农商行年度审计工作计划

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2024年度内部审计工作计划(4篇)

2024年度内部审计工作计划一、内部审计工作目标围绕集团____年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效益性。

以审计监督促进过程控制，从集团经营和制度层面总结经验，查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水平，合理利用集团资源，提高资产效益。

二、内部审计主要内容1、财务报表审计。

结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预算，跟踪计划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完整，准确及时反映企业经营实际。

2、资金使用审计。

配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企业资金使用的安全、合规和效益。

3、管理流程审计。

主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度执行等是否合理完善、科学规范。

保障企业运作的顺畅和效率，防止和规避风险。

4、项目及采购合同审计。

对项目合同预决算付款和采购管理等的审计，推动企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准则，健全工程项目、采购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效益性。

5、投资及其他审计。

根据集团需要和董事长的要求，进行临时专项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分析投资结果，总结经验。

三、具体实施计划。

.1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管理这条线进行，对现有管理做一定的补充和完善。

2、具体操作主要放在以上____项，____项将根据集团要求适时穿插进行。

3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，库存管理审计检查。

4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，会计凭证等审计。

5、三季度重点：____年上半年企业财务核算和管理，资金使用管理等。

6、四季度重点：结合____年企业经营数据财务收支情况等审计确认，为集团经营业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依据。

7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、财务制度执行情况，针对不足之处提出整改建议。

农商行审计实施方案

农商行审计实施方案一、前言。

农商行作为金融机构，承担着农村金融服务的重要职责，其审计工作显得尤为重要。

为了保障农商行的正常运营，提高其风险管理水平，制定一套科学合理的审计实施方案势在必行。

二、审计目标。

1. 确保农商行业务运作符合法律法规和监管要求，规避潜在风险。

2. 评估农商行内部控制制度的有效性，提出改进建议，提升内部管理水平。

3. 发现和解决农商行在运营过程中存在的问题，促进其可持续发展。

三、审计内容。

1. 农商行业务运作审计，对农商行的贷款、存款、理财、信贷等业务进行全面审计，确保业务运作的合规性和风险控制。

2. 内部控制审计，评估农商行内部控制制度的设计与执行情况，发现存在的问题并提出改进建议。

3. 风险管理审计，对农商行的风险管理体系进行审计，评估其对各类风险的识别、评估、监控和应对能力。

4. 资产负债审计，审计农商行的资产负债状况，评估其资金使用效率和资产负债风险。

四、审计方法。

1. 文件审查，对农商行的文件、资料进行全面审查，了解其业务运作情况和内部管理制度。

2. 数据抽样，抽取农商行的业务数据进行分析，发现潜在问题和风险。

3. 现场检查，对农商行的实际经营场所进行现场检查，了解其实际运作情况。

4. 专项审计，针对特定业务或风险进行专项审计，深入发现问题和风险点。

五、审计报告。

1. 报告内容，审计报告应包括审计发现、问题分析、改进建议等内容，客观真实地反映农商行的经营状况和存在的问题。

2. 报告形式，审计报告应以书面形式呈现，清晰明了，内容完整，结论准确。

3. 报告提交，审计报告应及时提交给农商行管理层，并在必要时向监管部门报告。

六、总结。

农商行审计实施方案的制定和执行，对于提升农商行的风险管理水平，保障其业务合规运作具有重要意义。

希望农商行能够严格按照本方案要求，加强内部管理，规避风险，促进健康可持续发展。

2024年银行审计工作计划

2024年银行审计工作计划一、概述随着全球金融市场的不断发展和金融业务的复杂化，银行业面临着越来越多的风险和挑战。

为了保证银行的持续稳健发展，审计工作显得尤为重要。

本计划旨在制定2024年银行审计工作的详细方案，确保审计工作能够高效、全面地进行。

二、目标1. 提高银行的运营效益：通过审计工作发现问题，帮助银行解决经营中存在的漏洞和风险，提高银行的运营效益。

2. 保障银行业务的合规性：通过审计工作确保银行业务的合规性，遵守相关法律法规，防范行业风险。

3. 推动银行内部控制的改善：通过发现银行内部控制的不足和问题，提供完善的改进建议，推动银行内控制度的完善与优化。

4. 提高审计工作的质量和效率：通过技术手段的引入和工作流程的优化，提高审计工作的质量和效率。

三、具体举措1. 审计计划编制：根据银行的经营特点和风险状况，编制2024年度银行审计计划。

计划包括对银行各个业务线的审计范围、频次和方法论的确定。

2. 风险评估与控制：通过风险评估工作，确定重要的风险点，制定相应的审计方案。

同时，通过与风险管理部门的密切合作，确保审计工作能够对风险点进行有效的监控和控制。

3. 数据分析与挖掘：利用数据分析工具，对银行的交易数据、客户数据等进行分析和挖掘。

通过数据分析，发现银行业务中可能存在的问题和风险，并提供改进建议。

4. 内部控制审计：对银行的内部控制制度进行审计，包括制度的设计、执行和监控等环节。

通过审计工作，发现内部控制不足的地方，并提供改进意见，推动内部控制的改善。

5. 合规审计：对银行业务进行合规性审计，确保银行遵守相关法律法规和监管要求。

审计重点包括反洗钱、反欺诈、反恐怖融资等方面。

6. 外部合作与协调：与外部审计师事务所和相关监管机构保持密切合作与沟通，确保审计工作符合相关法律法规和审计准则的要求。

7. 技术手段的引入：利用先进的技术手段，如人工智能、大数据分析等，提高审计工作的效率和质量。

同时，通过培训和学习，提高审计人员的技术能力。

2024年银行审计工作计划（三篇）

银行审计工作计划一是加强业务培训，提高队伍素质在新的一年里，从"以内控防范优先，加强制度落实"的角度加强客户经理队伍建设。

____年，着重抓好一线信贷人员的培训，银行工作计划在第一季度以金融法规、各项制度、经营理念和信贷业务规范化操作程序及要求等内容为重点进行普及培训，在较短时间内培养造就一批政治过硬、品质优良、业务素质高、能适应改革步伐的员工队伍。

定期组织学习金融方针政策和上级文件精神，努力提高政治觉悟和业务素质，增强依法合规经营的自觉性。

同时对贷款五级分类等新业务进行专项培训。

二是加强信贷管理，规范业务操作，提高信贷资产质量在确保新增贷款质量上，一是加强对各社及信贷员贷款权限的管理，严禁各社及信贷人员发放超权限贷款。

二是加大对跨区贷款、人情贷款、垒大户贷款等违章贷款的查处力度，发现一起，处罚一起。

三是认真开展贷前调查，准确预测贷户收益，确保贷款按期收回。

四是严格执行大额贷款管理制度。

五是严把贷款审批关，严格审查贷款投向是否合法、期限是否合理、利率是否正确、第一责任人是否明确、抵押物是否真实、合法，担保人是否具备担保实力、贷款档案是否齐全等，通过以上措施，确保信贷资产质量逐年提高。

六是全面进行信贷档案统一模式、规范化、标准化管理，实行专柜归档、专人保管，并建立调用登记制度，保证档案的完整性。

人员调离或换片，贷款档案应办理移交手续，由交出人、接交人及监交人共同在移交清单上签字，促进全辖信用社的信贷档案管理工作提档升级。

三是加大金融新产品的营销力度近年来，我社加大信贷产品的创新力度，贷款品种不断增加，信贷服务水平明显提高。

但在贷款还款方式和贷款期限的确定上还存在一些不足，为此省联社于____年____月____日印发了《山东省农村信用社贷款分期还款暂行办法》。

为满足贷款客户的不同需求，缓解集中还贷压力，进一步提高信贷管理水平，防范信贷风险，公司业务部将于____年在信贷管理中引入贷款分期还款，以完善信贷服务功能的需要，杜绝部分客户对信贷资金长期占用，风险持续积累、暴露滞后，加大信贷风险的后果。

农村商业银行年度内部审计工作计划

农村商业银行年度内部审计工作计划***农村商业银行***年度内部审计工作计划为进一步规范审计工作程序和行为～加强审计工作管理～充分发挥审计监督作用～保证**农商银行内审工作有计划、有步骤地开展～提高审计工作质量和效率～根据《*****金融机构内部审计工作基本制度,试行,》、《*****机构稽核工作规范,试行,》和《***农村商业银行****年工作的意见》等的要求～结合****农村商业银行,以下简称“本行”,审计稽核工作实际～特制定本行****年度审计工作计划:一、年度目标按照《****农村商业银行***年度工作的意见》～紧紧围绕一季度工作指导思想和发展规划开展内部审计工作～***年内部审计重点将由合规性审计转向风险性审计和效益审计。

一是以风险为导向～组织对本行总部同级部及分支机构的现场和非现场审计,二是在权限范围内开展中高层管理人员履,离,职审计和重要岗位人员离岗审计,三是对本行开展经济效益审计和内部控制评价,四是开展后续审计～监督整改落实情况。

二、内部审计工作计划内容,一,立足常规序时审计强化风险防范***年度将继续坚持内部审计人员双人检查制度和内部审计回避制度～计划全年开展不低于一次常规稽核检查～对全辖分支机构的各项业务进行全面序时性审计～对潜在的各种风险点进行排查～特别是对重点岗位、重要环节以及重要业务进行检查～及时发现各分支机构在风险防范、内部控制等方面的薄弱环节以及在制度执行- 1 -和经营管理方面存在的问题～并针对存在的问题提出处理意见和整改建议。

常规序时稽核内容:库存现金及尾箱的核对与管理,印、押、证、卡、匙的管理与交接,表外科目核算,岗位及流程控制与会计出纳授权分责管理情况,综合业务系统制度执行及授权控制的安全性与合规性,业务周转金收支,柜面制度执行、特殊业务操作及登记情况,当期新增贷款投向的合理性、手续的合规性、抵质押的有效性以及责任落实情况,按一定比例电话核实和上门核实,,授权授信及贷款的发放、管理、回收情况,呆账贷款认定、核销的真实性、合规性(对历年核销呆账审批表与表外核销借据核对～有无抽换借据现象、有无与呆账审批表不一致现象,,贷款风险分类的合规性和偏离度,业务经营及收支的真实性,财务费用管理的合规性,大额及现金交易与结算管理,账户及开销户管理与账务核对,应收、应付款项及其他过渡性资金收支,抵债资产、投资与拆放业务,票据、贴现与中间业务,固定资产购建与管理,安全保卫制度执行等～对前期稽核发现问题的后续稽核。

XX农商银行费用管理专项审计方案

XX农商银行费用管理专项审计方案根据2017年审计工作计划安排，为做好对全行费用管理及执行情况的合规性、真实性的审计工作，制定本工作方案。

一、审计目的加强财务费用管理，强化成本控制机制，有效控制费用支出，提高投入产出效益，促进农商行业务快速发展。

二、审计内容一是费用计划情况。

主要看费用是否控制在省联社核定计划之内，网点费用是否按收支配比的原则严格管理，机关费用是否控制在年初核定数额内;二是权限管理情况。

主要看是否有超权限审批费用现象。

网点固定资产维修、低值易耗品的购置和安全设施加固有无报告，低值易耗品是否适时登记，大宗费用是否按权限审批;三是合规性情况。

主要看发票是否合规有效，是否符合逻辑，三签（经手、证明、审批）是否齐全，是否据实列支，是否按照XX农商银行费用管理办法执行，支出是否合理,是否符合省联社财务管理制度规定和X省纪委有关规定;四是项目管理情况。

主要是看费用列支科目是否符合财务会计制度规定。

各项计提是否按规定进行计提；分期摊销类费用中的摊销方法是否正确，有无在低值易耗品中列支固定资产的情况和将其他费用列入递延资产的情况；比例控制内费用和据实列支类费用，是否在规定比例内掌握使用，有无随意列支费用子目和虚列费用现象。

三、审计范围2016年1月1日至2016年12月31日四、审计依据《XX农商银行机关费用管理办法》（X农商银行[2016] 号）《XX农商银行基层网点费用管理办法》（X农商银[2016] 号）《XX省农村信用社财务管理基本办法》（X信联发[ ]70号）五、审计时间安排2017年4月25日—5月5日六、稽核方式和步骤现场稽核七、审计人员组长：XX主查：XX成员：XX\XX\XX审计合规部2017年4月19日。

农商银行审计工作总结及工作计划

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1.1 审计工作回顾。

今年的审计工作在农商银行内部控制体系建设、风险管理和合规性方面取得了显著进展。

2024年审计工作计划书模版(四篇)

2024年审计工作计划书模版一、提高审计质量，发挥审计监督作用1、全面履行审计职责，提高审计监督能力。

在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。

2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。

由于经营规模的扩大，经营业务的日趋复杂，使得内审对象及内审面逐步扩展。

因此，内审工作要从的经济工作中心出发，重点着眼于对加强各类资金管理能力、提高经济效益与社会效益等事项。

3、改进审计计划管理，使审计年度计划要和我院的经济工作计划在时间上错位半年，使审计计划能确实落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。

4、提高审计人员素质。

不断更新审计人员整体知识结构、提高综合素质，做好审计人员的教育培训。

只有审计人员综合素质提高了，审计质量才能得到保证。

二、更新审计理念，提高审计工作层次内部审计对所审查的活动向院领导提供分析、评价、建议和咨询，帮助他们更有效地管理。

内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。

审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进经济健康，树立起服务第一理念，采取参与式的审计策略。

尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策提供咨询意见：主动请求被审计科室对自己的工作方式、服务态度和服务质量提出建议;为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。

三、以成本管理审计为重点，强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者提供优质、价廉的医疗服务，市场决定着医院的生存和发展。

医院要开展正常的经营活动，向广大患者提供医疗服务，必然会消耗一定的人力、财力和物力，因此经营过程也就是资源耗费的过程，同时也是成本的形成过程。

之所以必须注意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的经济负担，而且会减少的收益，影响的长期发展;成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。

2024年银行内部审计工作计划(2篇)

2024年银行内部审计工作计划一、引言作为银行内部审计部门，我们的职责是确保银行的内部控制和合规制度的有效运行，并为银行的高效运营提供保障。

本计划将重点介绍2024年银行内部审计的工作重点和目标，以及具体的工作计划。

二、工作重点和目标1. 加强风险管理能力在2024年，我们将继续加强银行的风险管理能力，确保风险评估和监控机制的有效性。

我们的目标是提高银行发现、评估和管理风险的能力，并建立一个全面的风险管理框架。

2. 优化内部控制我们将审查和评估内部控制政策和程序，以确保合规性和内部控制的有效性。

我们将关注关键业务流程和金融工具的内部控制，以发现潜在的缺陷和漏洞，并提出改进措施。

3. 提高合规性合规性是银行经营的基石，我们将确保银行遵守所有适用的法律和监管要求。

我们将审查银行的合规政策和程序，并确保这些政策和程序的有效执行。

4. 优化审计方法和技术为了更好地完成审计工作，我们将探索和应用新的审计方法和技术。

我们将建立一个数据分析团队，利用数据分析技术来支持审计工作，并提高审计效率和准确性。

三、具体工作计划1. 制定审计工作计划我们将制定年度审计工作计划，根据风险评估和业务需求来确定审计项目。

我们将与银行的管理层和其他业务部门合作，确保审计工作的覆盖范围和优先级。

2. 进行日常审计我们将按照审计计划，对银行的各个业务部门和关键流程进行日常审计。

我们将评估内部控制的有效性，发现违规和风险，并提出改进意见和建议。

3. 进行专项审计除了日常审计，我们还将进行一些专项审计，重点关注银行的重要项目和风险点。

我们将根据需求，对特定的业务流程、金融产品和合规性进行深入审计，并提供有针对性的改进措施。

4. 加强与内部合作为了更好地完成审计工作，我们将与银行的内部各个部门加强合作。

我们将与风险管理、合规和内部控制部门紧密合作，共同推进银行的风险管理和合规工作。

5. 提高团队能力我们将通过培训和学习，提高内部审计团队的能力和水平。

银行内部审计工作总结及计划(4篇)

银行内部审计工作总结及计划这一年来，我能够热衷本职工作，严格要求自己，摆正工作位置，时刻保持“谦虚”、“谨慎”、“律己”的态度，在领导的关心和同事们的帮助支持下，勤奋学习，努力提高自我，勤奋工作，履行好岗位职责，得到了领导和前辈们的肯定。

现将一年来的学习、工作情况作如下简要个人工作总结：一、强化理论和业务学习，不断提高自身综合素质。

作为不是审计专业毕业，对审计相关法律法规和工作程序接触不多。

因而只有不断加强学习，积累充实自己，才能更好的进入角色，做好工作。

一是加强思想政治学习，认真学习____和____，认真学习和____和国家制定的各项路线、方针、政策，保持政治上的清醒和坚定。

坚定为人民服务的念。

二是认真学习业务知识，虚心向前辈学习，一年来，在领导和同事的帮助下，我对工银行个人总结程审计有了更深层的认识。

二、创新思维，不断改善工作方式。

本人主要负责审计资料管理和档案保管。

自从我接手工作后，充分利用计算机维护档案管理，使档案的保管、查询都方便快捷。

同时还拟稿了《审计档案管理规范》、《审计台账管理操作程序》等流程文件，进一步规范了审计档案管理和建立了审计台账，为后续审计提供了充分的依据。

三、拓宽工作领域，积极参加流程银行建设。

今年初，很荣幸被部门选派参加联社的流程银行改革筹备小组。

在相关领导的指导下，能迅速调整传统银行的工作模式，按时按量完成了部门的岗位说明书编写、流程化文件编写以及精细化工作手册编写。

通过上述一系列做法，稽核工作得到了有效的开展，取得了良好的监督效果，杜塞漏洞，患未然。

在今后的内审工作中要不断改进工作方法，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。

对于目前的审计工作，我觉得我们仍然停留在稽查的阶段，还未真正做到内审的需要，随着我们银行的不断发展，我想由稽查向内审的转变这是历史发展得必然，同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大，对我们自身素质的要求也会越来越高。

信贷审计系统、员工违规积分系统的陆续上线，现在又即将推出一个全新的审计系统，工作方式在不断的改变，所学习的知识不只停留在制度上，对于新系统的运用，新工作方法的实应等等，对于我们来说都是一次全新的挑战，不断的学习，才能适应。

2024年审计年度工作计划范文（四篇）

2024年审计年度工作计划范文自____年控股集团启动运营以来，审计监察部已肩负起集团建设工程的结算审计和合同评估等职责。

我于____年____月加入集团，经过半年的实际操作，深刻理解到，作为集团的支持部门，确实需要在日常工作中秉持优质、高效、谦逊、积极的一流工作准则。

作为审计监察部的一员，我将坚定地在集团领导的指引下，遵循集团设定的规划和部门工作目标，全力以赴地执行我的职责。

我将致力于制定并严格执行一流的工作标准，以期在____年实现这一目标。

以下是我具体的工作职责和标准：一、继续协助部门领导优化房地产开发、源头工程的造价控制和结算审计管理鉴于集团房地产开发业务的强劲增长，预计____年投资将达到____亿以上。

审计监察部在项目工程造价控制和审计结算中扮演关键角色。

新的一年，我将以优质、高效、谦逊、积极的工作态度，为集团的房地产开发业务提供卓越服务。

我将服从集团的整体战略，响应各项决策。

对于孙村热源厂等多个源头工程即将进入的结算审计阶段，审计监察部将面临更大挑战。

如何妥善处理这些工程的审计结算，解决可能出现的纠纷，以确保审计结果对集团有利，这些将直接影响我能否达到一流工作标准。

二、确保合同评审和资金支付审核的质量与效率合同评审是工作中不可或缺的一环，尽管看似琐碎，但任何疏漏都可能导致集团的重大损失。

因此，我必须以一流工作标准为指导，细致、高效地完成合同评审，确保集团签订的每一份合同都无懈可击。

同时，资金支付审核也是审计监察部的核心任务。

每笔资金的支付都需要经过严格的审查，以防止可能给集团带来的潜在风险。

因此，我将始终保持一流工作标准，对每一项支付进行详尽的审核。

2024年审计年度工作计划范文（二）一、精心策划与中原经济区建设项目的对接鉴于____经济区建设已提升至国家战略层面，此为我市经济发展的重大机遇。

因此，需进一步完善并精心策划本系统内的项目建设，具体涵盖但不限于：____市中医院的扩建、____市妇幼保健院的扩建、____市第二人民医院的扩建、____市精神医院的扩建、____市卫生信息化管理系统的构建、____市基层卫生服务建设项目的推进、____市新型农村合作医疗管理办公室建设项目的实施、____市疾病控制中心的建设以及四个____社区服务中心建设项目的规划与执行。

农村商业银行内部审计部年度工作总结

农村商业银行内部审计部年度工作总结农村商业银行内部审计部年度工作总结一、工作目标和任务本年度，农村商业银行内部审计部的工作目标和任务主要包括：全面贯彻落实银行国家法律法规及监管要求，提高审计质量和效益，保障银行业务合规、安全、稳定运营。

具体任务包括：审计计划制定、审计工作实施、审计结果汇总、管控报告编制等工作。

二、工作进展和完成情况1、审计计划制定在年初，我们按照银行的战略目标、业务规划和风险特征，结合银行审计历年经验，制定了本年度审计计划。

计划包括核心系统、重点业务、重点支部、风险点等多个方面，总计计划36项，符合审计部门的人力、物力、时间的资源制约，为后续的工作提供了指导和重视。

2、审计工作实施本年度审计工作实现全年度全覆盖，被审计部门覆盖率达到100%。

我们在审计周期选取合适的方法技巧，开展了现场检查、样本抽查、系统跟踪等多种方式。

在审计过程中，审计部门秉持公正、客观、透明、独立的原则进行工作，积极关注审计中发现的问题，及时处理并反馈给客户，加强监督和管控。

3、审计结果汇总在审计工作实施过程中，我们发现了一些问题，与被审计对象进行详细讨论后，形成审计结果汇总。

结果汇总涉及到审计发现的问题、意见、建议等，我们将发现和意见进行简要性描述并拟定整改建议，重点对银行的风险管控、业务合规等方面进行强化和提升。

4、管控报告编制针对审计结果汇总中环节涉及到的问题、意见和建议，我们撰写了管控报告。

报告内容包括审计概述、风险点分析、整改建议、监督和管控的结果。

三、工作难点及问题在本年度审计过程中，主要涉及到以下的工作难点和问题：1、部分被审计部门对审计工作态度不够认真态度问题在审计工作实施过程中，我们注意到部分被审计部门对审计工作态度比较消极，并且未能及时提供反馈信息，这对审计工作的深入开展和整改建议意见的落实提出较高的要求。

2、审计中的小坑小洼问题较多在审计工作过程中，由于时间、人力协调上的问题，我们在数据整理、信息获取和输出等环节中遇到了不少的困难。

农商行年度审计工作计划

一、审计目标和原则1.独立性和客观性：审计师必须保持独立性和客观性，不受任何内外部压力的影响，全面、公正地评估农商行的财务状况和风险。

2.合规性：审计师将严格遵守相关法律、法规和审计准则，确保审计工作符合规范和标准。

二、审计范围和内容1.财务报表审计：对农商行的财务报表进行全面审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有附注。

2.内部控制评估：对农商行的内部控制体系进行评估，包括风险管理、控制活动、信息和沟通、监督和评估等方面。

3.风险评估和管理：对农商行的各类风险进行评估和管理，包括信用风险、市场风险、操作风险等。

特别关注与公司业务相关的重大风险。

4.管理层审核和审计意见：评估管理层的财务报表审核，并提供审计意见和建议。

三、审计方法和技术1.自动化审计工具：运用自动化审计工具对大量数据进行分析和处理，提高审计工作的效率和准确性。

2.抽样测试和逻辑验证：运用抽样测试和逻辑验证等方法，检查和验证农商行的业务操作和财务报表的准确性和合规性。

3.案例分析和比对：通过案例分析和对比，发现和解决农商行可能存在的问题和风险。

四、审计时间计划1.报备期限：准备和报备审计计划书，具体内容包括审计范围、目标、方法和时间计划等，报备时间为年度审计开始前一个月。

2.数据收集：收集和整理农商行的财务数据、内部控制文件和风险报告等，时间为年度审计开始前两周。

3.现场审计：对农商行进行实地审计，包括对财务报表和内部控制的检查和验证，时间为年度审计开始的第三周。

4.流程和报告：整理审计数据和报告，包括审计意见、风险分析和管理建议等，时间为年度审计的第四周。

五、审计报告和后续跟踪在年度审计结束后，将撰写审计报告，向农商行管理层提供审计结论和建议，并跟踪执行情况。

六、风险管理和改进措施根据年度审计结果，农商行应及时采取改进措施，完善内部控制，降低各类风险，并将其纳入下一年度的审计工作计划中。

以上是我们对农商行年度审计工作计划的大致安排和内容，具体的工作细节和时间计划会根据实际情况进行调整。

农商银行内部审计工作计划

农商银行内部审计工作计划
一、审计范围
1. 确定审计范围为农商银行全面业务范围内。

二、审计目标
1. 确定审计目标为全面了解农商银行各项业务的运行状况。

三、审计内容
1. 建立审计工作底稿，包括审计程序、文件总结等内容。

2. 审计资产负债表和利润表，以及相关业务的质量和风险情况。

3. 巡视各营业网点，对营业业务情况进行检查。

4. 检查员工业务操作流程，确认合规情况。

四、审计方法
1. 采用抽样调查法对相关业务进行抽查。

2. 进行文件资料审查，评估数据真实性和完整性。

3. 适时开展检查和抽查，保证业务操作的可靠性。

五、审计重点
1. 重点关注与资产和利润相关的业务。

2. 严格审查风险控制措施和合规性，防止风险发生。

六、审计计划
1. 初步拟订审计时间表，保证全面覆盖审计范围。

2. 完善审计流程图，确保审计全面深入开展。

七、审计报告
1. 编写审计报告，清晰地呈现审计发现和建议。

2. 准确客观地总结审计结果，提出改进意见。

八、审计跟踪
1. 跟踪审计报告中的问题整改情况。

2. 完善质量评估制度，加强审计效果评估。

农商银行审计监督工作计划

农商银行审计监督工作计划
根据农商银行审计监督工作的需要，制定了以下工作计划：
一、开展内部审计工作
1. 制定年度内部审计计划，确保全面覆盖各项业务和风险点。

2. 审计各项业务流程和操作规范，发现并整改存在的问题和风险。

3. 加强对内部控制制度的审计监督，提升风险防控水平。

二、加强外部审计监督
1. 与外部审计机构进行有效沟通，协助开展审计工作。

2. 确保外部审计监督工作的及时、全面和准确进行。

三、加强对风险点的监督
1. 建立健全风险监管机制，及时发现和处置风险。

2. 加强对资产负债表、利润表等财务指标的监督和分析，提升风险识别和应对能力。

四、完善监督工作制度
1. 不断优化审计监督工作流程，提高工作效率和质量。

2. 加强监督工作记录和档案管理，确保审计监督工作的规范和透明。

以上工作计划将有助于提升农商银行审计监督工作的效果和水平，确保银行经营活动的合规和稳健发展。

新银行审计年度个人工作计划

3.第7-9个月：加强与其他部门的沟通与协作，推动审计成果的利用。
4.第10-12个月：总结前期工作经验，提升自身专业素养，为下一年度审计工作做好准备。
四、预期成果
1.审计工作效率得到提升，对新银行的业务运作有深入了解。
2.审计质量得到保证，风险问题得到有效应对。
3.与其他部门建立良好的协作关系，提高审计成果的利用价值。
（2）针对不同风险点，制定相应的审计策略和应对措施。
（3）建立风险预警机制，及时发现并处理风险问题。
3.跨部门协作
（1）主动与银行内部其他部门建立良好的沟通机制，了解各部门的业务需求和问题。
（2）积极参与跨部门项目，发挥审计作用，为银行有效支持。
（3）与其他部门共同推进银行内部控制体系的完善，提高整体运营水平。
4.提升自身专业素养，不断丰富审计知识体系。
二、具体措施
1.业务学习与实践
（1）在入职初期，对新银行的业务体系进行系统学习，了解各类业务操作流程。
（2）参与实际审计项目，跟随经验丰富的同事学习，提高审计技能。
（3）定期参加业务培训，紧跟行业动态，掌握最新的审计方法和技术。
2.风险识别与应对
（1）通过对新银行各项业务的深入了解，识别潜在的风险点。
二、详细实施措施
1.审计关键环节挖掘与优化
（1）对审计工作中的重点环节进行梳理，明确关键节点。
（2）针对关键环节，制定详细的审计方案和操作指南。
（3）持续关注审计过程中的问题，及时调整和改进审计方法。
2.团队建设与能力提升
（1）定期组织团队内部分享会，提升团队成员的审计技能。
（2）建立团队激励机制，鼓励优秀成员发挥榜样作用。
4.个人能力提升
（1）制定个人学习计划，不断提升自己的业务能力和专业水平。

信用社（农商行）同业业务专项审计报告（最终版）

信用社（农商行）同业业务专项审计报告（最终版）第一篇：信用社(农商行)同业业务专项审计报告（最终版）**农村信用合作联社关于 2018年同业业务的专项审计报告XXXX（此处填汇报对象）: 为促进**农村信用合作联社（以下简称“本联社”）同业业务风险控制水平，揭示同业风险，规范同业业务行为，维护资金安全，按照省联社《关于印发XX省联社同业业务专项审计工作方案的通知》（X农信发…2018‟338号）要求，本联社开展了“2018年同业业务”专项审计。

现将审计情况报告如下。

一、审计工作开展情况为保证审计工作顺利实施、取得实效，本联社依据省联社《同业业务专项审计工作方案》，结合实际，制定了《**农村信用合作联社2018年同业业务专项审计方案》；成立了以理事长为组长，监事长、各副主任、各主任助理为副组长，部分部门负责人为成员的“2018年同业业务专项审计工作领导小组”，领导小组下设办公室，办公室设在稽核审计部，负责审计方案制订、现场实施、汇总报告等工作，办公室主任由稽核审计部负责人兼任，成员由稽核审计部人员组成。

本联社于2018年9月3日至11日对办理同业业务的XX部开展了审计工作，审计范围为截至2018年6月末本联社所涉及的同业资产、负债等存量业务；审计的具体业务包括存放同业、债券投资与回购、同业存单等；审计内容包括同业业务制度建设情况、组织架构与岗位职责、授权授信管理、会计核算、档案管理 1等方面。

本次共4人参与审计，投入7个工作日。

调阅各类资料107份，其中质押回购业务资料57份，同业存单业务资料15份，同业授信资料18份，存放同业定期存款业务资料16份，债券投资业务资料1份；检查同业业务74笔、金额425682万元，其中，同业负债业务3笔、金额7908万元，同业存单业务16笔、金额147000万元，买入返售业务54笔、金额265774万元，债券投资业务1笔、金额5000万元。

二、审计依据《同业拆借管理办法》（中国人民银行令…2007‟第3号）；《中国人民银行关于加强银行业金融机构人民币同业银行结算账户管理的通知》（银发…2014‟178号）；《XX省农村信用社联合社同业业务授信管理办法（试行）》（X 农信发…2016‟X号）；《XX省农村信用社联合社同业借款业务管理办法（试行）》（X 农信发…2016‟X号）；《**农村信用合作联社资金业务管理办法》（X县农信发…2017‟X 号）；《**农村信用合作联社资金业务风险应急预案》（X县农信发…2017‟X号）；《**农村信用合作联社债券业务管理办法》（X县农信发…2017‟X 号）；《**农村信用合作联社债券业务操作规程》（X县农信发…2017‟X 号）；《**农村信用合作联社同业存款业务管理办法》（X县农信发…2017‟X号）；《**农村信用合作联社同业授信管理办法》（X县农信发…2017‟X 号）；《**农村信用合作联社同业存款业务操作规程》（X县农信发…2017‟X号）；其他人民银行及其分支机构、监管部门、省联社及本联社制定的同业业务方面的法律法规、规章制度。

农村商业银行中长期审计工作规划

精心整理
*县农村商业银行
2012-2014年审计稽核工作规划
为进一步规范审计稽核工作行为，提高审计工作质量，充分发挥审计稽核工作职能作用，更好服务于农商行经营管理决策，结合*农商行发展战略规划及
内部审计工作的开展以促进业务发展为重要目的之一，切实落实“查、改、纠、处”职责，充分发挥职能作用，使我联社业务发展更上一个台阶。

（二）坚持与合规经营相结合
内部审计的目的就是能够让基层行社各项经营管理工作实现合规性和规范化，在下一步审计工作中，将把合规建设工作贯穿其中，同落实，同检查监督。

（三）坚持与流程建设相结合
内部审计工作进一步开展要充分结合经营与管理流程内容，同时通过流程建设，促进各项工作流程的贯彻和落实。

2011
（三）根据标准化部门创建及流程银行审计流程再造的需求，制定符合我联社审计工作的相关流程和规则，使内部审计工作合规、有序地开展，逐笔完善审计部门的职责和作用。

如：履离职审计流程、审计档案管理流程、审计计
划管理流程、审计台账管理流程、突击审计操作流程、序时审计操作流程、专项审计操作流程、现场审计项目管理流程、审计委员会议事规则等。

（四）加强审计人员后备力量建设。

按照《*省农村合作金融机构内部审计人员资格管理办法（暂行）》的要求，结合我联社实际，现从所有员工中筛选出4-8名具备内部审计人员资格的后备力量，他们都在会计或信贷等重要岗位
年，
形成外部监管与内部监督合力，共同构筑银行业金融机构风险管控防线。

2024年年度内部审计工作计划例文（四篇）

2024年年度内部审计工作计划例文一、总体目标遵循“全面审计，突出重点”的工作原则，紧密围绕农业与农村发展的核心议题，强化团队建设与制度建设，加大审计监督力度，以充分发挥内部审计在农业经费管理强化、单位收支行为规范化、农业专项资金使用效益提升等方面的积极作用，推动农业事业的稳健与快速发展。

二、工作要点（一）审计内容与重点1. 单位预算执行及财政收支状况（1）收入方面：核查是否存在违规设立收费项目或标准、超范围收费情况；是否存在越权减免、缓收非税收入情况；非税收入是否及时入库，有无滞留、坐支应上缴财政收入现象；票据管理是否规范，是否存在未按规定开具票据或使用非法定票据现象；计算收入预算执行率，评估单位收入预算完成情况。

（2）支出方面：评估支出预算编制的科学性与完整性，检查是否存在无预算支出、挤占、挪用及调剂使用专项资金现象；审查支出合规性，关注超标准发放奖金、补贴及单位支付应由个人承担费用情况；重点审查“三公经费”支出预算执行情况，评估其执行节约规定、压缩事业开支情况；计算支出预算执行率，评价单位预算执行情况。

2. 重大经济决策情况评估是否建立了科学、完善的重大决策管理机制；审查决策事项依据是否充分，是否符合上级方针、政策；检查决策程序是否民主、规范、科学；评估决策执行效率与效果，关注重要投资项目建设与管理合规性；评价政策执行效果，包括经济效益、社会效益及环境效益。

3. 资产管理情况检查是否建立了资产管理制度，账册、资料是否完整，登记是否及时，账账、账实是否相符；评估资产购置是否遵循政府采购程序并按预算采购；审查资产处置程序合规性，处置收益是否及时、足额入账；检查资产出租、出借等是否按规定履行手续，收益是否及时、足额入账。

4. 内控制度建立及执行情况评估单位是否建立了相关内控制度，其科学性与可行性如何，是否符合单位实际；检查内控制度执行情况，评估执行效果。

5. 专项资金使用管理情况（1）财政专项资金扶持项目：评估立项依据充分性、项目布局与投向合理性，检查项目申报、审批、验收程序合规性，防范虚假立项、重复申报骗取财政资金行为；关注项目后续管理到位情况及台账资料完整性。

农商银行审计年度工作计划

农商银行审计年度工作计划一、引言审计是农商银行风险控制和内部管理的重要手段之一，其主要目的是评估农商银行财务状况的真实性、准确性和合规性，并提出改进建议。

为了提高审计工作效率和准确性，农商银行需要制定详细的年度审计工作计划。

本文将介绍农商银行审计年度工作计划的制定过程和具体内容。

二、制定年度审计工作计划的方法1.确定审计目标：根据农商银行的发展战略和风险特征，确定年度审计目标。

审计目标应包括财务报表的准确性和可靠性、规范的内部控制制度的完善、合规性和风险控制的有效性等方面。

2.分析风险特征：根据农商银行实际情况和历史经验，分析各项风险的特征，确定重点审计领域。

重点审计领域应包括信用风险控制、市场风险控制、操作风险控制、法律风险控制等方面。

3.编制详细计划：根据审计目标和重点审计领域，制定详细的审计计划。

审计计划应包括审计项目的选择、审计时间的安排、审计程序的制定等内容。

4.审计资源配置：根据审计计划确定审计资源的需求，包括人力、物力和财力等方面的支持。

确保审计工作的顺利进行。

三、具体内容1.财务报表审计1.1 审计对象：对农商银行财务报表进行全面的审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

1.2 审计程序：通过抽样、核查资料、对账等程序，评估财务报表的准确性和真实性。

1.3 审计发现：对发现的财务风险和失误进行分析，并提出改进建议。

1.4 审计结论：出具审计意见，评估财务报表的合规性和可靠性。

2.内控审计2.1 审计对象：对农商银行的内部控制制度进行全面评估，包括风险管理、业务流程、内部监控和合规性等。

2.2 审计程序：通过访谈、调查、内部控制测试等程序，评估内部控制制度的完善性和有效性。

2.3 审计发现：对发现的内部控制缺陷和风险进行分析，并提出改进建议。

2.4 审计结论：出具审计意见，评估内部控制制度的合规性和有效性。

3.风险控制审计3.1 审计对象：对农商银行的风险控制体系进行评估，包括信用风险、市场风险、操作风险和法律风险等。