酒店每月财务分析报告

*****酒店营业综合报告

（2020年10月）

一、特别经济事项

1、本月酒店未还工商银行的贷款本金，归还贷款利息17.08万。截止本年度10月底，已归还

贷款本金746.40万元，已付利息200.22万元，现酒店的长期借款尚有3,980.80万元。

2、因本年05月起税收进行营改增所以本月营业税金对比上年同期有大幅度的下降，本月应交

增值税销项税为6.01万元，代开水电销项税0.15万元，租赁税0.85万元，合计7.02万元，减掉可抵扣的进项税额6.14万元，实付税费为0.88万元，加附加税0.61万元，等于

1.49万元，上年同期营业税及附加税14.81万元，对比上年减少了13.32万元，降幅达

89.94 %，详见下表：（单位：万元）

特别说明：以上数据本月包含代付西餐增值税及附加税0.43万元，上年同期营业税及附加0.72万元；代付税费均已从代收营业款中扣回。

二、资金运作情况

截止10月底，现金人民币结余数为7.59万元。

截止10月底，银行存款余额72.91万元(其中农行2.04万元，中行3.67万元，农商行高步支行0.93万元，工行7.52万元，农商行高联5.63万元，建行4.68万元，农商行李筱萍

28.67万元，建行李筱萍19.77万元。

三、营业收入与成本

1、营业收入

本月营业收入为298.94万元，与2015年10月262.84万元相比，增收了36.10万元（增长率13.73%）。详见下表：（单位：万元）

其中:

1）本月中餐收入73.02万元，累计客数8,584人，人均消费约85.07元，与2015年同期收入61.25万元相比，则上升19.22%。与上年同期客数6,855人相比，则本年客流量上升25.22%，与上年同期人均消费88.95元相比，则消费水平减少3.88元/人；本月中餐共接围餐126围（其中陈府弥月18围，辰达会议用餐38围，华夏保险41围，黄书记10围，同学聚会11围，其他酒席8围），共收入13.25万元，与上年同期围餐69围相比，增加57围，增长率为82.60%，收入与上年同期相比增长6.34万元，增长率为91.75% 。

中餐厨房本月畅销菜式如下：1、特色功夫汤 2、生炸妙龄鸽 3、特价黑椒牛仔骨 4、烧味拼盘 5、营养燕麦烩海参 6、养生长寿豆角 7、特价宫廷小米烩辽参 8、冰皮阳山鸡 9、芝麻鸡 10、红焖山猪肉

中餐点心本月销售品种如下：1、豉汁蒸凤爪 2、豉汁蒸排骨 3、白灼菜心 4、古法核桃包 5、生滚粥 6、流汁奶黄包 7、高步第一叉烧包 8、文华虾饺皇 9、农家猪肉肠 10、香煎韭菜饺

2）本月客房收入61.78万元，累计开2,803间，总开房率70.66%，平均每房消费约220元/间。其中全日租2,732间，收入60.81万元，平房价为222.58元/间，半日租71间，收入0.96万元，平均房价135元/间；商务客住房2,264间，占总开房数80.77%，收入49.27万元，平均每房217.6元/间；散客住房45间占总开房数的1.60%，收入2.09万元，平均房价464元/间，团队客住房494间占总开房数

17.62%，收入10.41万元，平均房价210.7元/间。（以上开房数不含值班经理用房）

3）本月娱乐收入102.84万元，累计开房788间，总开房率68.7%，平均每房消费1305元/间。

注：以上分析不含杂费收入，只算房间消费额

4）本月沐足收入61.29万元，累计上钟钟数6,959钟，平均每钟消费88.07元

注：因沐足从08月16日起进行（除采耳，修脚，刮痧等外，）其余8.8折优惠活动，本表对比收入数为折扣前金额，故与实际报表收入有差异。

2、营业成本（单位：万元）

1)本月中厨成本24.02万元，酒吧成本0.58万元，茶芥成本0.2万元，上年同期中

厨成本19.67万元，酒吧成本0.65万元。

2)娱乐部本月厨房成本3.45万元，酒吧成本23.83万元，上年同期厨房成本2.23

万元，酒吧成本17.23万元。

其中：

1.工资较上年同期增支6.55万元，主要为：①、中餐部增加

2.31万元，其中绩效金

0.73万元，加班费及离职员工工资1.58万元，②、娱乐部增加2.27万元，其中增

加8人工资共1.8万元，（营业经理2人工资0.6万元，余6人约1.2万元），绩效金0.47万元；③、房务部增加4人工资约1.0万元；④、余0.97万元为各部门员工调薪影响。

2.提成及分红因上年同期数据不含分红1.88万元，而本年数据中包含分红1.88万元，

本月数据减分红后：47.21-1.88=45.33万元，相对比则上升5.95万元。主要为：①、中餐会议跟单，订房等提成增加0.23万元；②、客房订房提成增加0.84万元，③、娱乐部营业提成增加3.8万元，④、沐足部提成增加1.05万元等。

3.维修保养费增加0.43万元，主要为：①、本年分摊中餐厅及鱼池改造0.22万元，

②、中餐中央空调所改造0.20万元影响。

4.福利及伙食费减少：主要为上年同期娱乐部卫生费1.97万元计入福利费影响。

5.其他费用减少0.65万元，主要为：①、因娱乐部充公酒水0.30万元冲减了部门费

用，②、各部门公司帐0.57万元冲减部门费用转入管理费用。

四、营业利润

本月营业利润（不含开办费用、管理费用和财务费用）100.44万元，与上年84.41相比，增收了16.03万元（增长率18.99%）。其中：中餐增收6.32万元（增长率：130.04%），娱乐部增收12.79万元（增长率：48.12%）；房务部增收5.07万元（增长率：15.16%），沐足减收-8.15万元（增长率：-41.73%）。

与目标利润78.5万元相比，则增收了21.94万元（完成率127.95%）。其中：中餐超额完成8.18万元（完成率为372.6%），娱乐超额完成13.37万元（完成率为151.42%）；客房超额完成6.01万元（完成率为118.49%）；沐足完成11.38万元（完成率为66.94% ）。