卡，是支持国家和地方机关、事业单位开展财务管理和预算执行监控的工具。
第三条本制度适用于国家机关及其他具有财务预算自主权的单位的工作人员，包括公务卡的申领、使用、报销等相关管理，旨在加强财务管理，防范财务风险，促进资金使用的透明和规范。
第二章申领与使用第四条申领公务卡的条件包括：具有财政管理权限的工作人员、具有财务管理工作经验，申请人需提供个人身份证明材料及相关工作证明，并经过单位财务部门审核后方可申领公务卡。
第五条公务卡的使用需遵守以下原则：（一）公务卡只能用于执行单位规定的公务活动支出，不得用于私人消费。
（二）公务卡不得转借他人使用，一人一卡，不得多卡共享。
（三）公务卡的取款、刷卡、存款、挂失等业务必须由持卡人亲自办理，不得委托他人代办。
（四）公务卡涉及的账户资金不得用于股票、期货、外汇等投机交易，不得用于购买有价证券。
第六条公务卡的使用注意事项包括：（一）在使用公务卡进行消费时，必须认真核对结算凭证，确保支出凭证真实、合法、合规。
（二）公务卡不得用于超出工作任务范围的活动，不得用于与工作无关的消费。
（三）在消费时应当留下有效的消费凭证，并按规定及时进行报销。
第三章监督与报销第七条公务卡的监督包括：（一）单位财务部门应当建立公务卡使用台账，记录公务卡的申领、使用、报销等信息。
（二）单位领导及时查阅公务卡使用台账，对公务卡使用情况进行监督。
（三）财务部门应当对公务卡的使用情况进行定期检查，发现问题及时处理。
第八条公务卡的报销包括：（一）持卡人需按照规定流程进行报销，报销时需提供相关消费凭证。
（二）报销时应当严格按照规定的费用标准进行报销，并经过审批后办理报销手续。
公务卡结算与报销管理规定
公务卡结算与报销管理规定1. 引言公务卡是指由政府机关、事业单位、国有企事业单位以及其他依法设立的组织为公务出差等公务活动所发放的支付工具。
为了规范公务卡的使用及报销管理，提高财务管理的效率和透明度，特制定本规定。
2. 适用范围本规定适用于所有机关、事业单位、企事业单位及其他依法设立的组织，以及公务卡持卡人和相关管理人员。
3. 公务卡的申领和使用3.1 公务卡的申领程序•所有申领公务卡的人员必须提交书面申请，注明申领公务卡的原因和用途，以及相关联系方式。
•申领人员必须提供真实、完整的个人信息，并承诺按照规定使用和管理公务卡。
3.2 公务卡的使用范围和限制条件•公务卡只能用于公务活动产生的费用支付，包括交通、餐饮、住宿、会议等相关费用。
•公务卡不得用于个人消费、私人购物和其他与公务无关的支出。
•公务卡使用时必须遵守相关财务管理规定和程序，遵循合理、节约的原则。
4. 公务卡的结算与报销4.1 公务卡的结算•公务卡结算由持卡人在使用后及时办理。
•持卡人必须保存好消费凭证，包括发票、小票等，以供结算核对。
4.2 公务卡的报销•公务卡的报销必须符合相关财务管理规定和程序。
•持卡人必须在规定时间内提交报销申请，并附上消费凭证和相关核对材料。
•报销材料必须经过审批，并由财务部门按照规定程序进行审核、核对和支付。
5. 公务卡的管理与监督5.1 公务卡的管理•持卡人必须妥善保管公务卡，不得私自转借、遗失或损坏。
•持卡人必须定期进行公务卡账户的核对和对账，确保账务的准确性。
•相关管理人员必须建立健全公务卡的档案管理和信息系统，加强对公务卡使用情况的监督和管理。
5.2 公务卡的监督•公务卡使用情况必须定期进行审计，发现问题及时纠正。
•相关管理人员和财务部门应对公务卡的使用情况进行监督和检查，确保合规性和规范性。
6. 违规处理对于违反本规定的行为，将按照相关规定进行追责和处理，包括但不限于警告、扣除个人收入、暂停使用公务卡、报销费用追回等措施。
单位公务卡管理办法
单位公务卡管理办法单位公务卡是政府机关、事业单位、企事业单位等单位为方便公务消费（如公务出差、公务采购、公务接待、公务培训等）所开设的专用消费卡。
随着社会经济的发展，单位公务卡已经成为现代化单位管理的重要工具之一。
为保证单位公务卡的管理规范化、透明化、合规化，单位必须制定相应的管理办法。
一、单位公务卡的使用范围单位公务卡的使用范围应当与单位公务消费范围相符合。
公务卡的充值以及消费应当严格按照单位的核定预算进行，不得用于涉密、涉外、违法、违纪和不符合公务性质的业务。
单位应当对公务卡的开通、充值、消费、报销等全面管理，避免因卡管不当而产生财务风险。
二、单位公务卡的发放管理单位应当根据工作需要合理开设公务卡，并通过正式流程向上级单位报备。
对于新申领的公务卡，单位应该在卡片上注明持卡人、卡片编号、领卡日期等明细信息，并保留签名和特殊印章等防伪措施，确保公务卡的安全性、唯一性和可追溯性。
三、单位公务卡的安全保管单位应为每位持卡人制定好专门的公务卡使用规定，确保公务卡的安全保管。
同时，各单位应采取必要的措施防止公务卡的丢失和损毁，如卡护具、密码保护、线上实时监控等，减少不当使用和财务纠纷。
四、单位公务卡的充值管理单位公务卡的充值应当遵循“事先核定、限额预付”的原则，确保公务卡的资金来源及使用透明。
对于大额充值应当采取多人会签、审批交叉等方式确保权责分明，对充值明细应进行完整记录和报账。
五、单位公务卡的消费管理单位公务卡的消费应当严格按照核定计划进行，不得超支。
同时应对消费行为进行分类管理，如差旅、采购、接待、培训等。
并要求持卡人在消费前必须书面向单位申请用途、预算、数量、采购方等相关信息，避免不当消费行为。
六、单位公务卡的报销管理单位公务卡使用后其合规消费行为应当及时按照报销规定，对于特殊情况应当开具说明，不合规的消费行为必须依法追究责任，并进行相应处罚。
单位应当建立健全财务审核和内部控制制度，加大对公务卡消费行为的监督和管理力度。
公务卡结算范围与报销程序
公务卡结算范围与报销程序公务卡是一种特殊的信用卡，用于公务支出的结算和报销。
维护财务纪律、提高工作效率和方便公务支出管理是公务卡的主要目的。
在使用公务卡时，了解公务卡的结算范围和报销程序是非常重要的。
一、公务卡结算范围公务卡结算范围是指可以使用公务卡进行结算的项目或支出范围。
一般而言，公务卡的使用范围包括但不限于以下几个方面：1.差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费等与公务出差相关的费用。
2.会议费用：包括会议场地租金、会议材料费、会议餐费等与公务会议相关的费用。
3.公务用车费用：包括车辆维修保养费、加油费等与公务用车相关的费用。
4.办公费用：包括办公设备购买费、办公用品费等与公务办公相关的费用。
5.培训费用：包括员工培训费、培训材料费等与公务培训相关的费用。
需要注意的是，具体的结算范围可能根据每个单位的规定和实际情况而有所不同。
在结算费用时，务必按照单位的规定和政策进行操作，并保留相应的票据和凭证以备核对。
二、公务卡报销程序公务卡的报销程序是指公务卡用户在结算费用之后，需要按照一定的程序进行报销的流程。
以下是一般的公务卡报销程序：1.收集票据：在结算费用后，需要及时收集所有的票据和凭证，包括发票、收据等相关文件。
2.填写支出报销单：根据单位的要求，填写支出报销单，并在上面详细注明费用的事由、金额等信息。
3.报销单审批：将填写好的支出报销单交给上级领导或负责人进行审批，确保费用的合理性和符合相关政策。
4.财务报销：经过审批后，将已审批的支出报销单交给财务部门进行财务核对和报销。
5.公务卡还款：在报销完成后，需要按照单位的要求和公务卡的还款周期，将报销金额还入公务卡账户。
需要强调的是，报销程序可能因单位规定和实际情况而有所不同，公务卡用户需要在报销前了解企业的具体要求并按要求操作。
三、公务卡管理与风险控制使用公务卡进行结算和报销可能存在一定的风险，因此，合理的公务卡管理和风险控制至关重要。
1.掌握公务卡使用规定：公务卡用户应了解单位关于公务卡的使用规定，包括结算范围、报销程序、额度限制等。
单位公务卡管理办法-
单位公务卡管理办法-第一章总则第一条为了加强单位财务管理，规范公务支出行为，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于本单位及所属各部门、分支机构（以下简称“各部门”）的公务卡管理。
第三条公务卡是指由本单位统一办理，用于日常公务支出的信用卡或借记卡。
第四条公务卡的使用和管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：公务卡的使用必须符合国家法律法规和本单位的财务制度。
2. 规范性原则：公务卡的使用和管理应严格按照本办法执行。
3. 效率性原则：公务卡的使用应有助于提高工作效率和资金使用效率。
4. 安全性原则：确保公务卡资金安全，防止滥用和挪用。
第二章公务卡的申请与发放第五条各部门需使用公务卡时，应向财务部门提出申请，并说明使用目的、预计使用金额等信息。
第六条财务部门负责审核申请，对符合条件的部门发放公务卡，并进行登记管理。
第七条公务卡的发放应明确持卡人，持卡人应为部门负责人或其指定的财务管理人员。
第三章公务卡的使用第八条公务卡可用于以下公务支出：1. 办公用品购置；2. 差旅费用；3. 会议费用；4. 业务招待费用；5. 其他经批准的公务支出。
第九条持卡人使用公务卡时应遵循以下规定：1. 严格遵守国家及本单位的财务管理规定；2. 确保支出真实、合法、必要；3. 及时索取并保存发票和相关凭证；4. 避免大额现金交易，优先使用公务卡结算。
第四章公务卡的结算与报销第十条持卡人应在每月规定时间内，将上月公务卡支出情况进行结算，并提交财务部门。
第十一条财务部门负责对提交的结算资料进行审核，对符合规定的支出进行报销。
第十二条报销时应提供以下资料：1. 公务卡消费明细；2. 发票原件；3. 相关证明材料；4. 其他财务部门要求提供的资料。
第五章公务卡的管理与监督第十三条财务部门负责公务卡的日常管理工作，包括但不限于卡片的发放、挂失、补办、注销等。
第十四条各部门应加强对本部门公务卡使用的监督，确保公务卡合理、规范使用。
[公务卡使用及报销管理暂行办法] 公务卡报销需要什么
![[公务卡使用及报销管理暂行办法] 公务卡报销需要什么](https://img.taocdn.com/s3/m/0e423082be23482fb5da4c76.png)
[公务卡使用及报销管理暂行办法] 公务卡报销需要什么XX市公路运输管理处公务卡使用及报销管理暂行办法根据《XX市市级预算单位公务卡管理暂行办法》和《XX市市级预算单位公务卡强制结算目录》文件精神，市级预算单位已全面实施公务卡结算制度。
现结合我处有关财务制度，特制定我处公务卡使用及报销管理细则。
一、公务卡日常管理第一条在职职工持有的公务卡主要用于日常公务支出和财务报销，其使用范围包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他交通费用等（《XX市市级预算单位公务卡强制结算目录》详见附件）。
第二条公务卡属于特种信用卡，可先消费后还款。
持卡人无需预借现金，即可持卡透支消费结算。
我处原使用现金、支票结算的公务消费支出，凡具备刷卡条件的，均应使用公务卡结算。
凡属公务卡强制结算目录的必须使用公务卡结算。
第三条公务卡实行“一人一卡”实名制管理，由财务科统一组织本单位职工向发卡行申办，并纳入我处公务卡管理范围。
公务卡具有免年费、免挂失手续费、免损坏换卡手续费、免溢缴款本地取现手续费、免短信服务费、免公务卡支持系统使用费等优惠服务。
只有单位统一办理的公务卡，才能被纳入“财政预算单位公务卡支持系统”进行管理，才能适用国家有关公务卡报销的相关条款，而使用其他银行卡进行消费结算的将被视同为现金结算方式。
新增的需办理公务卡的工作人员，应及时办理申领手续。
因离职、调动、退休等原因离开单位，应按要求清理公务卡项下的债务，停止公务卡使用。
第四条公务卡具有一定的信用额度，原则上每张公务卡的信用额度为2至5万元（具体额度以开户行核准的额度为准），持卡人在规定的最长56天的免息还款期内先支付，后还款。
透支消费有25天---56天的免息期（即：当月1—31日的累计消费，于次月25日前归还），透支取现金，每日按万分之五计息。
[公务卡使用及报销管理须知]公务卡报销需要什么
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［公务卡使用及报销管理须知］公务卡报销需要什么公务卡使用及报销管理须知为进一步加强本局财务管理，规范公务支付业务，减少现金支付结算，提高支付透明度，强化资金安全，根据唐河县监察局、财政局、审计局、人民银行《关于实施县级预算单位公务卡强制结算目录的通知》（唐财【2014】145号）的相关规定，结合单位实际，对公务卡办理和使用做出如下说明：一、公务卡刷卡支付范围公务卡的公务支出，主要是指本单位财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费（招待费）、公用用车运行维护费（交通费）和其他交通费用。
二、公务卡的使用和管理1、公务卡实行“一人一卡”实名管理。
对新增工作人员，应及时办理公务卡的申领手续；对调离本单位的人员应办理相关变更或注销手续，还请卡内债务。
2、公务卡用于本局公务支出的结算，持卡人在规定的信用额度和免息期内先消费、后还款，持卡人在未按规定办理报销手续之前，无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承担由此导致的全部责任。
三、公务卡支付与报销管理1、公务卡消费信息在刷卡消费业务发生后1日内发送至中国银联，以方便预算单位查询核对公务卡消费明细。
公务卡代理银行与财政局联网，接收预算单位发送的还款明细信息，并及时将资金划入“还款明细单”列明的公务卡持卡人账户。
若因公务卡代理银行未能及时发送公务卡消费信息或资金未及时划转指定账户而导致公务卡账户产生罚息，则罚息由公务卡代理银行承担。
2、公务卡制度正式实施后，零星支出和属于公务卡强制结算目录的项目（经费支出的分类规定事项全部包括在内），原则上一律使用公务卡支付，不再使用现金结算；除个人津贴福利和特殊情况外，任何公务支出，一律不允许支出现金或转经办人私人账户。
3、公务卡消费支出优先报销。
刷卡消费的交易凭条（银联单等）和发票作为必需的财务报销凭证入账。
事业单位公务卡报销结算暂行办法(试行)
事业单位公务卡报销结算暂行办法（试行）
为规范事业单位公务卡的使用和管理，提高公共资源的使用效率和透明度，制定了《事业单位公务卡报销结算暂行办法（试行）》。
该《暂行办法》明确了事业单位公务卡的使用范围、管理、审批和使用规定，重点包括以下几个方面：
一、公务卡的使用范围
公务卡应用于事业单位工作人员在公务出差、公务接待等活动中的费用报销和结算。
公务卡的发放是由事业单位财务部门根据实际需要统一申请，由单位领导审批，并委托银行制卡。
二、公务卡的管理
事业单位应对公务卡进行严格的物资管理。
银行发放公务卡后，事业单位应完成公务卡的登记，做好发卡、收卡和其余管理工作。
三、公务卡的审批
在公务活动中使用公务卡的申请必须由领导签字同意，并附上相关证明材料。
财务部门应根据申请情况审核并予以批准。
审批人员应认真审核所提交的费用申请单、发票及相关证明材料，定期对公务卡使用情况进行审查。
四、公务卡的使用规定
公务卡使用人员在办理相关流程时须按照规定使用，如公务卡在活动过程中遗失或损毁，应及时向银行相关职能部门或单位部门主管申请挂失或修复。
五、其他
若事业单位公务卡使用人员违反相关规定，在经过规定程序后，应给予相应的处罚。
若涉及涉及到违纪行为，应依法依规予以处理，并依照规定启动追究法律责任程序。
总之，《事业单位公务卡报销结算暂行办法（试行）》的制定可以更好地规范公务卡的使用和管理，减少不必要的浪费，为公共资源的合理利用提供了保障。
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公务卡管理办法
公务卡管理办法公务卡管理办法第一章总则第一条根据相关法律法规，为了规范公务卡的使用管理，提高公务卡使用效率，保障公务卡资金的安全和合理使用，制定本办法。
第二条公务卡是指政府机关和事业单位为履行其职责需要，通过发放给使用人员的预付费卡片。
公务卡用于支付公务相关费用，包括差旅费用、会议费用、采购费用等。
第三条公务卡使用人员是指被授权持有和使用公务卡的政府工作人员。
第四条公务卡的领用、使用、管理等工作应当遵循公正、公开、公平、公约的原则。
第五条公务卡的管理机构应当建立健全管理制度，明确责任，加强监督，确保公务卡的正常使用和资金的安全。
第六条公务卡的领用、使用、结算和管理等细则由有权管理机构根据本办法制定。
第二章公务卡的领用与管理第一节公务卡的领用第七条具备领用公务卡资格的人员需经过严格的申请和审批程序，由管理机构授权领取公务卡。
第八条公务卡的使用人员应当对公务卡和密码进行保管，并妥善使用，不得私自借、转、抵押、挂失。
第九条公务卡丢失、损坏等情况应及时报告管理机构进行挂失或者更换。
第二节公务卡的使用管理第十条公务卡的使用应当符合相关法律法规和财务制度、审批程序，不得超过预先规定的额度和用途。
第十一条公务卡的使用人员应当按照规定使用公务卡，如有违反规定的行为，应当承担相应的责任。
第十二条公务卡的使用人员需在规定的时间范围内办理公务卡费用报销手续，提交相关费用凭证和报销材料。
第三章公务卡的监督与检查第一节公务卡使用的监督第十三条监督部门应加强对公务卡使用情况的监督和检查，定期组织对公务卡的使用情况进行抽查和审核，发现问题及时处理。
第二节公务卡的审查第十四条审查部门应对公务卡的使用、结算情况进行核查，发现违规行为应当及时报告主管部门处理。
第十五条公务卡使用人员应对所涉及的费用和材料进行认真审核，确保符合相关规定。
第四章公务卡的违规处理第一节违规行为的认定第十六条违反公务卡管理办法的行为包括：超过预定额度使用公务卡、私自挪用公务卡资金、虚报公务卡费用等。
小学公务卡报销管理制度
一、总则为了加强我校公务卡管理，规范公务卡报销流程，提高公务卡使用效率，确保公务卡资金的安全、合规使用，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我校教职工使用公务卡进行的各项公务支出。
三、公务卡申请与发放1. 公务卡申请（1）申请公务卡的教职工应具备良好的信用记录，无不良信用记录。
（2）申请公务卡的教职工需填写《公务卡申请表》，经所在部门负责人审核同意后，报送财务处。
（3）财务处根据申请情况，审核通过后，将公务卡发放给申请者。
2. 公务卡发放（1）公务卡发放时，财务处需向申请者告知公务卡的使用范围、限额、还款期限等相关信息。
（2）公务卡发放后，财务处应将公务卡信息录入财务管理系统，便于后续查询和管理。
四、公务卡使用1. 公务卡使用范围（1）公务接待、差旅、培训、采购等公务支出。
（2）学校规定的其他与公务相关的支出。
2. 公务卡使用限额（1）公务卡使用限额根据申请者的工作性质、职责等因素确定。
（2）公务卡使用限额不得超过申请者年度公务卡总额度。
3. 公务卡使用注意事项（1）公务卡仅限本人使用，不得转借他人。
（2）公务卡使用过程中，应遵守国家法律法规、学校规章制度和公务卡使用规定。
（3）公务卡使用后，应及时查询交易记录，确保资金安全。
五、公务卡报销1. 公务卡报销流程（1）报销人填写《公务卡报销单》，附上相关票据，报送所在部门负责人审核。
（2）部门负责人审核同意后，报送财务处。
（3）财务处审核通过后，办理报销手续。
2. 公务卡报销注意事项（1）报销人应确保报销单、票据真实、完整、合法。
（2）报销人需在报销单上注明公务卡卡号、交易时间、交易金额等信息。
（3）报销人需在报销期限内完成报销手续。
六、公务卡还款1. 公务卡还款时间（1）公务卡还款时间为每月25日前。
（2）财务处将公务卡还款明细通知报销人。
2. 公务卡还款方式（1）报销人可通过银行转账、现金等方式还款。
（2）报销人还款时，需注明公务卡卡号、还款金额等信息。
公务卡使用及报销管理规定
公务卡使用及报销管理规定公务卡使用及报销管理规定为进一步深化国库集中支付制度改革，减少现金支付结算，提高公务支出透明度，加强财政监督，根据《XX市市本级预算单位公务卡管理暂行办法》，结合我局实际，制定本规定。
一.公务卡及其适用范围公务卡分为个人公务卡和单位公务卡，本规定所指的公务卡为个人公务卡。
公务卡是以工作人员个人名义开立的贷记卡，工作人员个人作为持卡人并承担相应的法律责任。
公务卡适用于工作人员因公务活动需要.预代支付的零星商品服务支出，包括差旅费.其他零星费用等。
公务卡免缴年费，涉及公务消费的清算，无需支付手续费。
二.公务卡日常管理（一）公务卡实行“一人一卡”实名管理。
工作人员新增或调入时，所属科室应及时通知局办公室财务人员，以便及时办理申领手续。
工作人员离职.退休时，所属科室应在2个工作日内通知财务人员，财务人员在接到通知后3个工作日内分别向持卡人和发卡行（中国工商银行列东支行）发出书面通知，发卡行将持卡人的公务卡转（换）为普通信用卡，不再享受公务卡免年费等特定优惠服务。
持卡人离职或退休后可自行决定撤销或继续使用信用卡。
（二）公务卡的卡片和密码均由持卡人负责保管，遗失或损毁后的补办等事项由持卡人自行到发卡行申请办理，有关费用自行承担，并通过财务人员及时通知发卡行维护到公务卡支持系统。
因公务卡遗失或损毁等事项造成的其他经济损失，按照持卡人与发卡行的领用协议中的相关规定处理。
（三）发卡行将按月向持卡人提供公务卡对账单，持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行的相关规定提出交易查询。
三.公务卡支付管理（一）对于差旅.会议.购买等公务支出，使用公务卡结算的，应在信用额度内，先通过公务卡结算，并须取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证（POS签购单）。
若遗失公务卡消费交易凭条（POS签购单）的，持卡人可通过发卡行网点.电话银行.网上银行等途径查询，并将获取的该笔交易的卡号.消费日期.金额等信息在财务报销凭证背面注明，以便办理报销还款。
公务卡支付和报销的规定
公务卡支付
对于差旅、会议、购置等公务支出，使用公 务卡结算，应在公务卡信用额度内，先通过 公务卡结算，并取得发票等财务报销凭证和 有关银行卡消费凭证。
中央预算单位公务卡强制结算目录
01办公费，指单位购置按财务会计制度规定 不符合固定资产确认标准的日常办公用品、 书报杂志等支出。
公务卡的报销
持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出 必须在发卡行规定的免息还款期内，到所在 单位财务部门报销。
公务卡的报销
持卡人办理公务卡消费支出报销业务时， 应当按照所在单位财务部门要求填写报销 审批单，
附有关财务报销凭证及公务卡消费凭证， 按照单位规定的财务报销程序报请审批。
公务卡的报销
公务卡适用范围
中央预算单位工作人员持有 主要用于日常公务支出和财务报销业务的
信用卡。
公务卡结算范围
中央预算单位财政授权支付业务中原使用现 金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议 费、招待费和5万元〔以人民币为单位，下同〕 以下的零星购置支出等。
公务卡日常管理
公务卡原那么上仅用于办理人民币支出结 算业务。
公务卡报销还款手续
〔二〕签发财政授权支付指令〔支票等支付 凭证〕，附加盖单位财务公章的“还款汇总 表〞，通知发卡行向指定的公务卡还款。
公务卡报销还款手续
〔三〕原那么上应在公务卡免息还款期的前 三个工作日内，统一办理报销资金的还款手 续；对于确需提前还款的业务，预算单位可 及时签发财政授权支付指令办理公务卡报销 还款手续。
欢送大家提出 意见和建议！
12培训费，指各类培训支出。
中央预算单位公务卡强制结算目录
13公务接待费，指单位按规定开支的各类公 务接待〔含外宾接待〕费用。
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公务卡的报销
® 单位财务人员登陆公务卡支持系统，根据 持卡人提供的姓名、交易日期和消费金额 等信息，查询核对公务消费的真实性，审 核确认后批准报销。
公务卡报销还款手续
® 单位财务人员对批准报销的公务卡消费支 出，予以办理还款手续
公务卡报销还款手续
® （一）通过公务卡支持系统，编制“还款明 细表”，生成“还款汇总表”，并以电子文 档形式将“还款汇总表”及“还款明细表” 提交发卡行。
公务卡适用范围
® 中央预算单位工作人员持有 ® 主要用于日常公务支出和财务报销业务的
信用卡。
公务卡结算范围
® 中央预算单位财政授权支付业务中原使用现 金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议 费、招待费和5万元（以人民币为单位，下同） 以下的零星购买支出等。
公务卡日常管理
® 公务卡原则上仅用于办理人民币支出结算 业务。
® 12培训费，指各类培训支出。
中央预算单位公务卡强制结算目录
® 13公务接待费，指单位按规定开支的各类公 务接待（含外宾接待）费用。
® 14专用材料费，指单位购买日常专用材料的 支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料， 兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性 体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用 材料和用品，广播电视台发射台发射机的电 力、材料等方面的支出。
欢迎大家提出 意见和建议！
2020
演讲完毕 谢谢观看
® 15公务用车运行维护费，指公务用车的燃料 费、维修费、保险费等支出。
® 16其他交通费用，指单位除公务用车运行维 护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等 的燃料费、维修费、保险费等。
公务卡支付
® 持卡人所在单位财务部门对于公务支出有 事前审批要求的，持卡人应事先按要求履 行相关审批手续。
公务卡支付
® 持卡人在规定的信用额度和免息还款期内 先支付，后还款。
公务卡支付
® 对于差旅、会议、购买等公务支出，使用公 务卡结算，应在公务卡信用额度内，先通过 公务卡结算，并取得发票等财务报销凭证和 有关银行卡消费凭证。
中央预算单位公务卡强制结算目录
® 01办公费，指单位购买按财务会计制度规定 不符合固定资产确认标准的日常办公用品、 书报杂志等支出。
® 08差旅费，指单位工作人员因出差支付的住 宿费、购买机票支出等。
® 09维修（护）费，指单位日常开支的固定资 产（不包括车船等交通工具）修理和维护费 用，网络信息系统运行与维护费用。
中央预算单位公务卡强制结算目录
® 10租赁费，指租赁办公用房、宿舍、专用通 讯网以及其他设备等方面的费用。
® 11会议费，指会议中按规定开支的房租费、 伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场 地租用费等。
® 原则上同一持卡人信用消费单笔不得超过2 万元，月透支余额不得超过5万元。
公务卡支付
® 特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务 支付需要时，持卡人可通过单位财务部门 提前向发卡行申请临时增加信用额度。
® 增加的额度和使用期限等具体事项，按照 发卡行有关规定执行。
公务卡支付
® 持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务 卡提取现金。
公务卡的报销
® 持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出 必须在发卡行规定的免息还款期内，到所在 单位财务部门报销。
公务卡的报销
® 持卡人办理公务卡消费支出报销业务时， 应当按照所在单位财务部门要求填写报销 审批单，
® 附有关财务报销凭证及公务卡消费凭证， ® 按照单位规定的财务报销程序报请审批。
公务卡支付结算
® 主要用于公务支出的支付结算。 ® 公务支出发生后，由持卡人及时向所在单位
财务部门办理报销手续。 ® 公务卡也可用于个人支付结算业务，但不得
办理财务报销手续，单位不承担私人消费行 为引致的一切责任。
公务卡的信用额度
® 预算单位根据银行卡管理规定和业务需要， 与发卡行协商设定。
® 原则上每张公务卡的信用额度不超过5万元、 不少于2万元。
公务卡支付和报销的规定
2013年9月
公务卡管理
® 进一步深化国库集中支付制度改革，规范中 央预算单位财政授权支付业务
® 减少现金支付结算，提高支付透明度
® 加强财政监督，方便预算单位用款
公务卡管理
® 发卡行按财政部要求，向财政部动态监控 系统实时、全面、准确反馈零余额账户向 公务卡还款的支付信息，以及该笔报销业 务所对应的公务卡明细消费信息。
公务卡报销还款手续
® （二）签发财政授权支付指令（支票等支付 凭证），附加盖单位财务公章的“还款汇总 表”，通知发卡行向指定的公务卡还款。
公务卡报销还款手续
® （三）原则上应在公务卡免息还款期的前三 个工作日内，统一办理报销资金的还款手续； 对于确需提前还款的业务，预算单位可及时 签发财政授权支付指令办理公务卡报销还款 手续。
® 02印刷费，指单位的印刷费支出。 ® 03咨询费，指单位咨询方面的支出。
中央预算单位公务卡强制结算目录
® 04手续费，指单位支付的手续费支出。 ® 05水电费，指单位支付的水电费支出。 ® 06邮电费，指单位开支的电话费、电报费、
传真费、网络通讯费等支出。
中央预算单位公务卡强制结算目录
® 07物业管理费，指单位开支的办公用房、职 工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括 综合治理、绿化、卫生等方面的支出。