三钢闽光2020年上半年财务分析详细报告

项目名称 总资产
流动资产 货币资金 存货
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
2,362,395.2 2
100.00 2,665,339.3 7
100.00 4,015,472.5 8
100.00
1,241,031.9 8
项目名称 流动资产
流动资产构成表(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
100.00
2019年上半年 数值 百分比(%)
100.00
2020年上半年 数值 百分比(%)
100.00
内部资料，妥善保管
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货币资金
存货
交易性金融资产
预付款项 其他流动资产 应收账款 其他应收款
1,241,031.9 8
424,506.5
229,264.26 0
98,903.57 12,404.91 11,295.17
1,748.56
1,367,559.2 5
34.21 512,163.91
18.47 314,563.65
- 20,009.78
7.97 48,537.86 1.00 72,573.59 0.91 25,695.87 0.14 3,414.15
项目名称
总资产
流动资产 交易性金融资产 预付款项 货币资金 存货 其他应收款
非流动资产
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年上半年
数值
差值 增长率(%)
数值
2020年上半年 差值 增长率(%)
2,665,339.3 302,944.15
7
12.82 4,015,472.5 1,350,133.2
8
1
50.66
1,367,559.2 126,527.27
5 20,009.78 20,009.78
48,537.86 -50365.70
87,657.41 512,163.91
85,299.39 314,563.65
3,414.15 1,665.59
1,297,780.1 176,416.88
10.2 1,924,308.9 556,749.74
424,506.5
52.53 1,367,559.2 5
17.97 512,163.91
9.70
51.31 1,924,308.9 9
19.22 568,300.52
11.80
47.92
14.15 8.31
内部资料，妥善保管
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交易性金融资产
229,264.26 0
314,563.65 - 20,009.78
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所 占比例基本合理，其他应收款所占比例基本合理，存货所占比例基本合理。
内部资料，妥善保管
第 4 页 共 40 页
内部资料，妥善保管
第 5 页 共 40 页
6.资产结构的变动情况 从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长， 资产的盈利能力并没有提高。与2019年上半年相比，资产结构偏差。
3.资产的增减变化 2020年上半年总资产为4,015,472.58万元，与2019年上半年的 2,665,339.37万元相比有较大增长，增长50.66%。
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：在建工程增加288,255.04万元，固 定资产增加230,515.74万元，交易性金融资产增加223,892.43万元，预付 款项增加109,327.51万元，其他非流动资产增加67,462.56万元，货币资 金增加56,136.62万元，无形资产增加33,989.04万元，存货增加19,292.77 万元，递延所得税资产增加12,962.96万元，工程物资增加3,428.88万元， 长期股权投资增加2,602.51万元，共计增加1,047,866.06万元；以下项目 的变动使资产总额减少：投资性房地产减少289.93万元，其他应收款减少 436.7万元，长期待摊费用减少543.33万元，应收账款减少8,814.71万元， 其他流动资产减少54,599.29万元，应收票据减少370,600.45万元，共计 减少435,284.41万元。各项科目变化引起资产总额增加1,350,133.21万元。
1.54 47,785.87 2.30
149,179.28
37.30 1,224,765.1 6
1.79 336,040.91
5.60 183,168.32
30.50 8.37 4.56
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的42.21%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。不过，企业的货币性资产主要来自于短期借 款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。
1,924,308.9 9
37.45 568,300.52
23.00 333,856.41
1.46 243,902.21
3.55 157,865.37
5.31 17,974.31 1.88 16,881.16 0.25 2,977.44
29.53
17.35
12.67
8.20 0.93 0.88 0.15
三钢闽光2020年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 三钢闽光2020年上半年资产总额为4,015,472.58万元，其中流动资产 为1,924,308.99万元，主要以货币资金、存货、交易性金融资产为主，分 别占流动资产的29.53%、17.35%和12.67%。非流动资产为2,091,163.59 万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的 58.57%、16.07%和8.76%。
9
40.71
-
1,118.92
243,902.21 223,892.43
-50.92 157,865.37 109,327.51
225.24
20.65
56,136.62
568,300.52Leabharlann 333,856.41 0.75
243,902.21
6.07
非流动资产
1,121,363.2 4
47.47 1,297,780.1 2
48.69 2,091,163.5 9
52.08
固定资产 在建工程 无形资产
935,946.86 36,436.07 54,379.11
39.62 994,249.42