Excel全套账财务账模板(超实用)

55 2191 56 2201 57 2211 58 2301 59 2311 60 2321 61 2331 62 2341 三、所有者权益类 63 3101 64 65 66 67 3103 3111 3121 3131
中国银行 债券面值
农业银行 债券溢价
工商银行 债券折价
应计利息
个人股
法人股
国家股
固定资产 累计折旧 固定资产减值准备 工程物资 在建工程 在建工程减值准备 固定资产清理 无形资产 无形资产减值准备 未确认融资费用 长期待摊费用 待处理财产损溢 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 代销商品款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 待转资产价值 预计负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 递延税款 实收资本(或股本) 已归还投资 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配
A公司
B公司
应收账款坏账准备 其他应收款坏账准备
办公类
五金类
汽配类
其他
产成品
外购商品
其他
原材料
库存商品
委托加工物资 自制半成品
包装物
股票投资 债券投资 本金
其他股权投资 其他债权投资 利息 减值准备 第 1 页，共 15 页
32 1501 33 1502 34 1505 35 1601 36 1603 37 1605 38 1701 39 1801 40 1805 41 1815 42 1901 43 1911 二、负债类 44 2101 45 2111 46 2121 47 2131 48 2141 49 2151 50 2153 51 2161 52 2171 53 2176 54 2181
非流动资产处置损失 公益性捐赠支出 非常损失
第 3 页，共 15 页
明细科目10
明细科目11
明细科目12
明细科目13
明细科目14
Hale Waihona Puke Baidu明细科目15
明细科目16
明细科目17
明细科目18
明细科目19
明细科目20
明细科目21
明细科目22
第 4 页，共 15 页
住房公积金
工会经费
职工教育经费 非货币性福利 辞退福利
第 2 页，共 15 页
69 4101 70 4105 71 4107 五、损益类 72 5101 73 5102 74 5201 75 5203 76 5301 77 5401 78 5402 79 80 81 82 83 84 85 5405 5501 5502 5503 5601 5701 5801
生产成本 制造费用 劳务成本 主营业务收入 其他业务收入 投资收益 补贴收入 营业外收入 主营业务成本 主营业务税金及附加 其他业务支出 营业费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税 以前年度损益调整
基本生产成本-主要原料 辅助生产成本-辅助材料 包装物 工资 福利费 办公费
外购商品 差旅费
生产工资及福利 其他 邮电费 修理费
原会计制度使用科目
序号 科目代码 总账科目 一、资产类 1 1001 现金 2 1002 银行存款 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1009 1101 1102 1111 1121 1122 1131 1133 1141 1151 1161 1201 1211 1221 1231 1232 1241 1243 1244 1251 1261 1271 1281 1291 1301 1401 1402 1421 1431 其他货币资金 短期投资 短期投资跌价准备 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 坏账准备 预付账款 应收补贴款 物资采购 原材料 包装物 低值易耗品 材料成本差异 自制半成品 库存商品 商品进销差价 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 存货跌价准备 分期收款发出商品 待摊费用 长期股权投资 长期债权投资 长期投资减值准备 委托贷款
专用材料
专用设备
预付大型设备款 为生产准备的工具及器具
土地使用权 商标使用权
商标使用权
开办费 其他 待处理流动资产损溢 待处理固定资产损溢 农行 中行 工行 银行承兑汇票 商业承兑汇票 A公司 B公司 C公司
工资
职工福利
养老保险
医疗保险
失业保险
工伤保险
生育保险
综合保险
商业保险
优先股股利 普通股股利 应交增值税-进项税额 应交增值税-已交税金 应交增值税-转出未交增值税 应交增值税-减免税款 应交增值税-销项税额 应交增值税-出口退税 应交增值税-进项税额转出 应交增值税-出口抵减内销产品应纳 应交增值税-转出多
折旧费 劳保费
招待费 折旧费
搬运费 汽车费
修理费 宣传费
其他费用 招聘费
修理费
运输费
无形资产摊销 土地使用税
房产税
残疾人就业保障金 防洪保安费
第 6 页，共 15 页
明细科目23
明细科目24
明细科目25
明细科目26
明细科目27
明细科目28
明细科目29
明细科目30
明细科目31
明细科目32
明细科目33
明细科目34
明细科目35
第 7 页，共 15 页
第 8 页，共 15 页
印花税
存货盘盈盘亏 营业税
其他费用
第 9 页，共 15 页
明细科目36
明细科目37
明细科目38
明细科目39
明细科目40
明细科目41
明细科目42
明细科目43
明细科目44
明细科目45
明细科目46
明细科目47
明细科目48
第 10 页，共 15 页
业务招待费
水电费
低值易耗品摊销
废旧物资收入 租赁收入
让售
加工
其他
非流动资产处置利得 政府补助
盘盈利得
罚没收入
其他
废旧物资支出 租赁支出 工资 工资 利息支出 社保 福利费 利息收入
让售 房租费 工会费 汇兑净损失
加工
其他 差旅费 差旅费 交通费 通讯费 汽车费 招待费 通讯费 邮递费
水电费 办公费 教育费 办公费 金融机构手续费 其他 盘亏损失
股份支付
其他
应交增值税-未交增值税 应交营业税
应交消费税
应交资源税
应交所得税
应交土地增值税 应交城市维护建设税 应交房产税
应交土地使用税 应交车船使用税 应交个人所得税
应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 未分配利润
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折旧费
培训费
社保费
检验费
燃料费
其他
培训费 社保费
第 11 页，共 15 页
第 12 页，共 15 页
明细科目49
明细科目50
第 13 页，共 15 页
第 14 页，共 15 页
第 15 页，共 15 页
注：以下明细科目可根据需要自行增减或修改，但科目之间不可有空单元格。
明细科目1 明细科目2 明细科目3 明细科目4 明细科目5 明细科目6 明细科目7 明细科目8
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明细科目9
招商银行 外埠存款 股票
木门pos 银行本票 债券
玛格pos 银行汇票 基金 信用卡 其他 信用证保证金 存出投资款
银行承兑汇票 商业承兑汇票
资本(或股本)溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 储备基金 企业发展基金 利润归还投资
68 3141 四、成本类
其他转入
提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积