财务内部管理及报销制度

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公司财务内部控制制度—费用报销管理

公司财务内部控制制度—费用报销管理费用报销管理是财务内部控制制度中的一项重要内容，对于公司来说具有极高的重要性。

良好的费用报销管理可以确保公司的财务资金安全、提高财务效益，并防止虚假报销等不当行为的发生。

本文将从费用报销流程、审批制度和监督机制等方面详细介绍公司的费用报销管理制度。

一、费用报销流程公司的费用报销流程主要包括以下几个环节：费用发生、费用报销申请、费用报销审批、费用报销付款等。

具体流程如下：1.费用发生：指公司员工在工作过程中产生了各种费用，例如差旅费、交通费、招待费等。

费用发生必须符合公司的规定和制度，且必须与工作相关。

2.费用报销申请：员工需要在发生费用后填写费用报销申请表，详细说明费用项目、金额、时间等信息，并附上相关票据和凭证。

费用报销申请表要求必须真实、准确、清晰。

3.费用报销审批：费用报销申请表经员工的直接领导部门进行审批，审批程序严格，确保审批环节的合法性和有效性。

审批结果需要记录在案，以备日后查询和核对。

4.费用报销付款：费用报销审批通过后，公司财务部门会将费用报销款项支付给员工，并及时做好相应的会计处理。

付款后要及时将费用报销记录入账。

二、审批制度公司的费用报销审批制度是保证内部控制有效性的重要手段。

具体要求如下：1.审批权限明确：明确公司各级管理人员的审批权限，避免审批权过大或过小，确保审批环节的合理性和公正性。

2.审批权限分层：设置多级审批制度，要求重要费用报销需要多级审批，确保审批程序的安全有效性。

3.审批流程规范：制定明确的审批流程，明确各个环节的职责和权限，确保审批程序高效顺畅。

4.审批记录保存：审批结果和相关文件要求保存在电子或纸质档案中，以备查询和核对。

三、监督机制监督机制是公司费用报销管理中不可或缺的一环，可以通过内部监察、财务审计等方式来加强对费用报销的监督。

具体措施如下：1.内部监察：设立专门的内部监察机构或职位，定期对费用报销管理情况进行检查，发现问题及时纠正，并提出改进建议。

财务管理制度及报销

一、总则为加强公司财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，确保公司财务安全，特制定本制度。

二、财务管理制度1. 财务部门负责公司财务管理工作，包括资金收支、会计核算、成本控制、财务报表编制等。

2. 公司财务收支实行预算管理，各部门根据业务需求编制年度预算，经公司审批后执行。

3. 资金收支必须遵守国家有关法律法规，严格执行国家统一的会计制度。

4. 公司财务人员应具备相应的专业素质，严格按照财务制度办理业务，确保财务数据的真实、准确、完整。

5. 公司财务部门定期进行财务审计，确保财务管理的合规性。

三、报销制度1. 报销范围（1）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

（2）业务招待费：包括宴请、赠送礼品等。

（3）办公费：包括办公用品、通讯费、交通费等。

（4）其他费用：如会议费、培训费、广告费等。

2. 报销流程（1）报销人根据实际情况填写报销单，并附上相关原始凭证。

（2）报销单经部门负责人审核后，提交财务部门。

（3）财务部门对报销单及原始凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续。

（4）报销款项由财务部门直接支付给报销人。

3. 报销注意事项（1）报销人应如实填写报销单，确保报销信息的真实、准确。

（2）报销单及原始凭证应齐全，不得涂改、伪造。

（3）报销金额不得超过预算范围，超出预算范围的报销需经公司领导审批。

（4）报销人应及时报销，原则上不得跨月报销。

四、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

3. 公司各部门应严格执行本制度，确保财务管理的规范性和有效性。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程报销是指把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。

下面给大家分享财务报销制度及报销流程，一起来看看吧！财务报销制度及报销流程篇1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员按总经理签字批条办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。

（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借款者原则上应在一周内办理销帐手续。

（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款用途、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。

（二）审批流程：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。

（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

第三条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。

（二）填写报销单应注意：根据票据分类填写；并注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）。

公司财务报销制度及报销流程（3篇）

公司财务报销制度及报销流程一、概述财务报销制度是公司规范财务管理、加强成本控制的重要手段。

通过建立科学合理的报销制度和规范的报销流程，可以确保公司财务运作的规范性和透明度，提高公司管理的效率和准确性，防止财务风险的发生。

二、报销制度1. 报销对象公司员工及与公司存在相关合作关系的供应商、服务商等可以适用报销制度。

2. 报销范围公司根据业务需要和财务预算情况确定报销范围，包括但不限于：差旅费、交通费、通信费、办公费、采购费、业务招待费等。

3. 报销标准公司根据相关法规、政策以及公司实际情况，制定相应的报销标准。

报销标准应当合理、公平、公正，考虑到不同地区、不同岗位的差异。

4. 报销限额针对不同类型的费用，公司设定了相应的报销限额，超过限额的费用需要经过特殊审批方可报销。

5. 报销材料员工在报销时，需按照公司要求提交相关的报销材料，例如：费用报销单、发票、合同、凭证、行程单等。

6. 报销时间员工需在规定的时间内完成报销申请，逾期未报销的费用不再受理。

7. 报销审批根据公司规定，报销申请需经过相应的审批流程，包括直接主管审批、财务部门审批等。

三、报销流程1. 提交报销申请员工在报销前，先填写报销申请表，详细填写报销项目、费用金额、报销事由等信息，并附上相应的报销材料，然后提交给直接主管审批。

2. 主管审批直接主管收到报销申请后，根据实际情况进行审核，包括费用合理性、材料完整性等方面，确保申请的合规性和合理性。

3. 财务审核主管审批通过后，将报销申请及相关材料交由财务部门进行审核。

财务部门对报销申请的合规性、费用凭证的真实性进行核对，确保财务报销的准确性和合规性。

4. 财务支付财务审核通过后，将报销金额支付给员工或供应商，同时记录相应的财务凭证和相关报销信息，以便后续财务报表的编制和审计。

5. 报销归档报销流程结束后，财务部门将相关报销材料进行归档，以备将来的核查和审计。

四、报销制度执行与监督1. 培训与宣传公司需定期组织员工培训，介绍公司的报销制度和流程，强调其重要性和执行规范，并通过内部刊物、会议等方式对报销制度进行宣传，以保障员工对报销制度的了解和认同。

财务管理制度及报销制度和流程

财务管理制度及报销制度和流程财务管理制度及报销制度和流程是公司或组织内部核心的运作管理规范，它为财务管理和报销行为设立了明确的标准和流程，使财务管理和报销行为更加规范透明，保障企业和员工的财务利益。

本文将重点介绍财务管理制度及报销制度和流程的内容和实施步骤。

一、财务管理制度财务管理是指通过对资金、物资、信息等各种资源的规划、调配、控制和使用等一系列活动，达到最佳的经济目标。

为了实现公司财务管理的顺畅和可持续性，制定财务管理制度是必不可少的一种管理措施，该制度包含以下内容：1.成本核算制度：明确了公司各部门的成本核算方法和标准，规范了成本费用的支出和核算流程，保障了信息的准确性和可靠性。

2. 预算管理制度：制定公司年度预算方案，对各部门进行预算分配和执行，做到经济合理、科学有效的支出。

3. 财务决算制度：制定公司会计政策和会计准则，规范公司经济活动的会计核算，做到财务决算的真实、准确和合规。

4. 资金管理制度：对公司资金的筹措、使用、监督、监管、重要事项的决策等方面都规定了明确的制度，保障公司资金的安全和合理运用。

二、报销制度和流程公司或组织的员工在开展工作中需要用到各种费用和差旅费等，为了规避人为谎报和浪费现象，制定合理的报销制度和流程是必要的。

报销制度和流程的内容包括以下几个方面:1. 报销标准：明确各类费用的报销标准及申请报销的信息以及报销的范围和管控要点。

2. 报销流程：明确各类费用的报销流程，并严格按流程执行。

3. 报销审核：设立专门的审核岗位，对员工提交的报销单据进行审核，为财务审批提供依据。

4. 报销支付：根据审核结果，细化报销的支付步骤，确保支付准确无误。

三、财务制度及报销制度和流程的实施步骤1. 制度编制：具体制度内容和流程应根据公司的实际情况进行编制。

2. 制度发布：公司应在制度生效前，对内外部所有员工和相关利益方做出相应的宣传，并要求各部门和人员必须严格按照制度规范行动。

3. 制度执行：制度执行的关键在于监督和检查，公司应经常性地对各部门和人员的执行情况进行调查和评估，对发现的问题及时进行整改和优化，以确保财务管理的规范性和有效性。

财务管理制度报销制度

财务管理制度报销制度一、报销制度的目的和依据为了规范公司内部报销流程，保障公司财务资金安全，提高财务管理效率，制定本报销制度。

本报销制度遵循公司相关制度和国家有关法律法规，以及公司内部管理制度为依据。

二、报销范围和项目1. 报销范围：公司员工在工作过程中产生的各类费用支出，包括但不限于差旅费、会议费、办公用品购置费、电话费、交通费、业务宴请费、培训费等。

2. 报销项目：具体报销项目详见公司内部报销清单，员工需按照清单规定填写报销申请。

三、报销申请流程：1. 凭票报销：员工在产生费用后，需保存好相关票据（发票、收据、凭证等），并准备填写报销申请表。

2. 填写申请表：员工按系统规定填写完整的报销申请表，明细列明使用的费用项目、金额、时间等信息，并附上相关票据。

3. 经理审批：报销申请表需由本部门经理审批并签字，以确保报销内容符合公司规定。

4. 财务审核：财务部门对报销申请表进行核对，确认费用项目及金额无误后，进行报销处理。

5. 报销支付：财务部门审核通过后，将费用报销款项支付到员工指定账户。

支付流程需符合公司相关规定。

四、报销申请细则1. 报销时效：员工应在费用产生后及时进行报销申请，逾期申请不予受理。

2. 填写准确：员工填写报销申请表时，应准确填写费用明细、金额、时间等信息，并务必附上相关票据。

3. 签字认可：报销申请表需由本部门经理审批并签字认可后方可进行财务审核处理。

4. 支付方式：公司报销款项主要通过银行转账方式支付，员工需提供准确的银行账户信息。

5. 报销标准：公司在规定范围内制定报销标准，超出标准范围的费用需经直接上级或财务部门特批。

五、报销管理与监督1. 审核制度：公司财务部门设立审核岗位，对报销申请表进行核对、审批等操作，确保报销流程的合规性和准确性。

2. 监督制度：公司内设内部审计部门，对报销流程进行监督与审计，发现问题及时处理。

3. 不正当行为：若发现员工在报销过程中涉及不正当行为，公司将严肃处理，必要时追究相关责任。

财务内部报销管理制度

财务内部报销管理制度一、目的和范围本制度制定的目的是规范、规茂公司内部报销管理，保证公司的资金流动安全，规范公司的财务管理工作。

适用于公司内部各部门的日常报销行为。

二、管理责任1. 财务部门财务部门负责制定和审核各部门的报销管理规定、制度。

对各部门的报销申请进行审批和报销操作进行监督和检查；对公司内部报销行为进行统一规范，维护公司的财务管理秩序。

2. 各部门各部门负责具体的报销流程和操作，确保报销行为符合公司规定和要求。

对报销的真实性、合理性和完整性进行审查和保证。

三、报销管理流程1. 报销准备员工在进行报销之前，需准备完整的报销单据，包括发票、收据等相关凭证。

同时需要填写清楚报销金额、报销事由等信息。

2. 报销审批报销单据需由报销人的直接上级进行审批，确保报销行为符合公司政策和规定。

3. 财务审核报销单据通过上级审批后，需提交至财务部门进行审核。

财务部门会对报销单据的真实性、合理性进行审核，确保报销合规。

4. 报销报销报销审核通过后，财务部门将会进行报销操作，将报销金额打入报销人的个人账户中。

同时将报销记录存档，以备查阅。

5. 报销管理财务部门定期对公司的报销行为进行检查和核查，确保公司的资金流动安全和合规。

四、报销规定1. 报销凭据报销单据需真实、准确、合规。

每一份报销凭据需有发票或收据等相关凭证。

2. 报销准则公司内部报销需符合公司规定的报销标准，不得虚假报销、超标报销、公款私用等行为。

3. 报销制度公司内部报销需按照公司规定的报销流程和操作，不得擅自变更报销流程和操作。

4. 报销审核报销单据需经过上级审批和财务审核后方可进行报销操作，确保报销行为的合规性。

5. 报销查验财务部门有权对公司内部报销行为进行查验和核查，对发现的问题进行处理和追究责任。

五、报销记录公司将会对每一笔报销行为进行记录和归档，包括报销单据、报销流程、报销审批等相关记录。

以便公司内部查核和审查。

六、报销违规处理1.若发现公司内部报销有虚假、超标等行为，财务部门将会对违规行为进行处理，包括对相关责任人进行批评教育、资金追回、记过、降职等处罚。

财务管理制度及报销制度和流程

财务管理制度及报销制度和流程一、财务管理制度1. 财务管理总则（1）财务管理的目标：财务管理的目标是确保企业的财务活动合法、规范、高效，保证企业财务资金的安全和有效利用，维护企业的财务责任，推动企业的经济效益增长。

（2）财务管理的职责：公司财务部是公司财务管理的核心部门，负责全公司的财务管理工作。

各部门及员工必须遵守财务管理制度，严格执行公司的财务规定，认真履行财务管理职责。

公司领导员工必须带头遵守和执行财务管理制度。

2. 财务管理的原则（1）合法合规原则：公司的财务管理必须遵循法律法规和公司规章制度，保证财务活动的合法合规。

（2）真实准确原则：公司的财务信息必须真实、准确，不得有造假情况。

（3）审慎原则：公司的财务活动必须审慎经营，保证公司的财务风险得到有效控制。

（4）合理高效原则：公司的财务管理要合理规范，高效运作，确保资金的有效利用。

3. 财务管理的职责（1）保障公司的资金安全，规范公司的收支管理。

（2）编制公司的年度财务预算及资金计划，按照公司的财务预算执行公司的财务预算。

（3）建立健全公司的财务内控制度，维护公司的财务稳定。

（4）编制公司的财务报表，保证公司的财务报表的真实准确。

（5）建立健全公司的财务制度，健全公司的财务管理制度，确保公司的财务管理规范。

4. 财务管理的程序规定（1）资金的使用申请：公司的各部门需要使用资金时，需填写资金使用申请单，报财务部门审批。

（2）资金的使用审批：对申请的资金使用进行审批，审批通过后由财务部门放款。

（3）资金的使用及报销：使用资金后，需在规定的时间内上交相关的发票或单据，申请报销。

（4）报销的审批：报销的单据、发票需经相关审批人审批，审批通过后由财务部门办理报销手续。

（5）财务报表的编制：公司的各部门在规定的时间内需提交各自的财务报表，由财务部门汇总编制公司的财务报表。

5. 财务管理的监督措施（1）内部审计：公司设有内部审计机构，对公司的财务活动进行审计，发现问题及时提出整改意见。

财务报销管理制度(19篇)

财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。

采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。

（特殊情况由总经理审批）。

二、所有的现金收入，都应开具收款收据。

开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。

现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。

三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。

经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。

四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。

因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。

已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。

如前一次借款不清的，不准再向公司借款。

五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。

六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。

财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。

第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。

财务报销管理规章制度范本（通用5篇）

财务报销管理规章制度范本（通用5篇）财务报销管理规章制度范本（通用5篇）在当今社会生活中，制度使用的情况越来越多，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。

相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编为大家整理的财务报销管理规章制度范本（通用5篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

财务报销管理规章制度1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。

(三)借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。

第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。

第二条费用报销制度（一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。

（二）报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票)，如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。

（三）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门支付现金第三条各费用标准（一）差旅费报销标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销差旅费标准的补充说明：（1）住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

财务管理制度报销制度及流程

财务管理制度报销制度及流程财务管理制度报销制度及流程一、报销制度报销制度是指为管理公司预算和经费，规定了支出范围、流程和规则，以确保预算达成、经费使用安全合理、上报流程及时顺畅。

二、报销范围1. 工作差旅费、培训费、论文发表费用等必要的工作支出；2. 因本职工作所需的材料、设备等支出；3. 租赁、租金及办公费用，包括水、电、气、物业管理等；4. 因参加活动或业务往来产生的费用；5. 招待费、礼品费、慰问费等对外开支；6. 公司采购、劳务服务等支出；7. 由公司或上级机构下达的项目或经费，按规定执行。

三、报销规则1. 报销单据必须是真实、准确、合法的。

且原始票据如果遗失，需补开并加盖公司盖章。

2. 报销的金额应在预算范围内，并标明报销金额和报销事由。

3. 报销单必须填写清楚，包括申请部门、报销事由、报销日期、报销金额等，需签名确认。

4. 报销时必须按公司规定填写申请表格，由主管部门审批后再提交财务部门。

5. 财务部门需在5个工作日内审核并结算报销，并核实报销额度是否在预算范围内。

四、报销流程报销流程包括准备材料、填写表格、审批、财务审核、结算等步骤。

1. 准备材料员工必须提供原始票据和申请表格，通常包括证明员工身份的身份证、工作证等。

2. 填写表格填写报销申请表格，包括报销事由、报销日期、报销金额等信息。

3. 审批报销申请需经过上级经理或负责人的审批，并在表格上签字确认。

4. 财务审核财务部门审核报销申请，检查申请表格的准确性，是否属于公司的预算范围内，并核实是否需要税务凭证。

5. 结算经过审核后，财务部门释放报销金额，并在报销单上盖章并签字确认。

报销金额会在员工的工资或奖金中结算。

综上所述，公司的报销制度是为了保证公司经费使用合理安全，提高财务管理效率以及缩小公司开支范围等方面达到预期的目标，同时也应该加强财务部门的管理效率，优化报销流程。

财务管理及费用报销管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销流程，提高资金使用效率，保障公司利益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，各部门及子公司。

第三条费用报销必须遵循合法、合规、节约、高效的原则。

第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下事项：1. 办公用品、低值易耗品的购置、维修、更换；2. 员工差旅费、住宿费、交通费；3. 业务招待费、礼品费、宣传费；4. 通讯费、网络费、水电费等日常费用；5. 法律法规规定和公司制度允许的其他费用。

第三章费用报销流程第五条费用报销流程如下：1. 经办人填写费用报销单，附上相关票据，报送本部门主管；2. 本部门主管审核费用报销单及票据，签署意见后报送分管领导；3. 分管领导审核费用报销单及票据，签署意见后报送财务部门；4. 财务部门对费用报销单及票据进行审核，无误后报送财务经理；5. 财务经理审批费用报销单，签署意见后报送总经理；6. 总经理审批费用报销单，签署意见后报送出纳；7. 出纳支付费用，财务部门入账。

第四章费用报销审批原则第六条费用报销需遵循以下审批原则：1. 经办人的主管领导批准，不得自主批准自己的报销费用；2. 不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批；3. 不得未经财务人员审核直接提交公司总经理审批；4. 出纳必须凭总经理、财务经理均签名后的费用报销单支付费用。

第五章费用报销监督与考核第七条公司设立费用报销监督小组，负责对费用报销工作进行监督、检查和考核。

第八条对违反本制度规定的行为，公司将根据情节轻重给予通报批评、罚款、扣发工资等处理。

第九条对在费用报销工作中表现突出的员工，公司将给予表彰和奖励。

第六章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起实施。

注：本制度仅供参考，具体执行时请根据公司实际情况进行调整。

公司财务报销制度及报销流程范文（3篇）

公司财务报销制度及报销流程范文一、公司财务报销制度1.1 目的公司财务报销制度旨在规范和管理公司员工的费用报销行为，确保公司在控制成本和审核合规方面具备明确的规范，并提供良好的费用管理和监督机制。

1.2 适用范围公司财务报销制度适用于公司所有员工的费用报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、市场推广费等各类费用的报销。

1.3 报销准则1.3.1 合规性准则所有报销行为必须符合相关法律法规以及公司制定的内部规章制度，不得违反任何法律法规或以违规手段获取报销款项。

1.3.2 实际性准则所有报销行为必须符合实际成本支出，并严格按照公司规定的报销标准进行报销，不得超出规定限额。

1.3.3 公司限额准则公司对不同类型费用报销设置了相应的限额，员工在进行费用报销时必须遵守公司规定的限额，并确保费用的合理性和合规性。

1.3.4 真实性准则所有报销行为必须真实可信，不得虚报、重复报销或遗漏报销。

1.4 报销流程1.4.1 报销申请员工在进行费用支出后，需填写报销申请表，并附上相关费用票据和单据，如发票、购物小票等。

报销申请表需要包含详细的费用明细、支出事由和支出金额等信息。

1.4.2 部门负责人审核员工提交报销申请后，相关部门负责人需要对报销申请进行审核，核实报销事由的真实性和符合公司制度的合规性。

审核通过后，部门负责人签字确认。

1.4.3 财务部审核部门负责人审核通过后，报销申请将转交给财务部进行核算和审核。

财务部将仔细核对报销明细和单据的真实性和合规性，并在核对无误后安排报销款项的支付。

1.4.4 报销款项支付财务部在审核通过后，将根据公司的支付政策和付款流程，安排相应的报销款项支付给员工。

员工可通过银行转账或现金支取的方式获得报销款项。

1.4.5 财务记录财务部在完成报销款项支付后，将对报销事项进行登记和记录，并归档保存相关报销申请表、单据和凭证等财务文件。

这样便于公司的财务管理和监督。

二、公司财务报销流程范本2.1 报销申请流程范本1) 报销人员工姓名：_____________所属部门：_____________2) 报销明细费用类型：_____________费用明细：_____________发生时间：_____________费用金额：_____________3) 报销事由详细说明费用发生的原因和目的，如参加会议、出差、购买办公用品等。

财务管理制度及报销流程

财务管理制度及报销流程一、财务管理制度：1.制定财务管理制度的目的：规范财务活动，保证资金的有效运营，确保财务的合规性和透明度。

2.制定财务管理制度的原则：准确性、合规性、统一性、及时性、保密性。

3.财务管理制度的内容：包括财务管理的组织结构、财务制度和流程、财务预算与决策、财务记录和报表、财务审计和风险管理等。

二、报销流程：1.报销申请：员工在发生费用支出后，需要填写报销申请表，包括费用明细、费用说明、发票或凭证等相关材料，并在规定的时间内提交给财务部门。

财务部门收到报销申请后，进行核对和审核，主要包括费用是否符合规定、费用明细是否完整、发票凭证是否真实有效等。

3.报销审批：经过审核的报销申请，需要经过相应的审批程序。

一般情况下，中小企业由财务主管或者财务总监进行审批，大型企业则需要经过多级审批程序，最终由财务总监或者企业高管进行审批。

4.报销支付：报销申请得到审批后，财务部门将报销金额以支票、转账或现金等形式支付给报销人。

在支付过程中，需要注意填写相关凭证以确保财务流程的完整性和合规性。

5.报销记录：财务部门需要将报销记录进行分类、整理和保存，以备后续的审计和查询使用。

同时，还需要及时反馈给相关部门和员工，以便及时了解报销情况和处理相关问题。

三、注意事项：1.财务管理制度应与企业的公司章程和内部控制制度相衔接，形成一个完整而规范的体系。

2.财务管理制度和报销流程的制定应根据企业的规模、行业特点和财务情况进行调整和优化。

3.财务管理制度和报销流程应及时修订和更新，以满足企业运营的需求和法律法规的要求。

4.对于不符合财务管理制度和报销流程的行为，应及时采取纠正措施并追究责任。

总之，财务管理制度及报销流程对企业财务活动的规范和管理至关重要。

通过建立完善的财务管理制度和实施良好的报销流程，可以确保财务流程的合规性、准确性和透明度，同时提高财务工作的效率和效益。

公司内部财务管理制度及报销流程

一、总则为了加强公司财务管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本制度。

二、财务管理制度1. 财务部门职责（1）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

（2）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

（3）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

（4）厉行节约，合理使用资金。

（5）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

（6）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

2. 财务报销范围（1）日常办公费用：包括办公用品、水电费、网络费、通讯费等。

（2）差旅费：包括出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等。

（3）业务招待费：包括接待客户、合作伙伴的费用。

（4）采购费用：包括办公用品、设备、材料等采购费用。

（5）工资福利及保险费：包括员工工资、奖金、福利、社会保险等。

三、报销流程1. 借款流程（1）员工填写借款申请单，经部门负责人审批后，提交财务部门。

（2）财务部门对借款申请单进行审核，确认无误后，给予借款。

（3）员工报销时，需提供相关凭证，如发票、收据等。

2. 报销流程（1）员工填写报销单，附上相关凭证，经部门负责人审批后，提交财务部门。

（2）财务部门对报销单及凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续。

（3）财务部门将报销款项打入员工工资卡或报销到指定账户。

四、财务监督1. 财务部门对财务报销制度及流程进行监督，确保各项费用支出合理、合规。

2. 财务部门定期对财务报销情况进行汇总分析，发现问题及时纠正。

3. 财务部门对违反财务管理制度及报销流程的行为，依法依规进行处理。

五、附则1. 本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

2. 本制度由公司财务部门负责解释。

3. 本制度如需修改，经公司总经理批准后实施。

内部报销财务管理制度

内部报销财务管理制度一、制度概述本文旨在规范公司内部各部门的报销行为，加强对财务管理的监督和控制，提高财务管理效率，遵守相关法律法规，保证公司财务安全稳定。

二、报销流程1.部门提交申请每个部门需要在报销前向财务部门提交申请表格，详细填写报销事由、金额等基本信息，并由部门主管签字确认。

2.财务审核财务部门收到申请后，进行审核，并将审核结果反馈给部门主管。

审核内容包括：报销是否符合规定、申请人是否具备报销资格、凭证的真实性等。

3.财务支付经过审核的申请会被财务部门支付，支付方式包括支票、现金等。

每笔支付需要经过两人以上授权，并在财务部门内部留存相应的记录和凭证。

4.审核后续财务部门会对每笔报销进行跟踪审计，保证申请内容真实合法，并且报销审计结果要在日常财务报告中进行体现。

三、报销限制1.报销范围公司制定了明确的报销范围，包括因公出差交通费、餐费、住宿费、会议费、物业费等，具体详见财务部门相关通知。

2.报销标准公司对各项报销标准进行了明确规定，包括各项报销的最高金额和规定标准，具体详见财务部门相关通知。

3.报销要求员工报销必须凭借真实、完整、有效的凭证，并且要在规定期限内提交报销申请；对于没有凭证的报销，必须说明原因和报销金额的合理性。

四、违规处理对于违反相关规定的报销行为，公司将按照相关程序进行纠正和惩处，并且追究相关人员的责任。

对于情节较严重的违规行为，公司将采取公开通报或者其他手段进行公示，并可能导致相关人员的员工评优不过关等后果。

五、制度监督该制度由公司财务部门负责制定和监督，对于制度的违反情况进行严格处置。

如果对于该制度的内容有任何疑问或建议，欢迎向财务部门反映。

六、制度保障公司对于财务安全和稳定非常重视，将会通过制度保障、培训、监督等方式来加强对财务管理的规范和监管，确保公司财务安全稳定。

同时公司呼吁，每位员工都应该依照公司规定的流程和要求进行报销，共同维护公司财务安全。