乐考网-2020基金从业资格考试《证券投资基金》密训试题及答案

乐考网-2020基金从业资格考试《证券投资基金》密训试题及答案

1、个人投资者投资基金的税收、含免征的税收、包括()。

A、个人所得税

B、企业所得税

C、增值税

D、营业税

正确答案：A

解析：个人投资者投资基金所交的税改：个人所得税、印花税。

2、关于个人投资者投资基金的所得税说法错误的是()。

A、个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，暂不征收个人所得税

B、个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司代扣代缴20%的个人所得税

C、个人投资者从基金分配中获得的买卖股票差价收入,由基金管理公司代扣代缴20%的个人所得税

D、个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入暂不征收个人所得税

正确答案：C

解析：个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司代扣代缴20%的个人所得税。

3、银行间债券市场的交易制度不包括()。

A、公开市场一级交易商制度

B、分级结算制度

C、做市商制度

D、结算代理制度

正确答案：B

解析：银行间债券市场的交易制度包括公开市场一级交易商制度、做市商制度和结算代理制度。

4、股票的市场价格由股票的价值决定，但同时受许多其他因素的影响其中最直接的影响因素是()。

A、公司组织形式

B、公司人员结构

C、每股净资产

D、供求关系

正确答案：D

解析：股票的市场价格由股票的价值决定，但同时受许多其它因素的影响，其中最直接影响因素是供求关系。

5、下列行为属于QDII基金可以投资的是()。

A、购买不动产

B、购买贵重金属或代表贵重金属的凭证

C、购买实物商品

D、银行存款

正确答案：D

解析：QDII基金不得有下列行为：①购买不动产。②购买房地产抵押按揭。购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。④购买实物商品。⑤除应付赎回、交易结算等临时用途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产:净值的10%人利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外。参与未持有基础资产的卖空交易。从事证券承销业务。中国证监会禁止的其他行为

6、()是股票投资价值分析的重要指标在计算公司的净资产收益率时有重要的作用。

A、股票的票面价值

B、股票的内在价值

C、股票的账面价值

D、股票的清算价值

正确答案：C

解析：股票的账面价值是股票投资价值分析的重要指标，在计算公司的净资产益率时有重要的作用。

7、在基金的费用中,属于基金投资者在买入与卖出基金环节一次性支付的费用包括是()。

A、管理费

B、申购费

C、信息披露费

D、托管费

正确答案：B

解析：基金运作过程中涉及的费用可分为两大类：一类是基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用，主要包括申购费、赎回费金转换费。这些费用直接从投资者申购、赎回或转换的金额中改取。另一类是基金管理工程中发生的费用主要包括基金管理费、基金托管费、信息披露费等。这些费用由基金资产承担。对于不收取申购费(认购费)、赎回费的货币市场基金，基金管理人可以依照相关规定从基金财产中持续计提一定比例的销售服务费，专门用于本基金的销售和对基金持有人的服务。

8、我国证券交易所的设立和解散，由()决定。

A、国务院

B、中国人民银行

C、国家发展和改革委员会

D、证监会

正确答案：A

解析：我国证券交易所的设立和解散，由国务院决定。

9、()履行监督管理银行间债券市场职能。

A、国务院

B、中央银行

C、银监会

D、证监会

正确答案：B

解析：《中华人民共和囯中囯人民银行法》第四条规定，中囯人民银行履行监督管理银行间债券市场职能。

10、()是识别和预测行业动态变化的重要且有效的途径。

A、行业生命周期

B、市场价格

C、景气度调査

D、动态分析

正确答案：C

解析：景气度调查是识别和预测行业动态变化的重要且有效的途径。

11、我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，()是证券交易所的决策机构。

A、会员大会

B、理事会

C、专门委员会

D、投资决策委员会

正确答案：B

解析：证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，设会员大会、理事会和专门委员会。理事会是证券交易所的决策机构，理事会下面可以设其他专门委员会。证券交易所设总经理，负责日常事务。总经理由国务院证券监督管理机构任免。

12、下列关于基金风险的说法中，错误的是()。

A、混合基金的投资风险高于债券基金的投资风险，小于股票基金的投资风险

B、对指数基金的管理主要体现在对基础指数的选择和对指数的严格跟踪，可以利用跟踪误差对其风险进行衡量

C、保本基金不能投资于股票

D、QDII基金特别存在的风险是外汇风险和特定市场风险等

正确答案：C

解析：保本基金本金保护部分投资低风险债券，增值部分可以投资股票。

13、不同基金的投资目标比较基准等均有差别。因此基金的表现不能看回报率。以下不属于基金业绩必须考虑的因素是()。

A、基金风险水平

B、基金规摸

C、时期选择

D、基金的价格

正确答案：D

解析：为了对基金业绩进行有效评价，对基金业绩必须加以考虑的因素有四个：投资目标与范围;基金风险水平;基金规模;时期选择。基金的价格不属于考虑的因素，故选D。

14、封闭式基金份额净值由()进行公告。

A、基金公司

B、证券交易所

C、基金管理人

D、证监会

正确答案：C

解析：考查基金估值程序