第六章 流动性风险管理-压力测试
风险管理(第六章测试题-流动风险)
《风险管理》第六章测试题一、单选题共57 题1、以下情况说明商业银行流动性强的是( C)A、现金头寸指标低B、大型商业银行的大额负债依赖度为10%C、贷款总额与核心存款的比率小D、贷款总额与总资产的比率高2、测量银行流动性状况的指标包括(D )。
A、现金头寸指标B、核心存款比例C、贷款总额与总资产的比率D、以上都是3、以下关于核心存款的说法不正确的是(D )A、短期内被提取的可能性较小B、对利率变动不敏感C、核心存款比例的计算公式是：核心存款比例=核心存款/总资产D、不包括活期存款，因为其流动性太高。
4、(D )是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。
A、法律风险B、流动性风险C、声誉风险D、国家风险5、在分析国家风险的方法中，( A)是根据标准化的国家风险评估报告，结合部分经济统计，对不同国家的贷款风险做出比较。
它综合了对政治社会因素的定性分析和对经济金融因素的定量分析。
A、结构定性分析B、完全定性分析C、清单分析D、定量分析6、使用现金流分析中，当商业银行的来源金额小于使用金额时，表明(B )A、商业银行流动性相对充足B、可能给运营带来风险C、商业银行的流动性供给大D、商业银行可以把差额通过其他途径投资7、( A)足指因不可执行合约、诉讼或不利判决而可能使银行的运作或财务状况出现混乱或负面影响的风险。
A、法律风险B、流动性风险C、声誉风险D、国家风险8、银行要承受不同形式的( A)。
这包括因不完善、不正确的法律意见、文件而造成同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险。
A、法律风险B、流动性风险C、声誉风险D、国家风险9、当商业银行的来源金额大于使用金额，出现所谓“剩余”，此时商业银行要考虑这种流动性剩余头寸的机会成本的原因是(C )A、流动性剩余头寸会带来持有成本B、流动性剩余头寸可能带来进一步的流动性风险C、流动性剩余头寸可以通过其他途径赚取更高收益D、流动性剩余头寸盈利能力强10、通过(D )可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，及时获取高流动性的现金资产，从而有效缓解商业银行流动性风险压力。
流动性风险压力测试
业与生俱来的风险，这是由商业银 行“短存长贷”传统业务性质决定 的。
资产流动性风险（Ａｓｓｅｔｌｉｑｕｉｄｉ－ ｔｙｒｉｓｋ）：无法以合适的价格或在某段 时间内将金融资产卖出的风险。随 着银行与资本市场（如债券市场）关 系的日益密切，银行的融资越来越 多地借助于资本市场，因而资本市 场上的“流动性枯竭”也可能造成流 动性风险。
流动性过剩
流入流出情况。
（一）全面实施资产负债管理
随着对风险管理要求的日益严
２．情景设计
流动性风险不是单纯的资金管
话题
Ｔｏｐｉｃ
理问题，而是多种问题的综合反应， 次的流动性准备
风险
因此，应当从资产负债综合管理的
根据资产的流动性，各商业银
一是负债业务的创新，重点是
角度来探讨流动性风险的防范。商 行可以通过配置各类资产的数量， 通过主动型负债，增强负债的流动
资金运用，长期资金来源可以用于 差收益。在此条件下，存差一旦扩 出的现金流；
短期资金运用和长期资金运用，但 大，必然带来流动性过剩与流动性
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如果短期资金被用于超过自身期限 风险问题。
２．２ 计算现金流净流出缺口； ２．３ 如果筹资和卖出资产不能
FINANCIAL
的长期资金，则称之为资金错配。在
二、流动性风险压力测试执行
系，规范各级银行的经营行为。建立 以 ３％－５％的比例递增。
提高资产负债的总体流动性水平。
应对流动性风险的内部决策控制、
３．增加贷款总类，提高贷款的变
（四）建立健全流动性风险预警
实施控制、事后监控和预警机制。
现能力
机制
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FINANCIAL
其次，建立高效、科学的系统内
流动性风险压力测试报告范文
流动性风险压力测试报告范文一、概述流动性风险是指金融机构在面临市场冲击时，无法以合理的成本和时间将资产转换为现金，或者在面临资金流出时无法满足现金需求。
流动性风险可能对金融机构的资金筹集、资产质量和经营能力等方面产生重大影响，因此对流动性风险进行风险压力测试具有重要意义。
本报告的目的是通过设计流动性风险压力测试，评估金融机构在不同市场环境下的流动性风险承受能力，并为金融机构的管理层提供参考，以制定相应的风险管理措施和应急预案。
本报告将从测试设计、数据收集、分析结果和建议四个方面进行详细分析。
二、测试设计1. 测试目标：本次风险压力测试旨在评估金融机构在市场流动性冲击下的资金筹集能力和现金流出压力。
2. 压力场景选择：根据历史数据和市场分析，选择几种可能产生流动性风险的压力场景，如市场剧烈波动、资产负债表的重要变化等。
3. 测试指标：采用流动性风险压力测试指标，包括流动性比率、现金流量覆盖率、外部融资依赖度等，以评估金融机构在不同压力下的流动性风险水平。
4. 测试时间：本次测试将覆盖过去两年的市场数据和金融机构的相关资料，以反映实际情况下的流动性压力。
三、数据收集1. 内部数据：收集金融机构的资产负债表、现金流量表、流动性报表等数据。
2. 外部数据：收集市场数据，如股票、利率、汇率等数据，以构建压力场景模型。
3. 数据验证：对收集到的数据进行核对和验证，保证数据的准确性和完整性。
四、分析结果根据测试设计的压力场景和相关指标，对金融机构的流动性风险进行分析和评估，得出以下结果：1. 流动性比率：金融机构在测试压力下的流动性比率普遍下降，表明该压力场景下资金筹集能力有限。
2. 现金流量覆盖率：金融机构的现金流量覆盖率下降较为明显，表示在压力场景下无法满足现金流出需求。
3. 外部融资依赖度：金融机构的外部融资依赖度较高，意味着对外部融资的依赖较大，存在一定的流动性风险。
五、建议根据分析结果，针对金融机构的流动性风险，提出以下建议：1. 提高流动性比率：加强资金筹集能力，通过增加流动性资产、降低非流动性资产等方式提高流动性比率，以应对流动性风险。
中级银行从业风险管理考试重点：第六章流动性风险管理
中级银行从业风险管理考试重点：第六章流动性风险管理知识点6.1流动性风险概述6.1.1流动性风险的基本概念流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性;资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力;负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力;表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力。
根据主体不同，将流动性区别为社会流动性、银行体系流动性、单个银行流动性：社会流动性指整个社会中的企业和个人拥有的，可用于支付的货币总额(按方便程度分为M0、M1、M2，M0主要是现金，M1主要是M0和企业活期存款，M2是M1和企业定期存款及个人存款);银行体系流动性指各家商业银行拥有的，可用于支付的资金总量，主要体现为各家商业银行在中央银行的超额备付之和(还可细分为银行参与的各个金融市场的流动性);单个银行流动性指单个银行完成支付义务的能力。
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
可分为融资流动性风险和市场流动性风险。
流动性风险主要源于：银行自身资产负债结构的错配，突发性事件及信用、市场、操作和声誉风险之间的转换，或源于市场流动性收紧未能以公允价值变现或质押资产以获得资金。
6.1.2市场流动性风险与融资流动性风险市场流动性风险指由于市场深度不足或市场动荡，银行无法以合理市场价格出售资产获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失的情况下迅速变现的能力。
巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：最具流动性的资产(现金、政府债券);其他可在市场上交易的证券(股票、同业借款);商业银行可出售的贷款组合;流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产。
注意：抵押给第三方的资产应当扣除。
融资流动性风险指银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。
流动性风险管理的方法
流动性风险管理的方法
流动性风险是指金融机构或企业面临的资金流动性不足或无法及时兑付债务的风险。
为了管理流动性风险，可以采取以下几种方法：
1. 流动性压力测试：通过对金融机构或企业的流动性状况进行压力测试，模拟不同的市场情景，评估在压力情况下的流动性风险水平。
2. 流动性缓冲区管理：建立一定规模的流动性缓冲区，以应对突发的流动性需求。
流动性缓冲区可以包括现金、政府债券、可变现证券等高流动性的资产。
3. 多元化资金来源：确保金融机构或企业不依赖于单一的资金来源，并保持多元化的融资渠道。
如通过发行债券、股票或者吸收存款等方式增加资金的多样性。
4. 流动性管理政策：建立流动性管理政策，明确流动性风险管理的目标、策略和限制。
包括设定流动性监测指标、控制流动性风险暴露度等。
5. 短期融资管理：管理和控制短期融资筹集的规模和成本。
可以通过灵活运用短期借款、短期融资工具等方式来满足临时的流动性需求。
6. 流动性监测和报告：建立有效的流动性监测和报告机制，及时掌握金融机构或企业的流动性状况。
可以通过流动性指标、流动性报告等方式对流动性风险进行监测和报告。
7. 紧急流动性机制：建立应急流动性机制，以应对突发的流动性危机。
包括建立紧急借贷设施、参与流动性支持方案等措施。
在实施流动性风险管理方法时，需要根据具体的金融机构或企业的业务特点和风险偏好，综合考虑市场环境和内外部因素的影响，确保流动性风险得到有效管理。
流动性风险管理中的压力测试研究
流动性风险管理中的压力测试研究在金融市场中，流动性风险是一种较为重要的风险类型。
流动性风险是指金融机构所持有的各种资产的可转换为现金的能力与机构的负债到期日之间不匹配所形成的风险。
也就是说，当持有的资产不能够以足够快速的速度变现支付当前的负债时，机构就会面临流动性风险。
为了应对流动性风险，金融机构需要进行流动性压力测试，也就是模拟市场波动和其他不利事件对机构流动性贷款和赎回情况的影响，并评估机构的流动性风险水平。
流动性压力测试是指在模拟金融市场不利影响的情况下，测算机构流动性风险敞口的一种方法。
流动性压力测试的目的是为了评估机构在面对不利的市场环境下的流动性风险，并帮助机构制定相应的流动性风险管理策略，从而保证机构的正常运营和业务持续性。
流动性压力测试主要包括两个方面：一是根据市场情况和机构业务特点，制定压力测试方案；二是通过各种压力测试工具和模型来检测机构的流动性风险敞口。
流动性压力测试的方法有很多，主要包括基本压力测试、方案模拟压力测试、情境分析压力测试、动态压力测试、模型化压力测试等多种方法。
基本压力测试是最常用的方法之一，通过制定不同的市场情况和资产负债表相关量的变化，并对机构的资产负债情况进行模拟，以探究机构在不同情况下的流动性风险敞口。
这种方法虽然粗略，但测算结果可供机构作为风险管理决策的参考。
方案模拟压力测试在基本压力测试的基础上进行，模拟更复杂的市场环境，可以探究在机构不同业务规模下的流动性风险水平，并制定不同的业务规模和机构规模下的应对措施。
情境分析压力测试是一种更为复杂的测试方法，通过分析宏观经济环境、产业政策、市场趋势等各种因素，结合机构的资产负债情况进行推演和模拟，展示机构在经济市场情况变化下的应对能力。
动态压力测试强调了风险管理的及时性，随着市场环境的变化，动态调整压力测试的方案和测算指标，以保证机构的风险管理的有效性和及时性。
模型化压力测试是较为高级的压力测试方法，主要适用于资产负债表数据量较大、风险类型复杂的金融机构。
流动性风险管理制度(试行)
流动性风险管理制度(试行）第一章总则第一条为实现可持续的、科学的经营发展，增强风险预测、计量和调控能力,提高公司的资金流动性风险防控水平，有效降低经营风险和波动，科学、合理、有效平衡资产负债结构和水平，提高公司经营效益,切实增强公司经营管理水平，特制定本办法。
第二条流动性风险是指企业资产不能正常和确定性地转移现金或企业债务和付现责任不能正常履行的风险。
其中,由于企业支付能力和偿债能力发生的问题，称为现金不足及现金不能清偿风险.由于企业资产不能确定性地转移为现金而发生的问题则称为变现力风险。
第三条流动性风险管理的基本目标是:保持合理的流动水平，科学配置资产负债结构和比例，保障公司经营的持续、稳健，实现盈利能力最大化.第二章管理原则和方法第四条为实现流动性风险管理的基本目标，应遵循以下两项原则:（一)总量均衡原则.通过负债和营运资金总量对资产总量的制约，保持负债、营运资金和资产的总量均衡;(二）结构对称原则。
即负债与资产要在期限、结构上保持对称关系.通过及时调整流动性缺口,保持资产和负债的偿还期对称关系，建立资产和负债的期限对称结构。
第五条公司通过有效的资金调控管理机制对流动性风险进行管理。
主要有：（一)总部业务部门、分部及各项目公司超过1亿元的大额资金投放和回收,应提前5个工作日向公司计划财务部通报。
（二）公司计划财务部统一管理、调度资金，通过测算和分析未来一定时期的资产及负债的现金流、或有资产及或有负债的潜在现金流，制定流动性补充计划，安排资金来源和运用.总部业务部门、分部及各项目公司需上报费用预算和资金计划申请使用资金。
（三）建立分层次流动性资产储备，动态管理、调整流动性储备的总量和结构.分层次流动性储备体系的设置标准如下：1、第一层次：现金类资产。
包括现金、活期存款、同业定期存款等立即可以用于支付的资产。
2、第二层次：短期内到期或可变现的资产。
包括：短期理财产品、短期内到期的投资产品和存货等。
流动性风险压力测试基本步骤6页word文档
流动性风险压力测试基本步骤2010-01-28 14:24:42 来源：中国金融压力测试分析师流动性风险压力测试的特点是不像市场风险和信用风险那样具有通用的量化模型，它十分依赖假设和专家判断，需要综合考虑定量和定性因素。
流动性风险压力测试的基本步骤如下。
一、数据调查以及分析结合资产负债表，逐笔分析资产和负债，并按照流动性从高到底对每笔资产和负债排序，分析资金流入流出情况。
流动性风险压力测试的首要工作是要对银行的流动性情况进行调查。
下表将银行的负债来源按照流动性和到期日划分成二维结构，以分析正常情景下资金流出的可能性分布。
在压力情景下，银行可假设国内普通客户存款和大额存单出现了大量提取的现象，同时还需要假设资金在原来正常情景下在各到期日之间的分布出现的转移概率。
作个通俗的比喻，将下面表格视为蓄水的池子，银行需要分析压力情景下，哪些池子最先出现干涸以及各个池子干涸的次序。
同时，银行需要分析在流动性出问题时，银行可能的融资渠道。
如下表所示，根据不同融资渠道获得资金的金额、资金的可得概率以及资金到位的时间安排，和上表的可能资金流出进行匹配，进而发现流动性安排中的薄弱环节。
流入资金分析二、情景设计设计流动风险的压力情景时，需要按照资金流入流出分类设置。
一般情景设计如下表所示。
流动性风险压力情景三、情景的压力评估压力评估主要任务就是分析在压力情景下资金净流动缺口，也就是将所有可能的资金流出项和资金流入项列出，计算压力情景下的净资金流，其方法可以分为资产负债表法（静态方法）和现金流方法（动态方法）。
（一）资产负债表法（静态方法）资产负债表方法就是结合资产负债表，识别压力情景下短期内可能被取走的负债，同时识别可以变现的资产，分析可能的流动性缺口，静态方法的特点是只考虑当前时点的流动性缺口。
（二）现金流方法（动态方法）现金流方法是按照到期时间划分流入流出的现金流，计算现金流净流出缺口，如果筹资和卖出资产不能弥补缺口，则为流动性风险，动态方法的特点是只考虑当前时点的流动性缺口。
流动性风险管理与压力测试实务
开放性承诺使用增加、 额外保证金/担保要求、 信用等级下调、存款大 量流失等/银行挤兑
单一银行危机情景
同业拆借市场或批发融 资市场崩溃、信用价差 扩大、流动性资产价值 严重侵蚀、央行货币政 策的变化等
市场危机情景
压力情景下流动性风险建模
压力程度、持续时间、客户行为假设、流 动性丧失速度、资产变现率、滚转率等
▪对银行信用等级和偿付能 力的看法； ▪反映公司总体财务状况；
主要表现形式： ▪ 保证金要求突然增加的风
险； ▪ 滚转风险(Rollover risk)：
银行无法/或必须以高成本 滚转其短期融资； ▪ 赎回风险(Redemption risk)： 存款人选择大量提存；
PricewaterhouseCoopers 10
银行间 融资
交易 其他
银行账户利率风险和汇率风险培训
资产负债表上流动性风险特性
理解资产负债表项目在不同情景下的可能表现
负债方 -同业和公司存款占比过高，在轻度压力情景下也稳定性不足 -贷款比存款的增长迅速，资金来源轻度紧张 -在轻度和中度情景下，非担保批发性融资来源迅速流失，或融资成本大幅度上升 -严重依赖于批发性的短期和长期非但保融资来源，包括来自信用等级较高的交易对手的融资来源 -批发性融资来源的集中度 -对抵押融资市场的进入收到限制 -信用评级下降
流动性风险 • 银监会：“流动性风险管理是识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程。商业银行应该建立和完善流动性风险管理
体系，对各业务环节的流动性风险进行充分识别、准确计量、持续监测和适当控制，确保商业银行无论是在正常经营环 境还是在融资能力受限的压力状态下，都有充足的资金应对资产增长和支付到期的义务。”
市场观察人士
2018中级银行从业风险管理考试重点：第六章流动性风险管理【3】
2018中级银行从业风险管理考试重点：第六章流动性风险管理【3】6.4流动性风险的监测与控制包括三个方面主要工作：流动性风险限额监测、流动性风险报告与流动性风险控制。
6.4.1流动性风险限额监测限额的作用：控制最高风险水平、提供风险参考基准和满足监管要求。
监管机构对流动性风险限额的具体要求《商业银行流动性风险管理办法》：(1)根据业务规模、性质、复杂程度、可承受的流动性风险水平和外部市场发展变化情况，确定各流动性风险管理限额，包括现金流缺口限额、负债集中度限额、集团内部融资和交易限额等;(2)制定和调整限额的授权制度和审批流程(每年);(3)对限额遵守情况的监督检查制度;(4)超限额情况应当依规定程序得到事前审批，否则应当进行调查并合理问责，对超限额的审批和处理应当保留书面记录。
建立限额体系：指标与阀值建立限额体系包括两个工作：选择用于限额的计量指标、确定指标的阀值。
为了保持银行最具流动性的资产以满足日常的管理需要，可设定超额备负率限额;为了应对短期潜在的流动性压力，可设定LCR限额、最低流动性缓冲限额或压力测试生存期限额;为应对中长期的结构性风险，可设定存贷比、净稳定资金比例、融资集中度、期限错配等限额。
设立流动性风险指标的阀值作为限额时，通常考虑以下七个因素：银行的风险容忍度与风险偏好、银行对风险的缓释能力、银行的盈利能力和风险回报率、流动性风险的可能性与预期、对取得流动性能力的预期、其他非流动性的风险暴露、过往的业务量和风险水平。
流动性风险特点是低频率、高强度。
中国银监会流动性风险监管指标或检测指标指标定义限额值存贷比贷款余额占存款余额的比例不大于75%流动性比例流动性资产余额比流动性负债余额不大于25%流动性覆盖率优质流动性资产占未来一个月净流出资金的比例不小于100%净稳定资金比例可用稳定资金除以业务所需稳定资金的比值不小于100%流动性缺口率流动性缺口除以90天内到期的表内外资产不小于-10%核心负债比核心负债期末余额除以总负债期末余额，核心负债指距到期日三个月以上(含)定期存款和发行债券以及活期存款的50%不小于60%压力测试商业银行的压力测试结果可保证期最短生存期不低于一个月最短生存期30天建立限额管控流程流动性风险限额的管理流程包括四个方面：限额设立、限额调整、限额监测和超限额管理。
流动性风险管理与压力测试
流动性风险管理与压力测试流动性风险管理是确保银行和金融机构能够满足日常业务和债务偿还需求的过程。
这包括确保机构有足够的现金储备来支付债务和应付日常操作，同时还要确保在面临突然的资金需求时能够及时调整资金来源。
压力测试是一种评估金融机构对不同压力情景的适应能力的方法。
通过模拟不同的市场和经济情况，压力测试可以帮助金融机构了解它们的流动性风险敞口和脆弱性。
这种测试可以包括模拟连续资金外流、市场流动性减弱以及其他不利的经济环境，以评估金融机构在面临这些情景时的表现。
在流动性风险管理和压力测试过程中，金融机构需要考虑以下几个方面：1. 流动性准备金：金融机构应该维持足够的现金储备来应对任何突发事件或资金需求的增加。
这包括持有高流动性的资产，并与其他金融机构建立备用信贷渠道。
2. 风险监控和报告：金融机构应建立有效的流动性风险监控和报告机制。
这意味着定期评估机构的流动性风险敞口，并报告给监管机构和内部管理层。
3. 应急计划：金融机构应制定并实施应急计划，以应对突发的流动性风险事件。
这包括确定和准备应急融资来源，以确保机构能够在压力情景下继续运营。
在压力测试方面，金融机构需要模拟各种不同的情景，包括利率上升、市场流动性下降以及经济衰退等，以评估机构的流动性风险承受能力。
这种测试可以帮助机构识别和弥补潜在的弱点，并制定相应的风险管理策略。
总之，流动性风险管理和压力测试是银行和金融机构必须重视的重要工具。
通过合理的流动性风险管理和定期的压力测试，金融机构可以更好地应对突发事件和不利市场环境，并保持业务的稳定和可持续发展。
继续写相关内容，1500字4. 流动性管理工具：金融机构可以使用各种流动性管理工具来管理流动性风险。
例如，银行可以利用银行间拆借市场、债券市场和其他金融市场上的流动性工具来处理资金流出的压力。
此外，银行还可以采取措施来优化其现金流管理，例如合理安排资金的流入和流出，调整存款和贷款的结构，以及实施资金调度策略等。
六流动性风险管理
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二、流动性风险识别
（一）资产负债期限结构 1.资产负债期限结构的定义
资产负债期限结构是指，在未来特定时段内，到期资产数量 (现金流入)与到期负债数量(现金流出)的构成状况。
2. 资产负债的期限错配
最常见是，商业银行将大量短期借款（负债）用于长期贷款 （资产），即“借短贷长”，因此有可能因到期支付困难而 面临较高的流动性风险。
与市场风险：影响投资组合产生流动资金的能力， 造成流动性波动。
与操作风险：操作风险会对流动性产生显著影响
与声誉风险：良好的声誉有助于商业银行以合理成 本获得资金
与战略风险：在制定和实施新战略之前，应该正确 评估对流动资金的影响
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13
第二节 流动性风险评估
一、流动性比率／指标法
1.现金头寸指标
流动性资产主要包括：
现金，超额准备金，可在二级市场随时抛售的国债、债券、 票据和其他证券类资产，短期内到期的拆放／存放同业款项、 贷款、贴现、回购、证券类资产和其他应收款，其他短期内 可变现的资产。
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3
2.负债流动性
负债流动性是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的 资金。筹资能力越强，筹资成本越低，则流动性越强。
商业银行可以根据其外币债务结构，选择以百分比方式匹配 外币债务组合，即将所持有的外币资产尽可能地对应其债务 组务组合结构。商业银行如果认为某种外币是最重要的对外 结算工具，也可以选择以绝对方式匹配债务组合，即完全持 有该重要货币用来匹配所有外币债务，而减少其他外币的持
有量。
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（三）资产与负债的分布结构
第六章 流动性风险管理
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第一节 流动性风险识别
一、流动性风险的含义
商业银行流动性压力测试
商业银行流动性压力测试随着金融市场的不断发展和金融业务的日益复杂化，商业银行的流动性风险问题备受关注。
流动性风险是指商业银行在面临资金流入或流出时无法及时有效地履行清偿义务的风险。
当市场环境发生变化，特别是在经济衰退和金融危机期间，金融机构的流动性面临压力，可能导致银行资金枯竭、资产负债错配，甚至发生倒闭。
商业银行需要进行流动性压力测试，以及时识别和评估可能面临的流动性风险，制定有效的流动性风险管理策略，保障银行稳健经营和金融市场稳定。
一、流动性压力测试的概念和意义流动性压力测试是商业银行用于评估其在不同市场环境和压力条件下资产和负债的变动情况以及对应的流动性从而评估其对流动性风险的承受能力的一种重要工具。
流动性压力测试是对银行资产和负债在各种压力条件下进行测试，以评估银行在面对各种可能的压力情况下的流动性状况和应对能力。
通过流动性压力测试，银行可以发现在不同市场情况下可能发生的资产负债错配情况，及时预警和完善流动性风险管理措施。
流动性压力测试的意义主要体现在以下几个方面：1. 评估流动性风险。
通过流动性压力测试，银行可以了解其在不同市场环境下资产和负债的变化情况，评估其对流动性风险的承受能力，及时发现潜在的流动性风险问题。
2. 制定流动性管理策略。
流动性压力测试可以帮助银行制定有效的流动性管理策略，包括资金调度和流动性缓冲管理，以应对可能出现的流动性挑战。
3. 提高风险管理效率。
通过流动性压力测试，银行可以加强对流动性风险的监控和管理，提高风险管理效率，降低流动性风险对银行经营的不利影响。
流动性压力测试主要包括两个方面的内容，即流动性压力测试方案和流动性压力测试方法。
1. 流动性压力测试方案流动性压力测试方案是商业银行进行流动性压力测试的基本框架，包括测试的范围、测试的假设条件、测试的压力情景、测试的期限和频率等。
流动性压力测试方案应当根据商业银行的实际情况和市场环境的变化，全面、系统地设计流动性压力测试计划，确保测试结果的全面性和准确性。
2018中级银行从业风险管理考试重点：第六章流动性风险管理
2018中级银行从业风险管理考试重点：第六章流动性风险管理6.3流动性风险的计量和评估6.3.1短期流动性风险计量1.流动性比例：流动性资产余额/流动性负债余额(不低于25%)2.流动性覆盖率(LCR)：旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。
LCR本质是是一个流动性压力测试。
流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30日现金净流出量(不低于100%)3.超额备付金率：指商业银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比例。
短期指标，涵盖范围窄，在大小银行之间缺乏可比性，适用于同质同类银行比较。
超额备付金率=(在央行的超额准备金存款+库存现金)/各项存款4.优质流动性资产：指可以在无损或极小损失的情况下轻易、快速变现的资产。
优质流动性资产分析包括两个方面：结构分析、总量分析。
6.3.2现金流分析现金流分析是从时间、产品和场景三个维度全面分析。
现金流分析与期限错配分析：现金流分析所关注的现金流可以分为存量业务的合同现金流(期限错配)和新业务现金流。
现金流分析中的关键假设包括：资产增长假设、流动性资产变现假设、负债增长或流失假设、危机情景下的存款流失假设、同业资金来源的到期滚动假设。
6.3.3中长期结构分析关注的是银行由于结构性的资产负债问题导致的中长期风险长期结构性指标分为结构型比例、期限错配分析、集中度指标和NSFR。
1.存贷比：实质是存款来源制约贷款，也就是稳定资金支持非流动性资产。
存贷比=各项贷款余额/各项存款余额(不高于75%)2.期限错配分析：合同期限错配是常见的流动性风险计量手段。
除了用缺口绝对值计量流动性风险外，也可采用流动性缺口率的方式定义缺口程度。
期限错配分析的缺点：假设资产负债到期后不可展期，不能对银行的借款能力进行评估。
3.净稳定资金比率(NSFR)：根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量。
中级银行从业风险管理考试重点：第六章流动性风险管理
中级银行从业风险管理考试重点：第六章流动性风险管理知识点6.1流动性风险概述6.1.1流动性风险的基本概念流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性;资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力;负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力;表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力。
根据主体不同，将流动性区别为社会流动性、银行体系流动性、单个银行流动性：社会流动性指整个社会中的企业和个人拥有的，可用于支付的货币总额(按方便程度分为M0、M1、M2，M0主要是现金，M1主要是M0和企业活期存款，M2是M1和企业定期存款及个人存款);银行体系流动性指各家商业银行拥有的，可用于支付的资金总量，主要体现为各家商业银行在中央银行的超额备付之和(还可细分为银行参与的各个金融市场的流动性);单个银行流动性指单个银行完成支付义务的能力。
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
可分为融资流动性风险和市场流动性风险。
流动性风险主要源于：银行自身资产负债结构的错配，突发性事件及信用、市场、操作和声誉风险之间的转换，或源于市场流动性收紧未能以公允价值变现或质押资产以获得资金。
6.1.2市场流动性风险与融资流动性风险市场流动性风险指由于市场深度不足或市场动荡，银行无法以合理市场价格出售资产获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失的情况下迅速变现的能力。
巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：最具流动性的资产(现金、政府债券);其他可在市场上交易的证券(股票、同业借款);商业银行可出售的贷款组合;流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产。
注意：抵押给第三方的资产应当扣除。
融资流动性风险指银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。
XX行流动性风险压力测试办法模板
XX银行制度流动性风险管理办法文件编号：XXXXXXXXX-XXXX编制部门：合规管理部审核：批准：版次号：A/0生效日期：年月曰.5. .2.3 .............第二章 组织与职责第三章 流动性风险管理方法 ...................................... 1..1..第四章 流动性风险管理内容 ...................................... 1.2..第五章 流动性风险的监测和控制 .................................. 1..4.第六章 流动性风险报告程序 ...................................... 1..6..第七章 流动性风险的应对 ........................................ 1..7.第八章 流动性风险预警 ........................................ 1..9 ...........第九章 流动性风险应急处理 .................................... 2..1 ...........第十章 罚 则目录 修改记录 3.. 第一章 总则 .3 .................第十一章 附则 ........................................................................................... 2..4 ............第一章总则第一条为进一步健全XX 银行（以下简称“本行”）流动性风险管理体制和机制，完善全面风险管理体系，保证本行各项业务的可持续发展，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行流动性风险管理指引》、《商业银行风险监管核心指标（试行）》，结合本行实际，制定本办法。
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D.压力测试需要考虑不同风险因素的变化对资产组合造成的不利影响 E.在市场风险管理中，压力测试是对风险价值（VAR）的必要补充 正确答案：A,B,C,D,E 解析：以上都正确 6.以下哪些风险因素的变化将对商业银行的各类资产、负债价值造成重大影 响，商业银行应根据自身业务特色和需要对其进行压力测试（）。 A.市场收益率提高/降低20% B.持有主要外币相对于本币升值/贬值20% C.重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50% D.存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点 E.市场收益率提高/降低50% 正确答案：B,C,D,E 解析： 压力测试： （1）存贷款基准利率连续累计上调／下调250个基点； （2）市场收益率提高／降低50％； （3）持有主要外币相对于本币升值／贬值20％； （4）重要行业的原材料／销售价格上下波幅超过50％： （5）GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20％。 7.压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要采用 （）方法进行模拟和估计。 A.模拟分析和事后检验 B.敏感性分析和情景分析 C.敏感性分析和事后检验 D.风险价值和情景分析 正确答案：B 解析：压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要 采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计。2010年考查过 8.商业银行对风险模型进行压力测试至关重要，因为压力测试既能够反映极 端事件的影响程度，也能反映事件发生的可能性 A.正确
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 风险管理
第六章 流动性风险管理 知识点：压力测试
● 定义： 根据不同的假设进行流动性测算以应付可能出现的各种极端状况
● 详细描述： 压力测试： （1）存贷款基准利率连续累计上调／下调250个基点； （2）市场收益率提高／降低50％；
例题： 1.商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的情况进行流动 性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况 的方法是（） A.敏感性分析 B.情景分析 C.信号分析 D.压力测试 正确答案：D 解析：商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的情况进行 流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端 状况的方法是压力测试 2.下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，不正确的有（） A.压力测试必须具有意义且足够审慎 B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景 C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程 D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行操作风险压力测试和流动性风险 压力测试 E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的
要求 正确答案：B,C,D 解析：B错误进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差的情景，但是 至少应当考虑温和的衰退情景。 C错误在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银行必须具有健全 的压力测试过程。 D错误除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试 3.下列不属于压力测试的假设情况的是（） A.6个月LIBOR增加500个基点 B.信用差价增加300个基点 C.正常经营状况 D.主要货币相对于美元升值15% 正确答案：C 解析：6个月LIBOR增加500个基点、信用差价增加300个基点、主要货币相对 于美元升值15%属于压力测试的假设情况 4.下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，正确的有（） A.压力测试必须有意义，且足够审慎 B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情形 C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程 D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试 E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法一符合压力测试的 要求 正确答案：A,D,E 解析：压力测试是金融机构运用不同方法来衡量由一些例外但又可能发生的 事件所导致的潜在损失。B进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差 的情景，但是至少应当考虑温和的衰退情景。C在评估资本充足性的时候 ，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。 5.下列关于风险管理中压力测试的说法，正确的有（） A.在信用风险管理中，可以对违约概率进行压力测试 B.可以对计量模型中的每个变量进行压力测试 C.可以根据历史上的市场极端变化来生成压力测试的假设前提
Байду номын сангаас
B.错误 正确答案：B 解析：压力测试往往只能说明事件的影响程度，并不能说明事件发生的可能 性，使得管理者对众多的压力测试结果要进行补充分析 9.在商业银行风险计量中，下列关于压力测试的表述正确的有 A.压力测试是风险管理的主要手段之一 B.压力测试同时反映了损失的程度和损失发生的可能性 C.压力测试在一定程度上弥补了风险模型的不足 D.压力测试是针对可能发生的极端事件所导致的潜在损失的衡量 E.压力测试主要采用了敏感性分析法 正确答案：A,C,D 解析：参见教材108-110，压力测试只能说明事件的影响程度，并不能说明 事件发生的可能性 10.商业银行定期对银行账户和交易进行压力测试的主要目的包括（）。 A.对市场风险VAR值的准确性进行验证 B.分析资产组合在正常市场条件变化时可能出现的损失 C.计算资产组合可能产生的最高收益 D.评估银行在极端不利的情况下的损失承受能力 E.测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响 正确答案：D,E 解析：压力测试是对VAR计算方法的一个补充不是验证A错压力测试测算的是 面临市场风险条件下的通知组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发 生的损失B、C错 11.计量市场风险时，计算VaR值方法通常需要采用压力测试进行补充，因为 （ ）。 A.VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失 B.压力测试提供了一般市场情形下精确的损失水平 C.VaR方法只有在99％的置信区间内有效 D.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失 正确答案：A 解析：本题考查VaR的概念和压力测试的概念理解和记忆。VaR方法未涵盖价
格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要采用压 力测试、情景分析等方法对其分析结果进行补充。压力测试是估算突发的小 概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失，从而评估银行在极端 不利的情况下的损失承受能力。 12.下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是（ ）。 A.银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景 B.压力测试仅适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设 C.银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风险 D.银行应根据内外部经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法论的 机制 正确答案：B 解析：本题考查压力测试的运用。正确答案是B。压力测试用于评估资产或 投资组合在极端不利的条件下可能遭受的重大损失，而不仅适宜选择多因素 压力变量，构建综合性的情景假设。 13.压力测试是一种以（ ）为主的风险分析方法，测算商业银行在假定遇到 极端不利的（ ）事件情况下可能发生的损失。 A.定性分析，小概率 B.定性分析，大概率 C.定量分析，小概率 D.定量分析，大概率 正确答案：C 解析：本题考察压力测试的概念理解和记忆。正确答案是C。根据不同的假 设进行流动性测算以应付可能出现的各种极端状况，压力测试是一种以定量 分析为主的风险分析方法，测算商业银行在假定遇到极端不利的小概率事件 情况下可能发生的损失。