金融理论与实务商业银行
《金融理论与实务》计算题
《金融理论与实务》计算题汇总第三章利息和利率（一）利息的计算1.2004年1月1日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元，若一年期定期存款年利率为2%，单利计息，请计算利息所得税为20%时，此人存满一年的实得利息额。
若2004年通货膨胀率为4%，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。
2.2000年10月1日，某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款10万元，当日三年期定期储蓄存款年利率为3%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%的条件下此人存满三年的实得利息额。
3.2002年5月1日，某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款100万，若三年期定期存款年利率为4%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%时，此人存满三年的实得利息额。
4.甲企业准备向银行借款1，000，000元，期限为2年。
中资银行2年期贷款的年利率为5.52%，单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为5.4%，按年复利计息。
请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低？（二）收益的计算某人在债券市场上以110元购入10年期国债品种10手（1手=100元面值），持有整整一年后以140元卖出，期间还享受了该品种每年一次的付息，年利率11.8%。
此人获得的年均收益率是多少？第十一章货币供求与均衡（二）商业银行派生存款的计算1.某银行吸收到一笔100万元现金的活期存款，法定存款准备金率为6%，出于避险的考虑，该行额外增加在中央银行存款3万元，后来存款单位提出1万元现金发放工资，试计算这笔存款可能派生出的最大派生存款额。
2．假设某商业银行吸收到100万元的原始存款，经过一段时间后，银行体系最终的派生存款为300万元。
若商业银行的法定存款准备率为6%，客户提取现金比率为10%，试计算商业银行的超额准备率。
3.设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9%的准备金。
金融理论与实务—课后题答案
第一章货币1．为什么说货币是商品经济发展的产物？答：货币是一个历史范畴，货币的产生是与商品交换联系在一起的。
商品交换的发展经历了两个阶段：物物直接交换和通过媒介的商品交换。
货币就是交换的媒介，它解决了物物交换中的矛盾。
马克思根据劳动价值说，通过对价值形式发展的分析，论述了货币作为一般等价物产生的历史过程。
价值形式的发展经历了四个阶段：简单的、偶然的价值形式；扩大的价值形式；一般价值形式；货币价值形式。
当一般等价物的职能长期固定在金银身上以后，金银就从商品群里分离出来，用来表现一切商品的价值，这种用货币来表示商品价值的形态，马克思称之为货币价值形态，货币也由此产生了。
货币形态经历了以下阶段：实物货币、金属货币、纸币和信用货币。
现代经济中的货币都是信用货币。
2．说明货币诸职能的主要特征。
答：货币作为一般等价物，具体体现在其诸职能中。
一般认为，货币具备以下四个职能：（1）价值尺度。
即货币在衡量并表示商品价值大小时，执行价值尺度职能。
货币在执行该职能时，可以是观念形态。
（2）流通手段。
即当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段职能。
货币的该职能也可表述为商品交易的媒介，货币执行该职能时，必须是现实的货币。
（3）储藏手段（货币贮藏）。
即当货币作为社会财富的一般代表退出流通领域而处于静止状态时所执行的职能。
（4）支付手段。
即货币作为价值的独立存在进行单方面转移时执行的职能。
货币的该职能最初是由商品赊销时所引起；后来该职能作用领域扩展到商品流通领域之外。
3．阐明货币的对内价值与对外价值的联系与区别答：货币具有对内价值和对外价值。
货币对内价值通常是指货币购买力，即货币在一定价格水平下购买商品、劳务的能力；货币对外价值通常是指汇率，即两国货币折算的比率。
货币的对内价值与对外价值之间既有内在联系又有区别。
在不兑现信用货币流通下，只能通过比较两国货币购买力，或者说两国物价水平来间接测定汇价。
所以，一国汇价与国内物价有着内在联系。
第五章 商业银行 《金融学理论与实务》PPT课件
PA R T 商0业1银行概述
TECNOLOGY C O N PA M Y
《巴塞尔协议》的发展
1、第一个《巴塞尔协议》 （1）资本的构成 （2）风险的加权计算 （3）标准化比率的目标 （4）过渡期的安排
PA R T 商0业1银行概述
TECNOLOGY C O N PA M Y
《巴塞尔协议》的发展
商业银行经营管理理论
1、资产管理理论 2、负债管理理论 3、资产负债综合管理理论
PA R T 0发5 展趋势
TECNOLOGY C O N PA M Y
发展趋势
1、向金融控股公司演变 2、实施国际化改造 3、资本补充渠道正常化 4、全面的风险管理 5、电子化趋势
存款派生公式
D=R/r=R*1/r k=1/r
PA R T 0业3 务类型
TECNOLOGY C O N PA M Y
商业银行主要业务
1、资产业务 2、负债业务 3、中间业务 4、国际业务
PA R T 0业3 务类型
TECNOLOGY C O N PA M Y
资产业务的构成
1、现金资产 2、贷款 3、投资业务
2、第二个《巴塞尔协议》 （1）最低资本的要求 （2）监管当局的监督检查 （3）市场约束
PA R T 商0业1银行概述
TECNOLOGY C O N PA M Y
《巴塞尔协议》的发展
3、第三个《巴塞尔协议》 （1）宏观审慎监管 （2）微观审慎监管 （3）过渡期的安排
PA R T 0信2用创造
TECNOLOGY C O N PA M Y
PA R T 商0业1银行概述
TECNOLOGY C O N PA M Y
1、商业银行的组织形式
金融理论与实务计算题修订稿
金融理论与实务计算题内部编号：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）《金融理论与实务》计算题汇总第三章利息和利率（一）利息的计算1.2004年1月1日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元，若一年期定期存款年利率为2%，单利计息，请计算利息所得税为20%时，此人存满一年的实得利息额。
若2004年通货膨胀率为4%，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。
2.2000年10月1日，某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款10万元，当日三年期定期储蓄存款年利率为3%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%的条件下此人存满三年的实得利息额。
3.2002年5月1日，某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款100万，若三年期定期存款年利率为4%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%时，此人存满三年的实得利息额。
4.甲企业准备向银行借款1，000，000元，期限为2年。
中资银行2年期贷款的年利率为5.52%，单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为5.4%，按年复利计息。
请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低？（二）收益的计算某人在债券市场上以110元购入10年期国债品种10手（1手=100元面值），持有整整一年后以140元卖出，期间还享受了该品种每年一次的付息，年利率11.8%。
此人获得的年均收益率是多少？第五章商业银行（一）利率的定价1.一笔贷款为200万元，如果银行为了筹集该笔资金以10%的利率发行存单，那么，筹集资金的边际成本就是10%。
银行发放和管理这笔贷款的经营成本为2%，为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损失为2%，银行预期的利润水平为1%，请计算该笔贷款的利率水平。
2.一笔贷款为100万元，如果若干大银行统一的优惠利率为8%，为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损失为3%，补偿期限风险损失为2%，计算该笔贷款的利率水平。
金融理论与实务阶段测评
金融理论与实务-阶段测评41.单选题1.12.0商业银行派生存款的能力（）您答对了a与原始存款成正比，与法定存款准备率成正比b与原始存款成正比，与法定存款准备率成反比c与原始存款成反比，与法定存款准备率成反比d与原始存款成反比，与法定存款准备率成正比该题考查商业银行派生存款的能力。
存款派生能力与原始存款成正比，这个比较容易理解，因此CD选项排除，而大家也要清楚，法定存款准备率是央行规定的，如果央行提高法定存款准备率，则商业银行可利用的原始存款就要减少，相应的存款派生能力也就降低了，故存款派生能力与法定存款准备率成反比。
故正确答案是B项。
我国《保险法》规定：“保险人将其承担的保险业务，以承保形式，部分转移给保险人的，为（）。
”您答对了a再保险b责任保险c保证保险d政策保险我国《保险法》定义：“保险人将其承担的保险业务，以承保形式，部分转移给保险人的，为再保险”。
本题考查考生对再保险概念的理解。
1.32.0人寿保险公司不经营（）a人寿保险b意外伤害保险c健康保险d财产损失险该题考查人寿保险公司的经营范畴。
包括人寿保险、意外伤害保险、健康保险，而财产损失险属于财产保险公司经营的业务。
因此D项正确。
1.42.0结构型通货膨胀中提到，经济结构方面的因素不包括以下（）您答对了a经济部门结构供需结构c需求结构d成本推动该题考查结构型通货膨胀。
包括的因素主要是：经济部门结构，供需结构，需求结构，不包括成本推动，因此D项正确。
1.52.0个人，家庭，企业等经济体或整个社会在一定时点所实际持有的货币数量称为（）您答对了a名义货币b实际货币cd货币数量该题考查定义，是名义货币的定义，答案是A项。
1.62.0保险的基本职能是（）您答对了a创造流动性b增加安全性c经济补偿d增加盈利该题考查保险的基本职能。
分散风险和补偿损失是保险的基本职能。
而ABD项均是保险可以发挥的作用，故C项正确。
1.72.0以当年价格计算的本期国内生产总值，和以基期不变价格计算的本期国内生产总值的比率。
金融理论与实务1001第十章商业银行
⾦融理论与实务1001第⼗章商业银⾏第⼗章商业银⾏学习⽬的与要求了解商业银⾏资产负债管理理论的发展脉络；了解商业银⾏风险的类型及风险管理框架；了解商业银⾏的各类财务报表；了解商业银⾏绩效评价指标。
理解商业银⾏的特性与类型；理解商业银⾏的各种业务类型。
掌握商业银⾏的资本管理。
课程内容第⼀节商业银⾏的特性与类型⼀、商业银⾏的特性商业银⾏是指依照我国商业银⾏法和公司法设⽴的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法⼈。
根据上述定义，不难发⾏商业银⾏具有如下三个特性：1.企业性商业银⾏⾪属于企业范畴，是依法设⽴的企业法⼈，有独⽴的法⼈财产，并以其全部财产对其负债承担责且以营利为⽬的，⾃主经营，⾃担风险，⾃负盈亏，⾃我约束。
2.⾦融性⼀般⼯商企业与商业银⾏的显著差异体现在它们的经营对象上，前者经营的对象是具有⼀定使⽤价值的商品和服务，⽽后者则是以⾦融资产和⾦融负债为经营对象，经营的是货币这种特殊的商品。
正因为商业银⾏的经营对象是货币这种特殊的商品，所以其经营⽅式主要是货币的借贷。
这就是其⾦融性的体现。
3.银⾏性这⼀特性主要是相对于⾮银⾏类的⾦融机构⽽⾔的。
商业银⾏的银⾏性主要表现在四个⽅⾯：第⼀，商业银⾏能够吸收公众存款、尤其是能够签发⽀票的活期存款，同时能够办理贷款和转账结算业务，从⽽具有信⽤创造的功能。
第⼆，贷款是商业银⾏主要的资产运⽤形式，同时也是各类经济活动主体尤其是中⼩企业和个⼈的主要外部融资形式。
第三，商业银⾏能够为客户办理各种⽀付结算业务，是现代⽀付体系的中⼼。
第四，商业银⾏的业务范围⼴泛，功能全⾯。
⼆、商业银⾏的类型1.按产权结构的不同，分为股份制商业银⾏和独资商业银⾏股份制商业银⾏：是指采⽤股份公司形式组建起来的商业银⾏。
是现代商业银⾏的主要形式。
独资商业银⾏：是指由单个出资⼈出资组建的商业银⾏。
2.按组织形式的不同，分为单⼀制商业银⾏、总分⾏制商业银⾏和控股公司制商业银⾏单⼀制商业银⾏：也称独家制商业银⾏，其特点是商业银⾏业务只由⼀个独⽴的商业银⾏经营，不设或不允许设⽴分⽀机构。
《金融理论与实务》复习要点
《金融理论与实务》复习要点第一章货币一、货币是商品经济发展的产物（一）马克思关于货币起源的论述1、货币的起源是商品交换发展不可分的。
2、货币是商品经济内在矛盾发展到一定阶段的必然产物3、货币是商品价值形式发展的结果:简单价值形式、扩大价值形式、一般价值形式和货币形式。
货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征：（1）它是衡量和表现一切商品价值的材料；（2）它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
（二）货币形式的发展1、实物货币：指某种实物作为货币的价值与作为普通商品的价值完全相等的货币。
2、代用货币：是充当贵金融代表的纸制品，其本身所含的价值低于它作为货币的价值。
其价值由所代表的黄金的价值来决定。
3、信用货币：是指在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
其价值由货币购买力决定。
包括现金和银行存款等形态。
信用货币的特点有：可兑现性、债务货币、调控货币、强制性。
4、电子货币：处于电磁信号状态的货币。
二、货币的职能（一）价值尺度：货币在衡量并表现商品价值量大小时，执行价值尺度的职能。
其职能的实现是将商品价值转化为价格形式。
是一种想象的、观念的货币。
（二）流通手段：当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段的职能。
必须是现实的货币。
价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。
（三）货币贮藏：当商品卖后没有随之购买，货币暂时退出流通领域而处于静止状态，即发挥贮藏手段职能。
人们除了以金银积累和储存价值外，普遍采取银行存款形式。
（四）支付手段：货币作为价值的独立存在进行单方面转移时，发挥支付手段的职能。
其类型有:⑴商品性支付，如赊销、预付等。
⑵非商品性支付，如支付工资、赋税、借贷、租金等。
其特征有:⑴价值单方面转移；⑵反映债权债务关系；⑶使流通中的货币量减少；（4）处于流通中的现实货币。
（五）世界货币：货币在世界市场上发挥一般等价物的作用。
包括一般交换手段，一般支付手段，财富转移等。
金融理论与实务第十二章
金融理论与实务第十二章所报专业：＿＿＿＿＿＿＿＿＿辅导班名称：＿＿＿＿＿＿＿考生姓名：＿＿＿＿＿＿＿＿准考证号：＿＿＿＿＿＿＿＿……………………………………………装…………………………订…………………………线………………………………………………2014年上半年自学考试考前辅导金融理论与实务第十二章一、单项选择1.凯恩斯认为交易动机和预防动机决定的货币需求取决于（）A.利率水平 B.价格水平 C.收入水平 D.预期水平2.我国的货币层次中M0通常是指（）A.其他存款B.个人储蓄存款C.居民储蓄存款D.流通中的现金 3.商业银行派生存款的能力（）A.与原始存款成正比，与法定存款准备率成正比B.与原始存款成正比，与法定存款准备率成反比C.与原始存款成反比，与法定存款准备率成反比D.与原始存款成反比，与法定存款准备率成正比4.商业银行达到最大限度的派生能力后，如仍不能满足客观货币需要，则要求助于（） A.财政部门 B.居民存款 C.企业存款 D.中央银行5.将货币需求与微观经济主体的持币动机联系起来，开创了货币需求研究的新视角的理论是（） A.马克思的货币需求理论 B.交易方程式C.剑桥方程式D.凯恩斯的货币需求理论6.“现金余额说”又称为（）A.费雪方程式B.剑桥方程式C.交易方程式D.弗里德曼货币需求理论7.交易方程式从宏观角度研究货币的需求,仅着眼于货币作为（）A.交易媒介的职能B.价值尺度的职能C.支付手段的职能 D.贮藏财富的职能二、多项选择1.马克思认为流通中决定货币需要量的因素有（）A.国民经济发展状况B.待售的商品数量C.单位商品价格D.货币流通速度E.居民消费习惯2.凯恩斯把贮存财富的资产分为（）A.货币B.存款C.债券D.股票E.金币3.影响商业银行存款派生能力的因素有（）A.原始存款B.现金漏损率C.地方当局存款D.法定存款准本金率E.超额准备金率4.我国货币层次划分中,M1包括（）A.其他存款B.流通中的现金C.农村存款D.机关团体部队存款E.活期存款5.商业银行派生存款受到的限制是（）A.货币存量B.货款是否能够继续C.非现金结算D.法定存款准备金E.贷款余额6.基础货币包括了（）A.商业银行存在中央银行的法定存款准备金B.商业银行在中央银行的贴现票据C.商业银行持有的库存现金D.商业银行存在中央银行的超额存款准备金E.流通于银行体系外的现金7.影响我国货币需求的因素有哪些（） A.信用的发展状况 B.收入C.物价水平D.金融机构技术手段的先进程度和服务质量的优劣E.社会保障体制的健全与完善三、名词解释题1.货币需求2.名义货币需求3.实际货币需求4.流动性陷阱5.货币供给6.基础货币7.原始存款8.派生存款9.现金漏损率 10.货币乘数11.通货一存款比率 12.准备—存款比率四、计算题如果原始存款为10000元,法定存款准备率为5%,计算: (1)存款派生乘数;(2)创造的派生存款的总额。
金融理论与实务
E E F F F F F F G G G G G G G G G G
货币乘数 货币乘数 货币乘数 货币乘数 货币乘数 货币乘数 货币乘数 到期收益率 单利复利 单利复利 单利复利 单利复利 单利复利 单利复利 单利复利 单利复利 单利复利 收益率
1104
基金赎回额
31.设原始存款500万元，法定存款准备金率为6%，超额存款准备金率为6%，提现率为8%，试计算整个银 31.某商业银行吸收原始存款5000万元，其中1000万元交存中央银行作为法定准备金，1000万元作为存款备 付金，其余全部用于发放贷款，若无现金漏损，请计算商业银行最大可能派生的派生存款总额。 32．假设某商业银行吸收到100万元的原始存款，经过一段时间后，银行体系最终的派生存款为300万元。 若商业银行的法定存款准备率为6%，客户提取现金比率为10%，试计算商业银行的超额准备率。 31.设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9%的准备金 。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多 3l.设某商业银行吸收到3000万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额12000 万元。若法定存款准备金率与超额存款准备金率之和为20%，请计算现金漏损率。 32.假设某商业银行吸收一笔现金存款1000万元，若法定存款准备金率为8%，所有的商业银行都保留5%的 超额存款准备金率，现金漏损率为7%，试计算这笔存款最大可能派生出的派生存款额。 32.假定中国人民银行某年公布的货币供应量数据为： 单位：亿元 32．根据下列给出的资料计算2002年我国M0、M1、M2层次的货币供应量。 32.假设某商业银行吸收到100万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额500万 32．设某商业银行吸收到1000万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额6000 万元。若法定存款准备率与超额存款准备率之和为15％，请计算提现率。(计算结果保留整数) 31.设某企业以每股12元的价格购进A公司股票1万股，一年后以每股13元的价格卖出，期间享受了一次每10 股派2元的分红。在不考虑税收和交易成本的情况下，试计算该企业这一年的收益率。 D 31.某人于2001年4月3日在中国工商银行存入一笔金额10000元、存期三年的定期储蓄存款；2003年10 月 3 日，该存款人将存款全部提取，请计算其税后利息收入（税率按20%计算）。储蓄存款利率表如下： 31.某企业以每股8元的价格购进甲公司股票10万股，一年后以每股9元的价格卖出，期间享受了一次每10 股派1.5元的分红，在不考虑税收和交易成本的情况下，试计算该企业此笔投资的年收益率。 32.某期限为60天的凭证式国库券每张面额10000元，采取贴现方式发行，若年收益率为3％，请计算该国 库券的实际发行价格。(一年按360天计算) 32.2010年1月1日，某人在中国建设银行存入一年期定期存款20万元，若一年期定期存款年利率为2.25% ， 单利计息，请计算此人存满一年可得的利息额。若2010年通货膨胀率为3.3%，请计算此人此笔存款的实际 31．假设某一债券的面额为100元，10年偿还期，年息7元，请计算： (1)该债券的名义收益率。(2分) (2)如果某日该债券的市场价格为95元，则该债券的现时收益率是多少?(2分) (3)如果某投资者在该债券发行后一年时以105元的价格买入该债券，持有两年后以98元的价格卖出， 则该投资者的持有期收益率是多少?(2分) (计算结果保留小数点后两位)． 32.2004年1月1日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元，若一年期定期存款年利率为 2%，单利计息，请计算利息所得税为20%时，此人存满一年的实得利息额。若2004年通货膨胀率为4%， 31．2005年1月1日，某人按面额买入了一年期国债10万元，票面年利率为2.5%，请计算此人在国债到期时 可获得的利息额。若2005年通货膨胀率为3.5%，请计算此人获得的实际收益率。 31．2007年1月1日，某人在中国工商银行存入一年期定期存款5万元，若一年期定期存款年利率为2.78％， 单利计息，请计算利息所得税为5%时，此人存满一年的实得利息额。若2007年通货膨胀率为4.6％，不考 31．若一定时期内货币流通次数为5次，同期待销售的商品价格总额为8000亿元，则流通中的货币需要量 为多少？如果中央银行实际提供的货币供给量为2000亿元，请问流通中每1元货币的实际购买力是多少？ 31.设一定时期内待销售的商品总额为20亿元，同期货币流通速度为4，试计算流通中的货币需要量。若实 际流通中的货币量为6亿元，请计算单位货币的实际购买力。 32.设一定时期内待销售的商品价格总额为40亿元，流通中实际货币量为8亿元，试计算同期的货币流通速 度。若货币流通速度变为8，请计算流通中每单位货币的实际购买力。 32.设一定时期内待销售的商品价格总额为60亿元，若同期的货币流通速度为6，请计算流通中实际需要的 货币量。若流通中的实际货币量为20亿元，在流通速度不变的情况下，请计算流通中每单位货币的实际购 32.设一定时期内待销售的商品价格总额为100亿元，流通中的货币量为10亿元，试计算同期的货币流通速 度。若货币流通速度变为5，请计算流通中每单位货币的实际购买力。 31.某中国公司预计8月1O日将有一笔100万美元的收入。为防止美元汇率下跌而蒙受损失，5月该公司买入 1份8月1O日到期、合约金额为100万美元的美元看跌期权(欧式期权)，协定汇率为1美元=6.5元人民币，期 权费为3万元人民币。若该期权合约到期日美元的即期汇率为1美元=6.45元人民币，那么，该公司是否会
金融理论与实务-金融机构-第九章
金融机构：从事金融活动的组织，也被称为金融中介或金融中介机构管理型金融机构:是在一个国家或地区有金融管理监督职能的机构。
商业性金融机构:是指以经营存放款、证券交易与发行、资金管理等一种或多种业务，主要目标是追求利润。
政策性金融机构:主要是贯彻落实政府的经济政策。
中央银行：专门制定和实施货币政策，统一管理金融活动并代表政府协调对外金融关系的金融管理机构政策性银行：由政府发起或出资建立，按国家宏观政策要求在限定的业务领域从事银行业务的政策性金融机构信用合作机构：是一种群众性合作制金融组织。
有城市信用合作社和农村信用合作社。
金融资产管理公司：金融资产管理公司是在特定时期，政府为了解决不良资产，有政府出资专门收购集中处置银行也不良资产的机构。
信托投资公司：是以受托人身份专门从事信托业务的金融机构，其基本特征是受人之托、代人理财财务公司：由大型企业集团成员单位出资建立，以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，金融租赁公司：是以金融租赁业务为其主要业务的非银行金融机构。
212汽车租赁公司：汽车租赁公司是在我国加入世界贸易组织后，为履行开放汽车消费信贷的承诺而新设立的一类非银行金融机构。
212证券交易所:是专门提供买卖证券的设施和交易的场所。
213保险公司：是收取保费并承担风险补偿责任，拥有专业风险管理技术的金融机构组织。
213 国际货币基金组织：是为协调国际间货币政策和金融关系，加强货币合作而建立的国际性金融机构。
1945年12月成立，总部设在华盛顿。
信用合作机构：由社员入股组成，实行民主管理，主要为社员提供信用服务世界银行集团的构成：世界银行，国际金融公司，国际开发协会，国际投资争端处理中心，多边投资担保机构按业务内容分为银行类金融机构和非银行类金融机构。
银行类金融机构是指可以发行存款凭证的金融机构，包括中央银行、商业银行、政策性银行及信用合作社等存款类机构；非银行类金融机构包括保险公司、证券公司、信托公司、投资基金。
金融理论与实务 第一章
第一章货币与货币制度第二章信用第三章利息与利率第四章汇率与汇率制度第五章金融市场概述第六章货币市场第七章资本市场第八章金融衍生工具市场第九章金融机构体系第十章商业银行第十一章投资银行和保险公司第十二章货币供给与货币需求第十三章货币的均衡与失衡第十四章货币政策第一节货币的起源与货币形式的演变第二节货币的职能第三节货币制度本章要求
第三节 货币制度
（二）牙买加体系
内容： 一是将业已形成的浮动汇率和其他浮动汇率制度合法 化，国际货币基金组织对汇率政策进行监督，并且尽 量缩小汇率波动幅度。 二是黄金非货币化。 三是国际储备货币多元化。 四是国际收支调节形式多样化，主要通过汇率机制、 利率机制、国际货币基金组织的干预和贷款活动来调 节国际收支失衡。
第一章 例题
1.在偿还赊销款项时，货币执行（ ）（2006.4 单选） A.价值尺度职能 B.流通手段职能 C.支付手段职能 D.货币贮藏职能 2.出现“劣币驱逐良币”现象的货币制度是 （ ）（2011.7 单选） A.金本位制 B.银本位制 C.金银复本位制 D.金块本位制
金融理论与实务考试题及答案
金融理论与实务考试题及答案一、单选题（共80题，每题1分，共80分）1、在收入不变的条件下利率上升通常会导致A、消费减少B、储畜减少C、投资增加D、就业增加正确答案：A2、投资捐赠属于国际收支平衡表的A、资本账户B、经常账户C、金融账户D、储备资产正确答案：B3、下列属于银行类金融机构的是A、证券公司B、保险公司C、政策性银行D、投资公司正确答案：C4、银行卡业务属于商业银行的A、衍生产品交易业务B、资产业务C、负债业务D、表外业务正确答案：D5、现代金融体系中处于核心地位的金融机构是A、保险公司B、政策性银行C、投资银行D、中央银行正确答案：D6、菲利普斯曲线描述了A、物价上涨率与失业率的关系B、经济增长率与失业率的关系C、物价上涨率与国际收支平衡的关系D、物价上涨率与经济增长率的关系正确答案：A7、存款保险属于( )A、政策性保险业务B、养老保险业务C、再保险业务D、商业银行信托业务正确答案：A8、以“受人之托，代人理财”为基本特征的金融业务是( )A、投资B、租赁C、信托D、贷款正确答案：C9、我国香港特别行政区实行的汇率制度是A、浮动汇率制B、管理浮动制C、爬行盯住汇率制D、货币局制度正确答案：D10、从货币数量角度阐释汇率决定的理论是( )A、货币分析说B、利率平价理论C、购买力平价理论D、国际借贷说正确答案：A11、按一定利率水平计算一笔货币资金在未来某一时点上的金额是A、现值B、终值C、复利D、单利正确答案：B答案解析：终值:按一定的利率水平计算出来其在未来某一时点上的金额,也称本利和。
12、弗里德曼认为对货币需求的决定具有最重要作用的因素是A、均衡利率B、现期收入C、货币供应量D、永恒收入正确答案：D13、下列关于商业本票表述正确的是A、商业本票不能背书转让B、商业本票是一种承诺式票据C、商业本票经过承兑才能生效D、商业本票通常由债权人签发正确答案：B14、下列属于货币市场工具的是A、公司债券B、股票C、国家公债D、商业票据正确答案：D15、直接标价法下,远期汇率高于即期汇率的差额是A、贴水B、升水C、空头D、多头正确答案：B16、债券发行人不能按时还本付息的风险属于A、通货膨胀风险B、利率风险C、违约风险D、流动性风险正确答案：C17、绝对购买力平价理论的理论基础是A、一价定律B、了曲线效应C、马歇尔一勒纳条件D、蒙代尔分配原则正确答案：A18、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失的贷款是( )A、损失贷款B、关注贷款C、可疑贷款D、次级贷款正确答案：C19、因不完善的内部程序使商业银行发生的损失属于A、市场风险B、声誉风险C、操作风险D、信用风险正确答案：C20、2011年中国人民银行开始统计与监测的货币政策中介指标是A、货币供给量B、现金发行量C、利率D、社会融资规模正确答案：A21、无偿还期限的金融工具是A、银行定期存款B、商业票据C、国库券D、股票正确答案：D22、若中央银行提高再贴现利率，则意味着其判断A、经济过热，有紧缩意向B、经济疲软，有紧缩意向C、经济过热，有扩张意向D、经济疲软，有扩张意向正确答案：A23、历史最悠久的保险险种是A、海上保险B、利润损失险C、责任保险D、火灾保险正确答案：A24、最早出现的金融期权品种是A、利率期权B、外汇期权C、股票期权D、股指期权正确答案：C25、属于中央银行间接信用指导工具的是A、信用配额B、公开市场业务C、再贴现政策D、道义劝告正确答案：D26、贷款承诺降低了商业票据发行人的A、流动性风险B、信用风险C、利率风险D、系统性风险正确答案：A27、按照决定方式的不同可将利率划分为( )A、固定利率与浮动利率B、市场利率、官定利率和行业利率C、存款利率与贷款利率D、实陈利率与名义利率正确答案：B28、收入政策主要用于治理A、结构型通货膨胀B、混合型通货膨胀(本大题共5小题，每小题2分，共10分)C、成本推动型通货膨胀D、需求拉动型通货膨胀正确答案：C29、中国期权交易所采用( )A、没有具体规定B、国有制C、公司制D、会员制正确答案：C30、受通货膨胀损害程度最深的是A、政府雇员B、退休者和老年人C、企业工人D、部队官兵正确答案：B31、下列属于商业银行表外业务的是( )A、证券投资B、活期存款C、汇兑业务D、结构性存款正确答案：C32、下列关于金融远期合约的表述错误的是A、在交易所内进行交易B、违约风险较高C、是非标准化合约D、为适应交易双方规避风险的需要而产生正确答案：A33、在固定汇率制度下，一国国际收支出现顺差时货币供给将会( )A、增加B、不变C、不确定D、减少正确答案：A34、金融期货合约与金融期权合约的相同点是A、保证金要求相同B、都属于金融衍生工具C、都采用到期结算方式D、交易双方的权利义务相同正确答案：B35、以开放经济条件下的“一价定律”为基础提出的汇率决定理论是A、购买力平价理论B、国际借贷说C、利率平价理论D、货币分析说正确答案：A36、期货合约的唯一变量是A、成交价格B、交易规模C、交割地点D、交割日期正确答案：A37、必须经过承兑才能生效的票据是A、支票B、商业本票C、商业汇票D、银行本票正确答案：C38、马克思认为一定时期内执行流通手段的货币必要量同货币流通速度A、无关B、关系不确定C、成反比D、成正比正确答案：C39、最早出现的金融期货品种是A、沪深 300 股指期货B、利率期货C、外汇期货D、股价指数期货正确答案：C40、下列属于商业银行表外业务的是A、证券投资B、汇兑结算C、库存现金D、通知存款正确答案：B41、通常来说，当某只股票的DIF线向上突破MACD平滑线时，则该股票呈现( )A、买入信号B、卖出信号C、反转信号D、波动信号正确答案：A42、短期政府债券发行和流通的市场是A、票据市场B、国库券市场C、资本市场D、CD 市场正确答案：B43、本币贬值一般会引起该国A、税收减少B、出口减少C、物价上涨D、进口增加正确答案：C44、金融衍生工具市场最早具有的功能是A、投机获利功能B、筹集资金功能C、套期保值功能D、价格发现功能正确答案：C45、社会融资活动顺畅进行的关键是( )A、融资速度快B、较低融资成本C、融资风险小D、融资数量大正确答案：B46、国际收支经常账户差额等于( )A、贸易账户差额+收益账户差额+经常转移账户差额B、贸易账户差额+收益账户差额C、资本与金融账户差额—贸易账户差额D、商品和服务出口-商品和服务进口正确答案：A47、下列关于法定存款准备金率表述错误的是A、通常被认为是中央银行最猛烈的货币政策工具之一B、中央银行是法定存款准备金率的制定者和施行者C、通过影响货币乘数作用于货币供给D、20世纪90年代以后许多国家逐步提高了法定存款准备金的要求(本大题共5小题，每小题2分，共10分)正确答案：D48、我国对上市国债与企业债券交易活动依法实行监管的机构是A、中国证券监督管理委员会 D 中国保险监督管理委员会B、中国银行业监督管理委员会C、中国人民银行正确答案：A49、必须提交债务人承兑方可生效的商业票据是A、银行汇票B、支票C、商业本票D、商业汇票正确答案：D50、流通市场最重要的功能在于实现金融资产的A、流动性B、筹资性C、安全性D、盈利性正确答案：A51、被称为“经济衰退加速器”的是( )A、通货膨胀B、通货紧缩C、政府措施(本大题共8题，每小题2分，共16分)D、经济萧条正确答案：B52、金融衍生工具的特点不包括( )A、构造复杂，设计灵活B、低风险性C、价值受制于基础性金融工具D、高杠杆性正确答案：B53、历史最为悠久的保险险种是( )A、火灾保险B、海上保险C、航空保险D、利润损失险正确答案：B54、“最后贷款者”指的是( )A、建设银行B、交通银行C、中央银行D、中国银行正确答案：C55、购买力平价理论的基础是A、J曲线B、BP曲线C、一价定律D、墨菲定律正确答案：C56、下列属于布雷顿森林体系内容的是( )A、实行“双挂钩”的国际货币体系B、浮动汇率制度合法化C、国际储备货币多元化D、黄金非货币化正确答案：A57、费雪交易方程式隐含的假定前提是A、M 和 V 短期内稳定B、T 和 P 短期内稳定C、T 和 V 短期内稳定D、P 和 V 短期内稳定正确答案：C58、股票现货交易的特点是A、交易技术复杂，不易管理B、成交和交割基本上同时进行C、通常采用对冲交易D、交易对象是一种权利正确答案：B59、按照交割方式的不同可将金融市场划分为( )A、货币市场与资本市场B、现货市场与期货市场C、有形市场与无形市场D、发行市场与流通市场正确答案：B60、费雪交易方程式的表达式为A、P=KR/MB、M=M1+M2=L1(Y)+L2(i)=L(Y,i)C、Md=kPYD、MV=PT正确答案：D61、持有人在一定期限内可按预先确定比例将债券转换为公司普通股的债券是A、带认股权证的债券B、可赎回债券C、可转换债券D、偿还基金债券正确答案：C62、下列关于牙买加体系内容表述正确的是A、实行固定汇率制B、建立国际货币基金组织C、实行“双挂钩”的国际货币体系D、国际储备货币多元化正确答案：D63、显示“失业率和物价上涨率之间此消彼长替代关系”的曲线是A、菲利普斯曲线B、托宾q曲线C、弗里德曼曲线D、自然失业率曲线正确答案：A64、期货合约的特点不包括A、在交易所内交易B、采取盯市原则C、流动性强D、保证金额高正确答案：D65、投资银行最为传统与基础的业务是( )A、证券承销业务B、风险投资业务C、并购业务D、资产管理业务正确答案：A66、商业银行吸收的存款中必须交存中央银行的部分是( )A、现金漏损B、超额存款准备金C、法定存款准备金D、派生存款准备金正确答案：C67、下列属于商业银行负债业务的是A、证券投资B、现金发行C、各项存款D、各项贷款正确答案：C68、投资者预期某种金融资产价格将要上涨时通常会买入A、欧式期权B、看跌期权C、看涨期权D、美式期权正确答案：C69、下列不属于商业性保险公司业务的是A、保证保险B、健康保险C、责任保险D、出口信用保险正确答案：D70、金融工具的变现能力体现了金融工具的A、期限性B、收益性C、风险性D、流动性正确答案：D71、下列关于浮动汇率制的描述错误的是( )A、货币政策的自主性和有效性增强B、汇率由外汇市场供求状况自发决定C、国际贸易和投资的汇率风险明显降低D、汇率对国际收支具有自动调节作用正确答案：C72、商业银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行需要保有的最低资本量被称为( )A、经济资本B、核心资本C、监管资本D、账面资本正确答案：A73、在金币本位制下，金币的名义价值与实际价值A、负相关B、成反比C、不相关D、相一致正确答案：D74、凯恩斯认为投机性货币需求最主要的影响因素是( )A、货币流通速度B、商品的价格水平C、利率D、收入正确答案：C75、下列属于货币市场的是A、股票市场B、票据市场C、证券投资基金市场D、长期债券市场正确答案：B76、下列关于基础货币的表述正确的是A、基础货币由货币供给量决定B、基础货币是整个银行体系内存款扩张、货币创造的基础C、基础货币直接表现为中央银行的资产D、基础货币与流通中的现金等量正确答案：A77、投资银行最为传统和基础的业务是A、证券交易与经纪业务B、证券承销业务C、资产管理业务D、并购业务正确答案：B78、衡量微观经济主体对利率敏感程度的指标是A、通货膨胀率B、利率差C、利率弹性D、现金率正确答案：C79、实际利率对汇率的影响主要是通过( )A、短期资本的跨国流动B、政府干预C、长期资本的跨国流动D、心理预期正确答案：A80、某企业持有一张面额为2000元、半年后到期的汇票，若银行确定该票据的年贴现率为5％，则该企业可获得的贴现金额为( )A、1850元B、2050元C、1950元D、2000元正确答案：C二、多选题（共20题，每题1分，共20分）1、非银行金融机构包括( )A、政策性银行B、交易所C、信托投资公司D、中央国债公司E、财务公司正确答案：CE2、下列属于商业银行负债业务的是( )A、发行金融债券B、发行货币C、向中央银行借款D、存款E、贴现正确答案：ACD3、货币制度的构成要素包括A、规定货币单位B、规定流通中货币的种类C、规定货币的铸造或发行D、规定货币的法定支付能力E、规定货币材料正确答案：ABCDE4、下列属于资本市场工具的有A、股票B、回购协议C、商业票据D、公司债券E、中长期公债正确答案：ADE5、下列货币政策操作中，引起货币供给量增加的有A、提高再贴现利率B、提高法定存款准备金率C、降低再贴现利率D、中央银行在货币市场上买入政府债券E、降低法定存款准备金率正确答案：CDE6、存款派生乘数的决定因素有A、超额存款准备金率B、流动性比率C、现金漏损率D、法定存款准备金率E、存贷款比率正确答案：ACD7、人民币制度的主要内容包括A、人民币是不兑现的信用货币B、外汇管理局对人民币总量进行调控C、人民币不规定含金量D、实行有管理的浮动汇率制度E、人民币是我国的法定货币正确答案：CDE8、下列关于货币形式表述正确的是A、金属货币是商品货币B、商品货币是足值货币C、存款货币与电子货币都属于信用货币D、信用货币是不足值货币E、实物货币与信用货币都属于商品货币正确答案：ABCD9、投资银行的基本职能有A、熨平经济周期B、媒介资金供需，提供直接融资服务C、优化资源配置D、构建发达的证券市场E、促进产业集中正确答案：BCDE10、依据标准·普尔公司的信用等级标准，下列属于投资级债券的是A、AAA级B、AA级C、A级D、BBB级E、BB级正确答案：ABCD11、下列关于股票的表述正确的是A、一般无偿还期限B、股东从公司税前利润中分享股息与红利C、风险高于债券D、所有股东都具有参与公司决策的权利E、普通股股息与红利和公司经营状况紧密相关正确答案：ACE12、下列属于资本市场的有A、长期债券市场B、大额可转让定期存单市场C、股票市场D、同业拆借市场E、票据市场正确答案：AC13、下列属于直接融资工具的有A、公司债券B、存款单C、商业票据D、股票E、人寿保险单正确答案：ACD14、金融工具的特征有A、流动性B、单一性C、期限性D、风险性E、收益性正确答案：ACDE15、投资银行的基本职能有A、提供直接融资服务B、促进产业集中C、构建发达的证券市场D、媒介资金供需E、优化资源配置正确答案：ABCDE16、货币政策的内容主要包括( )A、政策目标B、政策工具C、操作指标D、政策传导机制E、中介指标正确答案：ABCDE17、金融远期合约的特点有A、每日结算B、违约风险较高C、在交易所内进行交易D、流动性较弱E、非标准化合约正确答案：BDE18、下列贷款中属于不良贷款的是A、次级贷款B、可疑贷款C、损失贷款D、正常贷款E、关注贷款正确答案：ABC19、决定债券交易价格的主要因素有( )A、偿还期限B、债券的票面额C、票面利率D、市盈率E、市场利率正确答案：ABCE20、治理通货膨胀可实施的货币政策操作有( )A、发行中央银行票据B、降低再贴现利率C、在公开市场上买入有价证券D、提高法定存款准备金率E、提高利率正确答案：ADE。
全国自考金融理论与实务(商业银行)模拟试卷1(题后含答案及解析)
全国自考金融理论与实务（商业银行）模拟试卷1(题后含答案及解析)全部题型 5. 简答题 6. 论述题7. 填空题简答题1．为什么控股公司制成为当今国际银行业最流行的组织形式?正确答案：实行控股公司制的商业银行可以通过外部并购的方式，更有效地扩大资本，增强实力。
此外，控股公司不仅可以控股商业银行，同时还可以控股其他非银行金融机构，这样就能够有效地突破分业经营的限制，实现业务多元化发展。
正是由于具备了这些显著优点，控股公司制已成为当今国际银行业最流行的组织形式。
涉及知识点：商业银行2．简述信用证结算的主要内容。
正确答案：信用证是指由银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。
信用证结算就是付款人根据贸易合同，请当地银行开立以收款人为受益人的信用证，银行审核后同意并收取一定保证金后即开具信用证，收款人接到信用证后履行合同，开证银行接到有关单据后先向收款人付款，付款人再向开证行付款的结算方式。
信用证结算可通用于国际和国内，是当今国际贸易领域使用最广泛的结算方式。
涉及知识点：商业银行3．简述商业银行监管资本的含义与4．简述商业银行风险管理的基本框架。
正确答案：(1)风险管理环境。
(2)商业银行风险管理组织。
(3)商业银行风险管理流程。
涉及知识点：商业银行论述题5．试述商业银行风险管理组织的意义和组织结构的组成。
正确答案：商业银行的风险管理理念、战略、政策、程序等都必须通过一定的载体才能得以实施，金融风险管理的效果与机构内部的组织架构具有高度的关联性。
合理的机构设置和清晰的职能界定不仅有助于明确风险管理者的权力和责任，形成有效的风险治理机制，还有助于在机构内部的各组成部分之间围绕风险管理进行持续地沟通，营造出良好的风险管理环境。
反之，不合理的风险管理组织架构往往导致商业银行的风险管理政策和程序失效。
由于受历史条件、经营环境、管理偏好等多种因素的影响，商业银行的风险管理组织架构在实践中呈现出了多样性，但大体上都包括了以下环节：董事会及其专门委员会；高级管理层；风险管理部门；其他相关部门。
《金融理论与实务》考试大纲概要
《金融理论与实务》考试大纲高等教育自学考试是个人自学、社会助学和国家考试相结合的一种新的高等教育形式，是我国高等教育体系的一个组成部分，是落实宪法规定的“鼓励自学成才”的重要措施，是提高中华民族思想道德和科学文化素质的需要，也是造就和选拔人才的一种途径。
全国高等教育自学考试指导委员制定颁行的《金融理论与实务自学考试大纲》是该课程编写教材和自学辅导书的依据与个人自学、社会助学和国家考试（课程命题）的依据，也是安徽财经大学高等教育自学考试专升本科《金融理论与实务》考试课程助学辅导和统一命题考试的依据。
考试课程《金融理论与实务》由安徽财经大学根据国家考委制定的自学考试大纲组织命题，统一组织考试以与阅卷工作。
一、课程性质和特点《金融理论与实务》是高等教育自学考试经济管理类专业的一门必修课。
它是对基本金融理论、金融机构体系的构成与其业务、金融市场的运行原理、对外金融关系的基本业务、以与宏观金融政策的理论与运用等所作的概要性的论述。
这门课程的特点，主要是对学生介绍有关金融的基本理论知识、基本业务知识与技能和基本制度规定，使学生认识金融在国民经济中的地位和作用，加强金融工作对经济管理的影响；弄清金融的基本范畴；掌握金融的基本理论；熟悉金融的基本业务知识和技能。
二、课程的目的和要求随着中国市场经济的发展，社会经济生活中到处都存在着金融现象，时时都会遇到金融问题，金融是社会经济活动的中枢系统，对一国国民经济的稳定和发展起着举足轻重的作用。
成功的企业家、称职的政府工作人员，乃至善于持家的居民，都必须熟悉金融知识，懂得金融活动规律，这样才能适应当今社会经济生活中日新月异的发展变化。
此外，金融理论是经济理论体系的重要组成部分，每一个经济工作者，特别是经济理论工作者都必须掌握它，而金融政策是国家重要的宏观调控政策之一，学好金融对于政策的制定和理解与其贯彻都有重要的意义。
（1）、学习《金融理论与实务》，要注意理论联系实际，会用所学的理论去分析现实中的问题，并不断更新、充实所学的知识，提高分析问题和解决问题的能力。
金融理论与实务1001第十章商业银行
金融理论与实务1001第十章商业银行商业银行是金融体系中不可或缺的一部分，其作用在于为经济体提供资金融通服务。
商业银行的经营活动涵盖存款、贷款、国际结算、票据承兑、资金拆借等多个方面，既体现了金融理论的指导，也需要与实际业务相结合。
本文将从金融理论和实务两个角度探讨商业银行的运营方式和挑战。
首先，商业银行的存款业务是其核心经营之一。
根据金融理论，存款是银行的负债，而贷款则是银行的资产。
商业银行吸收大量存款后，可以将其用于发放贷款以赚取利息收入。
然而，在实际操作中，商业银行需要综合考虑存款利率、贷款利率、准备金率等多个因素。
通过适当调整这些利率和比率，商业银行可以平衡风险和收益，实现利润最大化。
其次，商业银行的贷款业务也是其收入来源之一。
商业银行可以通过发放贷款来满足企业和个人的资金需求。
根据金融理论，贷款的核心原则是“知人，信贷，自然人为重”。
在实际操作中，商业银行需要根据客户的信用状况、还款能力以及贷款用途等因素进行风险评估。
一方面，商业银行需要在风险可控范围内扩大贷款规模，以提高资金利用效率；另一方面，商业银行还需要设定合理的贷款利率，以平衡风险与收益的关系。
除了存款和贷款业务之外，商业银行还承担着国际结算和票据承兑的职责。
国际结算是指商业银行在国际贸易中代理客户进行货币结算的业务。
而票据承兑则是商业银行根据客户的委托，将其所持有的票据兑付给持有人的行为。
这两种业务既需要遵循国际贸易惯例，又受到金融市场波动的影响。
因此，商业银行需要及时把握国际金融市场动态，并制定相应的风险管理策略。
此外，商业银行还参与资金市场的资金拆借活动。
金融理论认为，资金拆借是一种短期性的资金调剂活动，通过借贷资金来满足临时性的资金需求。
商业银行可以通过资金拆借活动实现流动性管理和风险分散。
在实践中，商业银行需要根据市场利率水平和资金需求来决定拆借利率，并与其他金融机构进行资金调剂。
商业银行的经营活动面临着很多挑战。
首先，金融市场的不确定性给商业银行的经营带来了压力。
金融理论与实务重点
金融理论与实务重点一、单项选择题1．我国目前实行的中央银行制度是单一型二元式。
2．保险中的最大诚信是指在保险标的损失中保险双方当事人要诚实守信、不隐瞒重要事实。
3．纸币产生于货币的流通手段职能。
4．西方商业银行最早的资产管理理论是（商业贷款理论）。
5．商业银行按一定的利率购进未到期票据的行为是贴现。
6．为商业银行提供流动性管理的市场是货币市场。
7．由债权人开出命令债务人按期付款的票据是商业汇票。
8．利息的本质是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分。
9．属于商业银行核心资本的是股本和公开储备。
10.投资者因投资资产价格上升而形成的价差收入称为资本收益。
11．按信托关系建立的依据不同可将信托分为（设定信托和法定信托）。
12．属于我国M1层次的货币是流通中现金、企业单位活期存款、农村存款、机关团体部队存款。
13．能够创造基础货币的机构是中央银行。
14．目前我国的同业拆借市场利率属于市场利率。
15．交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是期货合约。
16．《巴塞尔协议》规定协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的8%，核心资本不能低于风险资产的4%。
17．不可保财产的范围包括：土地、矿藏、矿井、矿坑、森林、水资源以及未经收割或收割后尚未入库的农作物；货币、票证、有价证券、文件、账册、图表、技术资料、电脑资料、枪支弹药以及无法鉴定价值的财产；违章建筑、危险建筑、非法占用的财产；在运输过程中的物资；领取执照并正常运行的机动车；牲畜、禽类和其他饲养动物。
18．社会总供给会从商品数量、价格等多方面影响货币需求量。
19．下列不属于货币市场的是股票市场。
20．金本位制下汇价决定的基本依据是铸币平价。
21．牙买家体系下汇价决定的基本依据是22．商业银行的附属资本包括（未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务）。
23．人民币的标价方法是直接标价法。
24．需要承兑的商业票据是银行承兑票据。
自考《金融理论与实务》知识点汇总
金融理论与实务资料一、课程概要《金融理论与实务》是全国高等教育自学考试工商企业管理类专业课。
该课程主要介绍有关金融的基本理论知识、基本业务知识与技能和基本制度规定。
既研究货币、信用、银行等金融活动的一般规律以及现代金融经济运行一般形式规范、原则、操作程序，又着力研究社会主义市场经济条件下的特殊规律、原则和形式规范。
其内容既具有宏观性、综合性、战略性，又具有微观性、个别性、策略性、适用性的特点。
故本课程既是经济学的具体和深化，又是金融经济本身运动规律和运行规律、规则、经营方法的概括与升华。
学习《金融理论与实务》课程的主要目的是认识金融在国民经济中的地位和作用，加强金融工作对经济管理的影响；弄清金融的基本范畴；掌握金融的基本理论；熟悉金融的基本业务知识和技能。
第一章货币一、复习思考题1.为什么说货币是商品经济发展的物？信用货币的特点？2.说明货币诸职能的主要特征。
3.阐明货币的对内价值与对外价值的联系与差别？4.为什说人民币是一种信用货币？5.在现代信用货币制度下，国际货币有哪些特点？二、考核知识1.识记：货币、实物货币、金属货币和信用货币；价值尺度、流通手段、支付手段和贮藏手段货币币值汇率：法定货币、世界货币和可自由况换货币2.领会：a.为什么说价值尺度和流通手段的统一是货币？b.贮藏手段职能的特征？c.货币币值与市场商品价格的关系？d.人民币制度的基本内容?e.可自由兑换货币的特点？三、辅导材料：（理解）1.如何理解价值尺度和流通手段是货币的最基本职能？2.什么是汇率？各种倾向制度下汇价的基本依据是什么？3.什么是外汇？我国外汇的内容包括哪些？第二章信用和融资方式一、复习思考题1.试分析银行信用与其他基本信用形式的联系？2.如何理解信用的基本职能，以银行信用为例说明如何发挥信用在国发经济运行中的积极作用？3.谈一谈我国商业信用票据化的意义、困境与出路4.分析说明我国信用形式多样化的必然性。
5.说明直接融资方式与间接融资方式的异同及其在我国当前的状况。
金融理论与实务-金融机构体系_真题(含答案与解析)-交互
金融理论与实务-金融机构体系(总分100, 做题时间90分钟)一、单项选择题1.一般经济组织的经营对象是______• A.特殊劳务• B.自产自用产品• C.普通劳务• D.无形产品SSS_SIMPLE_SINA B C D分值: 0.5答案:C[解析] 一般经济组织的经营对象是具有一定使用价值的商品或普通劳务，经营内容主要是从事商品生产与流通活动。
2.下列各项中，不属于管理性金融机构的是______• A.中央银行• B.投资银行• C.证监会• D.保监会SSS_SIMPLE_SINA B C D分值: 0.5答案:B[解析] 管理性金融机构是在一个国家或地区具有金融管理监督职能的机构，主要有中央银行、金融管理局、证监会、保监会等。
3.下列各项中，不属于商业性金融机构的是______• A.商业银行• B.信托公司• C.开发银行• D.租赁公司SSS_SIMPLE_SINA B C D分值: 0.5答案:C[解析] 商业性金融机构是指以经营存放款、证券交易与发行、资金管理等一种或多种业务，以追求利润为其主要经营目标，自主经营、自负盈亏、自求平衡、自我发展的金融企业，包括商业银行、商业性保险公司、投资银行、信托公司、投资基金、租赁公司等。
4.下列各项中，不属于金融机构在经营中应遵循的原则是______ • A.等价交换原则• B.安全性原则• C.流动性原则• D.盈利性原则SSS_SIMPLE_SINA B C D分值: 0.5答案:A[解析] 一般经济组织与客户之间是商品或劳务的买卖关系，其经营活动遵循等价交换的原则；而金融机构与客户之间主要是货币资金的借贷或投融资的信用关系，在经营中遵循安全性、流动性和盈利性原则。
5.下列各项中，不属于完成融资交易需要经过的环节的是______ • A.调查• B.分析• C.谈判• D.签约SSS_SIMPLE_SINA B C D分值: 0.5答案:B[解析] 融资交易的完成需要经调查、谈判、签约等环节才能最终完成，在每个环节都要有一定的费用和时间的支出成本。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
金融理论与实务- 商业银行（总分：110.00 ，做题时间：90 分钟）一、{{B}} 单项选择题{{/B}}（总题数：26，分数：13.00）1. 商业银行能获得比一般企业更高的 _____ ，同时也面临更高的______ 。
A. 财务杠杆效应；经营风险B. 规模效应；风险C. 边际效应；风险D. 利润；风险（分数：0.50 ）A. VB.C.D.解析：［解析］商业银行能够获得比一般企业更高的财务杠杆效应，但同时也会面临着更高的经营风险。
2. 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为_______A. 10 亿元人民币B. 1 亿元人民币C. 5 亿元人民币D. 20 亿元人民币（分数：0.50 ）A. VB.C.D.解析：［解析］按照我国现行法律规定，设立城市商业银行和农村商业银行的注册资本最低限额分别为 1 亿元和 5 千万人民币，而设立全国性商业银行的注册资本最低限额则为10 亿元人民币。
3. 当今国际银行业最流行的组织形式是______A. 单一制商业银行B. 总分行制商业银行C .全国性商业银行D .控股公司制商业银行（分数：0.50 ）A.B.C.V D.解析：［解析］控股公司制商业银行也称集团制商业银行，其特点是，由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购若干独立的银行。
控股公司制已成为当今国际银行业最流行的组织形式。
4. 活期存款又被称为 ____A. 本票存款B. 存折存款C. 汇票存款D. 支票存款（分数：0.50 ）A.B.C.D. V解析：［解析］活期存款指可由存款人随时存取的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求存款人取款时做事先的书面通知。
活期存款具有支取方便、运用灵活的特点。
存款人可以用各种方式提取存款，如开出支票、本票、汇票，电话转账，使用自动出纳机等。
由于各种经济交易，包括信用卡、商业零售等，都是通过活期存款账户进行的，所以在国外又把活期存款账户称为交易账户。
在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期存款也被称为支票存款。
5. 商业银行的负债业务主要包括存款业务和_______A. 贷款业务B. 证券投资业务C. 借款业务D .现金资产业务（分数：0.50 ）A.B.C. VD.解析：［解析］负债业务是商业银行最基本、最重要的业务。
商业银行的负债业务主要包括存款业务和借款业务。
6. 同传统的银行存款相比，结构性存款具有_______ 的特征。
A. 低收益、高风险B. 高收益、高风险C .高收益、低风险D. 低收益、低风险（分数：0.50 ）A.B. VC.D.解析：［解析］结构性存款通常是指在客户普通存款的基础上嵌入某种金融衍生工具（主要是各类期权），通过与利率、汇率、指数等金融市场参数的波动挂钩，或与某实体的信用情况挂钩，从而使存款人在承受一定风险的基础上获得较高收益的业务产品。
结构性存款与传统的银行存款相比，结构性存款具有高风险、高收益的显著特征。
7. 中央银行向商业银行进行的直接信用放款，叫_______A. 贴现B. 再贴现D. 再贷款（分数：0.50 ）A.B.C.D. V解析：［解析］商业银行向中央银行借款的形式主要有再贷款和再贴现两种。
前者是指中央银行向商业银行的直接信用放款，后者是指商业银行将其买入的未到期票据向中央银行再次申请贴现。
8. 国内金融债券的发行始于______A. 1985 年B. 1990 年C. 1994 年D. 2005 年（分数：0.50）A. VB.C.D.解析：［解析］商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券统称为金融债券，这里我们把除次级债券、混合资本债券和可转换债券以外的其他金融债券称之为普通金融债券。
国内金融债券的发行始于1985年。
9. 政策性银行成立于_____A. 1990 年B. 1994 年C. 2001 年D. 2005 年（分数：0.50）A.B. VC.D.解析：［解析］ 1994 年我国政策性银行成立后，发行主体从商业银行向政策性银行转变，商业银行逐渐中断了对金融债券的发行。
10. 混合资本债券的期限，一般不低于______A. 15 年B. 10 年C. 5 年D. 3年（分数：0.50 ）B.C.D.解析：［解析］混合资本债券和次级金融债券一样，发行混合资本债券所筹集到的资金也可按规定计入银行的附属资本。
不同的是，混合资本债券的清偿顺序位于次级金融债券之后，且期限更长，一般不低于15 年。
11. 在我国，银行收入中的 ______ 来自于资产业务。
A. 60%r- 70%B. 70%r- 80%C. 80%- 90%D. 90%以上（分数：0.50）A.B.C. VD.解析：［解析］商业银行的资产业务是对资金进行运用的结果，是其获得收入的最主要来源。
在我国，银行收入中的80% —90%来自于资产业务。
12. 中期贷款期限在 _____A. 半年以上，3年以下B. 1 年以上，5 年以下C. 1 年以上，3年以下D. 3 年以上，5 年以下（分数：0.50）A.B. VC.D.解析：［解析］按期限的长短，贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
期限在1年以内（含1年）的贷款为短期贷款；期限在1年以上、5年以下（含5年）的贷款为中期贷款；期限在5年以上的贷款为长期贷款。
包括个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营性贷款、银行卡透支等。
13. _________A. 公司类贷款B .票据贴现C .个人贷款D .可疑贷款（分数：0.50）A.B.D. 解析：［解析］银行针对个人客户发放的贷款即为个人贷款，包括个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营性贷款和银行卡透支等。
14. 贷款损失概率在5%以下的是 ____A. 正常贷款B. 关注贷款C. 次级贷款D. 可疑贷款（分数：0.50 ）A.B. VC.D.解析：［解析］关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，则有可能影响贷款的偿还，因此需要对其进行关注或监控。
通常情况下，这类贷款损失的概率不会超过5%。
15. 美国 ____ 颁布《格拉斯—斯蒂格尔法》。
A. 1929 年B. 1940 年C. 1945 年D. 1933 年（分数：0.50）A.B.C.D. V解析：［解析］美国 1 933年颁布了《格拉斯一斯蒂格尔法》，它严格禁止美国商业银行从事股票的承销和投资业务，只允许从事信用级别达到投资级（BBB级以上）的债券。
16. 汇兑结算属于商业银行的______A. 负债业务资产业务 B.C .表外业务D .衍生产品交易业务（分数：0.50）A.B.C. VD.解析：［解析］本题考查商业银行表内业务与表外业务的区分。
表外业务通常包括支付结算业务、银行卡业务、代理业务、信托业务、租赁业务、投资银行业务、担保和承诺业务、金融衍生交易业务。
汇兑结算属于表外业务中的支付结算业务。
17. 不属于按信托方式划分的信托业务是______A. 动产或不动产信托B. 融资信托C. 投资信托D. 政府信托（分数：0.50 ）A.B.C.D. V解析：［解析］按信托方式划分，有动产或不动产信托、融资信托、投资信托、职工福利信托、公益信托等。
18. 在租赁期内租赁物件的所有权属于 ______A. 供货人B. 出租人C. 承租人D. 投资方（分数：0.50 ）A.B. VC.D.解析：［解析］租赁是指出租人在一定时期内把租赁物借给承租人使用，承租人则按租约规定，分期付给一定的租赁费。
在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有租赁物件的使用权。
19. 租赁经历了三个发展阶段，即古代租赁、 _______ 到现代租赁。
A. 当代租赁B. 近代租赁C. 传统租赁封建租赁 D.（分数：0.50 ）A.B.C. VD.解析：［解析］租赁是一种非常古老的信用形式，它经历了由古代租赁、传统租赁到现代租赁的三个历史发展阶段。
20. 担保业务不占用银行的资金，但形成银行的 _______A. 或有负债B. 或有资产C .长期负债D. 流动资产（分数：0.50 ）A. VB.C.D.解析：［解析］担保业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，其形式包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。
担保业务不占用银行的资金，但形成银行的或有负债，即当被担保人不能按时履行其应尽义务时，银行就必须代为履行付款等责任。
21. 最早的资产管理理论可以追溯到 _____ 世纪英国商业银行提出的商业性贷款理论。
A. 17B. 18C. 19D. 20（分数：0.50 ）A.B. VC.D.解析：［解析］最早的资产管理理论可以追溯到18 世纪英国商业银行提出的商业性贷款理论。
22. 第一次世界大战后， ______ 诞生。
A. 商业性贷款理论B .资产转移理论C. 预期收入理论D. 边际递减理论（分数：0.50 ）A.V B.C.D.解析：［解析］到第一次世界大战后，资产转移理论诞生。
该理论认为，除了发放短期贷款以外，商业银行还可以通过持有那些信誉高、期限短、易于转让的资产来保持流动性，如短期票据、国库券等。
23. 巴塞尔协议要求计入银行总资本的二级资产不得超过核心资本的 ________ ，计入二级资本的长期次级债务不得超过核心资本的______ 。
A. 40%，20%B . 60%，30%C. 80%，40%D. 100%，50%（分数：0.50 ）A.B.C.D. V解析：［解析］二级资本，也称附属资本，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务性质的资本工具和长期刺激债务。
巴塞尔协议对二级资本的确认有严格的规定，要求计入银行总资本的二级资本不得超过核心资本的100%，计入二级资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。
24. 被称为信号资本的是 _____A. 账面资本B. 监管资本C. 经济资本D. 法律资本（分数：0.50 ）A. VB.C.D.解析：［解析］账面资本是指资产负债表中的总资产减去总负债后的所有者权益部分，它可以直接从资产负债表上观察到。
通常情况下，账面资本也是投资者、债权人或其他的外部利益相关者借以判断商业银行实力的重要依据之一，因此，有时也把账面资本称为信号资本。
通常认为，账面资本规模越大，商业银行的实力越雄厚。
25. 对商业银行而言， _____ 是其最大的威胁。
A. 国家风险B. 合规风险C .声誉风险D .战略风险（分数：0.50 ）A.B.C. VD.解析：［解析］企业声誉实际上就是企业在社会公众中的美誉度、知名度与忠诚度，它能够给企业创造丰厚的价值，是企业最重要、最宝贵的无形资产之一。
任何有损于企业声誉的事件都会导致企业价值的损失，对商业银行而言，声誉风险更是其最大的威胁。