酒店每月财务分析报告
酒店月度财务分析报告
酒店月度财务分析报告酒店月度财务分析报告范例导语：酒店的月度财务分析报告，有助于酒店负责人做好下个月的工作。
下面是小编收集的酒店月度财务分析报告范例，欢迎阅读。
酒店月度财务分析报告范例(一)一、营业收入1、酒店财务部提供数据(单位：人民币万元)：2、分析原因(要求：由酒店总办牵头销售部、营业部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告)A、完成指标——采取哪些有效措施：B、未完成指标——具体原因分析：C、与去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累计)——上升及下降原因分析：D、未完成指标——下一步准备采取哪些措施(以下措施下个月要分析成果)：E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：二、直接营业成本(毛利率)1、酒店财务部提供数据(单位：百分比)：项目7月份本月指标本月完成本年指标本年累计完成去年同期差异毛利率2、分析(要求：由酒店总办牵头营业部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告)A、完成指标——采取哪些有效措施：B、未完成指标——具体原因分析：C、与去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累计)——上升及下降原因分析：D、未完成指标的——下一步准备采取哪些措施(以下措施下个月要分析成果)：E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：三、税金项目7月份本月指标本月完成本月完成率本年指标本年累计完成本年累计完成率去年同期累计增长率税款1、酒店财务部提供数据(单位：人民币万元)：2、分析(要求：由财务部进行分析)A、已完成指标采取过哪些有效措施：B、未完成指标原因分析：C、与去年同期相比(含同期及年累计)上升及下降原因分析：D、在未完成指标的情况下，下一步准备采取哪些措施(以下将作为下个月分析重点)：E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的.工作：四、能源项目7月份本月指标本月完成本年指标本年累计完成全年能耗比指标截止本月能耗比去年同期能耗比差异能源额1、酒店财务部提供数据(单位：人民币万元，百份比)：2、经营分析(要求：由酒店总办牵头各能源责任部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告)A、节能降耗采取哪些措施：B、能耗超标原因分析：C、与去年同期相比(含同期及年累计)上升及下降原因分析：D、下一步节能降耗采取哪些措施(以下将作为下个月分析重点)：E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：酒店月度财务分析报告范例(二)一、经营概况(一)、经营治理能力逐步提升，营业收入呈增长趋势：2005年7-12月月平均营业收入为137万元，月平均亏损23.17万元;2006年1-12月平均营业收入155万元，月平均亏损8.08万元，总计亏损96.9万 ;2007年1月-8月平均营业收入153.88万,06年同期月平均收入144万，月平均收入增长9.88万,增长率6.86%;20 07年1月-8月平均亏损21.88万元,去年同期22.25万元，减亏1.66%。
酒店财务月分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本月，我国某五星级酒店在市场竞争激烈的环境下，努力提升服务质量，优化运营管理，取得了良好的经营业绩。
本报告将从收入、成本、利润、资产等方面对本月财务状况进行分析，为酒店下一步经营决策提供数据支持。
二、收入分析1. 客房收入本月客房收入为XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
客房收入增长的主要原因有以下几点：（1）酒店加大了市场推广力度，提升了酒店品牌知名度。
（2）酒店客房价格调整合理，满足了不同客户的需求。
（3）酒店针对不同客户群体推出了一系列优惠活动，吸引了更多客户入住。
2. 餐饮收入本月餐饮收入为XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
餐饮收入增长的主要原因如下：（1）酒店餐饮菜品质量不断提升，吸引了更多顾客。
（2）酒店举办各类美食节、主题宴会等活动，提高了餐饮收入。
（3）酒店与周边企业合作，承接了多个商务宴请、团餐等业务。
3. 其他收入本月其他收入为XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
其他收入增长的主要原因如下：（1）酒店积极开展周边旅游、休闲娱乐等业务，拓展了收入来源。
（2）酒店投资收益、物业租赁等收入有所增长。
三、成本分析1. 客房成本本月客房成本为XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
客房成本增长的主要原因如下：（1）酒店客房维修、改造等投入增加。
（2）酒店客房能源消耗增加。
2. 餐饮成本本月餐饮成本为XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
餐饮成本增长的主要原因如下：（1）酒店原材料价格上涨。
（2）酒店员工工资上涨。
3. 其他成本本月其他成本为XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
其他成本增长的主要原因如下：（1）酒店投资收益减少。
（2）物业租赁成本增加。
四、利润分析1. 毛利润本月毛利润为XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
毛利润增长的主要原因如下：（1）客房收入和餐饮收入增长。
（2）成本控制得当。
2. 净利润本月净利润为XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
酒店财务月度分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对XX酒店在2023年X月份的财务状况进行深入分析，包括收入、成本、利润等方面，以期为酒店管理层提供决策依据，优化资源配置，提高酒店整体经营效益。
二、收入分析1. 总收入分析2023年X月份，酒店总收入为XX万元，较上月增长XX%，较去年同期增长XX%。
收入的增长主要得益于以下几个方面：（1）客房收入：本月客房收入为XX万元，同比增长XX%，主要原因是节假日客流增加，客房预订量上升。
（2）餐饮收入：本月餐饮收入为XX万元，同比增长XX%，主要得益于新菜品推出和节假日聚餐需求增加。
（3）其他收入：本月其他收入为XX万元，同比增长XX%，主要来源于会议、宴会、休闲娱乐等增值服务。
2. 收入结构分析（1）客房收入占比：本月客房收入占总收入XX%，较上月上升XX%，主要原因是节假日客房需求旺盛。
（2）餐饮收入占比：本月餐饮收入占总收入XX%，较上月下降XX%，主要原因是餐饮市场竞争加剧，价格战导致毛利率下降。
（3）其他收入占比：本月其他收入占总收入XX%，较上月上升XX%，主要得益于酒店多元化经营策略的实施。
三、成本分析1. 总成本分析2023年X月份，酒店总成本为XX万元，较上月增长XX%，较去年同期增长XX%。
成本增长的主要原因有以下几点：（1）人力成本：本月人力成本为XX万元，同比增长XX%，主要原因是酒店员工人数增加，薪酬水平提高。
（2）物料成本：本月物料成本为XX万元，同比增长XX%，主要原因是酒店装修升级，所需物料增加。
（3）能源成本：本月能源成本为XX万元，同比增长XX%，主要原因是天气原因导致空调、供暖等能源消耗增加。
2. 成本结构分析（1）人力成本占比：本月人力成本占总成本XX%，较上月上升XX%，主要原因是员工薪酬水平提高。
（2）物料成本占比：本月物料成本占总成本XX%，较上月下降XX%，主要原因是酒店采购策略调整，降低了采购成本。
（3）能源成本占比：本月能源成本占总成本XX%，较上月上升XX%，主要原因是天气原因导致能源消耗增加。
某星级酒店财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的快速发展，旅游业逐渐成为国民经济的重要组成部分。
星级酒店作为旅游产业的重要载体，其经营状况直接关系到旅游业的整体发展。
本报告以某星级酒店为例，对其财务状况进行分析，旨在揭示其经营中的优势和不足，为酒店管理层提供决策参考。
二、酒店概况某星级酒店位于我国某繁华都市，是一家集住宿、餐饮、会议、娱乐为一体的五星级酒店。
酒店占地面积约5万平方米，拥有各类客房500间，其中包括豪华客房、行政客房、套房等。
酒店设有多个餐饮场所，包括中餐厅、西餐厅、咖啡厅等，同时配备大型会议室、健身中心、游泳池等设施。
三、财务分析1. 营业收入分析（1）营业收入构成某星级酒店营业收入主要包括客房收入、餐饮收入、会议收入和其他收入。
以下是2019年各收入构成占比情况：客房收入：60%餐饮收入：25%会议收入：10%其他收入：5%（2）营业收入分析2019年，某星级酒店营业收入为1.2亿元，同比增长5%。
其中，客房收入增长率为8%，餐饮收入增长率为3%，会议收入增长率为6%，其他收入增长率为2%。
分析：客房收入占比较高，说明酒店在住宿市场具有较强的竞争力。
餐饮收入增长缓慢，可能与市场竞争加剧和消费者消费习惯改变有关。
会议收入增长较快，说明酒店在会议市场具有一定的优势。
2. 成本费用分析（1）成本构成某星级酒店成本主要包括客房成本、餐饮成本、人力资源成本、管理费用等。
以下是2019年各成本构成占比情况：客房成本：45%餐饮成本：25%人力资源成本：20%管理费用：10%（2）成本费用分析2019年，某星级酒店总成本为8800万元，同比增长4%。
其中，客房成本增长率为5%，餐饮成本增长率为2%，人力资源成本增长率为3%，管理费用增长率为1%。
分析：客房成本占比较高，主要原因是酒店客房价格较高，且客房数量有限。
餐饮成本增长较慢，说明酒店在成本控制方面取得一定成效。
人力资源成本增长较快，可能与酒店规模扩大和人员招聘有关。
酒店类财务报告分析(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的快速发展和旅游业的繁荣，酒店行业作为旅游业的重要组成部分，近年来呈现出蓬勃发展的态势。
本报告通过对某酒店近三年的财务报表进行分析，旨在全面了解酒店的财务状况、经营成果和现金流量，为酒店管理层提供决策参考。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析根据资产负债表，我们可以看到，该酒店的总资产由流动资产、非流动资产和负债构成。
其中，流动资产占总资产的比例最高，说明酒店短期偿债能力较强。
流动资产中，货币资金、应收账款和存货占比较大，表明酒店日常经营现金流量较为充足。
（2）负债结构分析酒店负债主要由流动负债和非流动负债构成。
流动负债中，短期借款和应付账款占比较大，说明酒店短期偿债压力较大。
非流动负债主要包括长期借款和长期应付款，表明酒店长期负债水平相对稳定。
（3）所有者权益分析所有者权益是酒店资产的来源之一，由实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润构成。
近年来，酒店所有者权益稳步增长，表明酒店盈利能力和经营风险控制能力较强。
2. 利润表分析（1）营业收入分析酒店营业收入主要包括客房收入、餐饮收入、会议收入和其他收入。
近年来，酒店营业收入逐年增长，表明酒店整体经营状况良好。
（2）营业成本分析酒店营业成本主要包括客房成本、餐饮成本、管理费用、销售费用和财务费用。
从营业成本构成来看，客房成本占比较高，表明酒店客房收入是酒店的主要收入来源。
（3）利润分析近年来，酒店净利润逐年增长，表明酒店盈利能力较强。
同时，毛利率、净利率等指标也呈现出逐年上升趋势，说明酒店经营效益良好。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析酒店经营活动现金流量主要包括销售商品、提供劳务收到的现金和支付给职工以及为职工支付的现金。
近年来，酒店经营活动现金流量逐年增长，表明酒店经营状况良好。
（2）投资活动现金流量分析酒店投资活动现金流量主要包括购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。
近年来，酒店投资活动现金流量波动较大，主要受酒店装修、设备更新等因素影响。
酒店财务月数据分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对本月酒店财务状况进行全面分析，通过对收入、成本、利润等关键财务指标的分析，评估酒店经营状况，为管理层提供决策依据。
二、数据来源与时间范围数据来源于酒店财务系统，时间范围为2023年X月。
三、收入分析1. 总收入分析本月酒店总收入为XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
增长的主要原因包括：- 酒店客房入住率提高，达到XX%，较上月增长XX%；- 餐饮收入增长，达到XX万元，较上月增长XX%；- 会议及宴会收入增加，达到XX万元，较上月增长XX%。
2. 客房收入分析本月客房收入为XX万元，占酒店总收入XX%。
客房收入增长的主要因素：- 客房价格上调，平均房价达到XX元/间夜，较上月上涨XX%；- 酒店加大了市场推广力度，吸引了更多商务旅客。
3. 餐饮收入分析本月餐饮收入为XX万元，占酒店总收入XX%。
餐饮收入增长的主要原因：- 餐饮服务质量提升，吸引了更多顾客；- 餐饮品种丰富，满足不同顾客需求。
四、成本分析1. 人力成本分析本月人力成本为XX万元，占酒店总成本XX%。
人力成本控制情况：- 优化人力资源配置，减少不必要的员工招聘；- 加强员工培训，提高工作效率。
2. 物料成本分析本月物料成本为XX万元，占酒店总成本XX%。
物料成本控制情况：- 严格采购流程，降低采购成本；- 加强库存管理，减少物料浪费。
3. 能源成本分析本月能源成本为XX万元，占酒店总成本XX%。
能源成本控制情况：- 推广节能减排措施，降低能源消耗；- 加强能源设备维护，提高能源利用效率。
五、利润分析1. 营业利润分析本月营业利润为XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
营业利润增长的主要原因是收入增长幅度大于成本增长幅度。
2. 净利润分析本月净利润为XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
净利润增长的主要原因：- 营业利润增长；- 财务费用控制良好。
六、风险与挑战1. 市场竞争加剧随着旅游业的发展，酒店市场竞争日益激烈，酒店需不断提升服务质量，以保持竞争优势。
酒店经营分析财务报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对某酒店在过去一年的经营状况进行财务分析，通过对酒店收入、成本、利润等关键财务指标的分析，评估酒店的盈利能力、经营效率和市场竞争力，为酒店管理层提供决策参考。
报告时间范围：2022年1月1日至2022年12月31日报告分析内容：收入分析、成本分析、利润分析、财务比率分析二、收入分析1. 收入总额2022年，酒店实现总收入为XXX万元，较上年同期增长XX%。
其中，客房收入为XXX万元，餐饮收入为XXX万元，会议及宴会收入为XXX万元，其他收入为XXX万元。
2. 客房收入分析客房收入是酒店收入的主要来源。
2022年客房收入为XXX万元，同比增长XX%。
客房收入增长的主要原因是：（1）客房入住率提高：2022年客房入住率达到XX%，较上年同期提高XX个百分点。
（2）平均房价上涨：2022年平均房价为XXX元/间夜，较上年同期上涨XX%。
3. 餐饮收入分析餐饮收入为XXX万元，同比增长XX%。
餐饮收入增长的主要原因：（1）客流量增加：由于酒店举办各类活动，吸引了更多顾客前来就餐。
（2）菜品创新：酒店推出多款特色菜品，提高了顾客的满意度。
4. 会议及宴会收入分析会议及宴会收入为XXX万元，同比增长XX%。
增长的主要原因：（1）酒店设施完善：酒店拥有多间会议室和宴会厅，满足了各类商务活动的需求。
（2）服务质量提升：酒店对会议及宴会服务进行了优化，提高了顾客满意度。
三、成本分析1. 人工成本2022年，酒店人工成本为XXX万元，同比增长XX%。
人工成本增长的主要原因：（1）员工人数增加：为满足业务发展需求，酒店招聘了更多员工。
（2）工资水平提高：为吸引和留住人才，酒店提高了员工工资。
2. 营业成本2022年，酒店营业成本为XXX万元，同比增长XX%。
营业成本增长的主要原因：（1）能源消耗增加：由于酒店规模扩大，能源消耗相应增加。
（2）物料采购成本上升：原材料价格上涨导致物料采购成本增加。
酒店企业财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的持续发展和旅游业的蓬勃兴起，酒店行业在我国经济中的地位日益重要。
本报告以某酒店企业为例，对其财务状况进行深入分析，旨在揭示酒店企业的经营成果、财务风险和盈利能力，为酒店管理层提供决策参考。
二、酒店企业概况某酒店位于我国某经济发达城市，是一家集客房、餐饮、会议、休闲于一体的高档酒店。
酒店拥有各类客房300间，餐厅5家，会议室3个，是当地知名的高端酒店之一。
近年来，酒店在市场竞争中不断发展壮大，经营业绩逐年提升。
三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析根据资产负债表，该酒店企业的资产总额为2.5亿元，其中流动资产1.8亿元，非流动资产0.7亿元。
流动资产占比较高，说明酒店短期偿债能力较强。
流动资产中，货币资金占比较高，说明酒店资金周转较为顺畅。
非流动资产中，固定资产占比较高，表明酒店长期投资较大。
2. 负债结构分析该酒店企业的负债总额为1.5亿元，其中流动负债1亿元，非流动负债0.5亿元。
流动负债占比较高，说明酒店短期偿债压力较大。
流动负债中，应付账款和短期借款占比较高，表明酒店在供应链管理和融资渠道上存在一定问题。
非流动负债中，长期借款占比较高，说明酒店长期负债规模较大。
（二）利润表分析1. 营业收入分析根据利润表，该酒店企业营业收入为1.2亿元，同比增长10%。
其中客房收入占60%，餐饮收入占30%，会议收入占10%。
营业收入增长表明酒店在市场竞争中具有一定的优势。
2. 成本费用分析成本费用方面，该酒店企业营业成本为0.8亿元，同比增长8%。
其中客房成本占40%，餐饮成本占30%，其他成本占30%。
成本费用增长幅度低于营业收入，说明酒店成本控制能力较强。
3. 利润分析该酒店企业净利润为0.2亿元，同比增长5%。
净利润增长幅度低于营业收入，说明酒店盈利能力有待提高。
四、财务风险分析1. 市场风险酒店行业市场竞争激烈，同质化竞争严重。
若市场环境发生变化，酒店可能面临收入下降的风险。
酒店管理财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的快速发展和旅游业的蓬勃兴起，酒店业作为服务业的重要组成部分，市场规模不断扩大。
为了更好地了解酒店经营状况，提高酒店管理水平，本报告对某酒店近三年的财务状况进行了全面分析，旨在为酒店管理层提供决策依据。
二、酒店基本情况某酒店位于我国某繁华地段，是一家集住宿、餐饮、娱乐、商务等功能于一体的四星级酒店。
酒店共有客房300间，餐饮包间30个，宴会厅1个，设有健身房、游泳池、KTV等休闲娱乐设施。
近年来，酒店业务稳步增长，市场占有率逐年提高。
三、财务分析1. 收入分析（1）客房收入近三年，酒店客房收入逐年增长，其中2019年客房收入为1000万元，2020年为1200万元，2021年为1500万元。
客房收入增长的主要原因在于酒店加大了市场推广力度，提高了客房入住率。
（2）餐饮收入酒店餐饮收入近三年也呈现出逐年增长的趋势。
2019年餐饮收入为800万元，2020年为900万元，2021年为1000万元。
餐饮收入增长的原因主要是酒店菜品质量不断提升，吸引了更多顾客。
（3）其他收入酒店其他收入主要包括会议、娱乐、商务等，近三年收入分别为200万元、250万元、300万元。
其他收入增长较快，主要得益于酒店不断完善配套设施，提高服务质量。
2. 成本分析（1）客房成本酒店客房成本主要包括客房折旧、维修、水电费、员工工资等。
近三年，客房成本逐年上升，2019年为500万元，2020年为550万元，2021年为600万元。
客房成本上升的主要原因是酒店投资了新的客房设施，提高了客房品质。
（2）餐饮成本酒店餐饮成本主要包括原材料、人工、能源等。
近三年，餐饮成本逐年上升，2019年为400万元，2020年为450万元，2021年为500万元。
餐饮成本上升的原因主要是酒店菜品品质提升，原材料价格上涨。
（3）其他成本酒店其他成本主要包括会议、娱乐、商务等活动的设施折旧、水电费、员工工资等。
近三年，其他成本逐年上升，2019年为100万元，2020年为120万元，2021年为150万元。
酒店经营财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的快速发展，旅游业逐渐成为国民经济的重要组成部分。
酒店作为旅游业的支柱产业，其经营状况直接关系到旅游业的发展。
本报告以某酒店为例，对其经营财务状况进行深入分析，旨在为酒店管理层提供决策依据，促进酒店持续健康发展。
二、酒店基本情况某酒店位于我国某繁华城市，是一家集客房、餐饮、会议、娱乐于一体的高档酒店。
酒店开业以来，凭借优越的地理位置、优质的服务和良好的口碑，吸引了大量国内外宾客。
酒店共有客房300间，餐厅5个，会议室3个，娱乐设施包括KTV、健身房、SPA等。
三、财务分析指标1. 盈利能力指标（1）毛利率：反映酒店产品或服务的盈利水平。
（2）净利率：反映酒店整体盈利能力。
2. 运营效率指标（1）客房收入占比：反映客房收入在酒店总收入中的比重。
（2）餐饮收入占比：反映餐饮收入在酒店总收入中的比重。
（3）客房出租率：反映酒店客房资源的利用效率。
3. 偿债能力指标（1）资产负债率：反映酒店负债水平。
（2）流动比率：反映酒店短期偿债能力。
4. 发展能力指标（1）营业收入增长率：反映酒店营业收入增长速度。
（2）净利润增长率：反映酒店净利润增长速度。
四、财务分析1. 盈利能力分析（1）毛利率：根据财务报表，某酒店2019年毛利率为40%，较2018年提高了2个百分点。
这表明酒店在成本控制方面取得了显著成效，提高了盈利能力。
（2）净利率：2019年某酒店净利率为15%，较2018年提高了1个百分点。
这说明酒店在提高毛利率的同时，加强了费用控制，提升了整体盈利水平。
2. 运营效率分析（1）客房收入占比：2019年客房收入占比为60%，较2018年提高了5个百分点。
这表明酒店在提高客房收入方面取得了显著成效。
（2）餐饮收入占比：2019年餐饮收入占比为25%，较2018年下降了3个百分点。
这说明酒店在调整业务结构，降低对餐饮业务的依赖。
（3）客房出租率：2019年客房出租率为85%，较2018年提高了3个百分点。
关于酒店的财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对XX酒店在2023年度的财务状况进行全面分析，包括收入、成本、利润、资产负债等方面，以评估酒店的财务健康状况和经营效率。
报告将基于酒店提供的财务报表，结合行业标准和市场数据，对酒店的经营成果和财务状况进行深入剖析。
二、财务报表分析1. 收入分析（1）营业收入分析XX酒店2023年度营业收入为XXX万元，较上年同期增长XX%。
其中，客房收入为XXX万元，餐饮收入为XXX万元，会议及宴会收入为XXX万元，其他收入为XXX万元。
客房收入分析：客房收入增长主要得益于酒店客房价格的提升和入住率的增加。
通过市场调研，我们发现酒店客房价格在行业内处于中等水平，但通过优化房间配置和提升服务质量，客房入住率从去年的XX%提升至XX%，推动了客房收入的增长。
餐饮收入分析：餐饮收入增长主要得益于酒店餐饮业务的多元化发展。
酒店在原有中式餐厅的基础上，新增了西餐厅和特色酒吧，满足了不同客人的需求。
同时，通过举办美食节等活动，吸引了更多客人，使餐饮收入增长XX%。
会议及宴会收入分析：会议及宴会收入增长主要得益于酒店会议设施的升级和营销策略的优化。
酒店投资新建了多功能的会议室，并推出了一系列优惠套餐，吸引了更多企业客户和私人宴会。
其他收入分析：其他收入主要包括停车费、商品销售、娱乐服务等。
这些收入增长主要得益于酒店周边环境的改善和酒店自身服务的提升。
（2）营业收入结构分析从营业收入结构来看，客房收入占比最高，达到XX%，其次是餐饮收入，占比XX%。
这说明酒店的主要收入来源是客房和餐饮业务，酒店应继续加强这两项业务的经营。
2. 成本分析（1）客房成本分析客房成本主要包括客房折旧、客房维护、客房清洁、客房用品等。
2023年度客房成本为XXX万元，较上年同期增长XX%。
客房成本的增长主要与客房价格的提升和入住率的增加有关。
（2）餐饮成本分析餐饮成本主要包括食材采购、餐饮人员工资、餐饮设施维护等。
2023年度餐饮成本为XXX万元，较上年同期增长XX%。
酒店月财务报告分析(3篇)
第1篇一、报告概述本月财务报告分析旨在通过对酒店本月财务状况的全面分析，评估酒店的运营效率、盈利能力和财务风险，为酒店管理层提供决策依据。
本报告将涵盖酒店的收入、成本、利润、资产负债等方面，结合行业发展趋势和市场情况，对酒店本月财务状况进行深入剖析。
二、收入分析1. 收入构成本月酒店收入主要包括客房收入、餐饮收入、会议收入、其他收入等。
具体如下：（1）客房收入：本月客房收入为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
客房收入增长主要得益于酒店客房入住率的提高。
（2）餐饮收入：本月餐饮收入为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
餐饮收入增长主要得益于酒店餐饮服务的优化和客户需求的增加。
（3）会议收入：本月会议收入为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
会议收入增长主要得益于酒店会议设施和服务的提升。
（4）其他收入：本月其他收入为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
其他收入增长主要得益于酒店特色活动和周边旅游项目的开展。
2. 收入分析（1）客房收入分析：本月客房收入增长主要得益于酒店加大市场推广力度，提高客房入住率。
但需关注同行业竞争加剧，酒店需进一步提升服务质量，增强客户黏性。
（2）餐饮收入分析：本月餐饮收入增长主要得益于酒店餐饮服务的优化和客户需求的增加。
但需关注餐饮成本控制，提高毛利率。
（3）会议收入分析：本月会议收入增长主要得益于酒店会议设施和服务的提升。
但需关注会议市场竞争，提高会议服务质量。
（4）其他收入分析：本月其他收入增长主要得益于酒店特色活动和周边旅游项目的开展。
但需关注市场变化，适时调整活动策略。
三、成本分析1. 成本构成本月酒店成本主要包括客房成本、餐饮成本、会议成本、管理费用、销售费用、财务费用等。
具体如下：（1）客房成本：本月客房成本为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
客房成本增长主要受客房入住率提高和房价上涨影响。
（2）餐饮成本：本月餐饮成本为XX万元，同比增长XX%，环比增长XX%。
银都酒店财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言银都酒店作为我国知名的五星级酒店，一直以来以其卓越的服务质量和舒适的住宿环境深受广大顾客的喜爱。
本报告旨在通过对银都酒店近年来的财务报告进行深入分析，评估其财务状况、经营成果和现金流，为投资者、管理层和利益相关者提供决策依据。
二、财务报表概述银都酒店的财务报表主要包括资产负债表、利润表和现金流量表。
以下是对这三张报表的简要概述。
1. 资产负债表资产负债表反映了银都酒店在某一特定时点的财务状况。
表中主要分为资产、负债和所有者权益三个部分。
资产：包括流动资产和非流动资产。
流动资产主要包括现金、应收账款、存货等；非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
负债：包括流动负债和非流动负债。
流动负债主要包括应付账款、短期借款等；非流动负债主要包括长期借款、长期应付款等。
所有者权益：包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润等。
2. 利润表利润表反映了银都酒店在一定会计期间的经营成果。
表中主要分为营业收入、营业成本、期间费用、利润总额和净利润等。
营业收入：包括客房收入、餐饮收入、会议收入等。
营业成本：包括客房成本、餐饮成本、能源成本等。
期间费用：包括销售费用、管理费用、财务费用等。
利润总额：营业收入减去营业成本和期间费用后的余额。
净利润：利润总额减去所得税费用后的余额。
3. 现金流量表现金流量表反映了银都酒店在一定会计期间现金流入和流出的情况。
表中主要分为经营活动、投资活动和筹资活动三个部分。
经营活动：包括经营活动产生的现金流量净额。
投资活动：包括投资活动产生的现金流量净额。
筹资活动：包括筹资活动产生的现金流量净额。
三、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析从银都酒店的资产负债表可以看出，其资产结构较为合理。
流动资产占比约为60%，非流动资产占比约为40%。
这表明银都酒店具有较强的短期偿债能力。
（2）负债结构分析银都酒店的负债结构较为稳健。
流动负债占比约为50%，非流动负债占比约为50%。
住宿酒店财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的快速发展，旅游业逐渐成为国民经济的重要组成部分。
住宿酒店作为旅游业的支柱产业，其财务状况直接关系到旅游业的发展。
本报告通过对某住宿酒店的财务数据进行分析，旨在评估其财务状况，为酒店管理层提供决策依据。
二、酒店概况某住宿酒店位于我国某城市繁华地段，是一家集住宿、餐饮、会议、休闲娱乐于一体的综合性酒店。
酒店占地面积约2万平方米，拥有各类客房200间，设有中餐厅、西餐厅、咖啡厅、会议室等设施。
近年来，酒店业绩稳步提升，市场份额逐年扩大。
三、财务分析1. 收入分析（1）客房收入：客房收入是酒店收入的主要来源。
近年来，酒店客房收入逐年增长，从2018年的1000万元增长至2020年的1500万元，同比增长50%。
这主要得益于酒店不断提升的服务质量和客房舒适度，吸引了大量顾客入住。
（2）餐饮收入：餐饮收入是酒店收入的重要组成部分。
2018年至2020年，酒店餐饮收入分别为500万元、600万元和700万元，同比增长20%。
酒店通过推出特色菜品、举办美食节等活动，吸引了大量顾客就餐。
（3）会议收入：会议收入在酒店收入中所占比重逐年上升。
2018年至2020年，酒店会议收入分别为100万元、150万元和200万元，同比增长100%。
这主要得益于酒店优越的地理位置和设施，吸引了众多企业举办各类会议。
（4）其他收入：其他收入包括休闲娱乐、购物、停车等，近年来收入稳定增长，从2018年的50万元增长至2020年的80万元，同比增长60%。
2. 成本分析（1）人工成本：人工成本是酒店成本的重要组成部分。
2018年至2020年，酒店人工成本分别为400万元、500万元和600万元，同比增长50%。
酒店通过优化人员结构、提高员工工作效率等措施，有效控制了人工成本。
（2）物料成本：物料成本主要包括客房用品、餐饮原材料等。
2018年至2020年，酒店物料成本分别为300万元、350万元和400万元，同比增长33%。
酒店财务实践分析报告(3篇)
第1篇一、引言随着我国经济的快速发展，旅游业逐渐成为国民经济的重要组成部分。
酒店业作为旅游业的重要支撑，其财务状况直接关系到企业的生存和发展。
本报告通过对某酒店财务实践的分析，旨在揭示酒店财务管理的现状、存在的问题及改进措施，为酒店企业提供有益的参考。
二、酒店财务实践现状1. 收入结构某酒店主要收入来源包括客房收入、餐饮收入、会议收入、娱乐收入等。
近年来，客房收入占比逐年上升，成为酒店收入的主要来源。
餐饮收入和会议收入占比相对稳定，娱乐收入占比略有下降。
2. 成本构成某酒店成本主要包括人员成本、能源成本、折旧成本、维修成本等。
人员成本占据较大比例，能源成本和折旧成本相对稳定，维修成本逐年上升。
3. 盈利能力从财务报表来看，某酒店近年来盈利能力较强，但近年来净利润有所下降。
这主要受到市场竞争加剧、原材料价格上涨等因素的影响。
三、酒店财务实践中存在的问题1. 收入结构单一某酒店收入过度依赖客房收入，餐饮、会议、娱乐等收入占比相对较低，导致收入结构单一，抗风险能力较弱。
2. 成本控制不力在人员成本方面，某酒店员工福利待遇较高，导致人力成本占比较高。
在能源成本方面，能源浪费现象较为严重，能源利用率有待提高。
3. 投资决策失误某酒店在投资决策过程中，缺乏科学论证和风险评估，导致部分投资项目效益不佳，给企业带来一定的经济损失。
4. 财务管理信息化程度低某酒店财务管理信息化程度较低，数据收集、处理和分析能力不足，难以满足企业决策需求。
四、改进措施1. 优化收入结构（1）提高餐饮、会议、娱乐等收入占比，降低客房收入占比，实现收入多元化。
（2）加强市场营销，提高酒店品牌知名度，吸引更多顾客。
2. 加强成本控制（1）优化人员结构，降低人力成本。
（2）加强能源管理，提高能源利用率，降低能源成本。
（3）加强维修管理，延长设备使用寿命，降低维修成本。
3. 优化投资决策（1）加强投资项目的前期论证和风险评估，确保投资项目效益。
酒店财务月底分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对本月酒店财务状况进行全面分析，包括收入、成本、利润等关键指标，并对未来财务趋势进行预测。
通过对各项数据的深入分析，旨在为酒店管理层提供决策支持，优化资源配置，提高酒店盈利能力。
二、本月财务数据概述1. 营业收入：本月营业收入为XX万元，较上月增长/下降XX%，同比增长/下降XX%。
2. 客房收入：本月客房收入为XX万元，占营业收入XX%，较上月增长/下降XX%，同比增长/下降XX%。
3. 餐饮收入：本月餐饮收入为XX万元，占营业收入XX%，较上月增长/下降XX%，同比增长/下降XX%。
4. 其他收入：本月其他收入为XX万元，占营业收入XX%，较上月增长/下降XX%，同比增长/下降XX%。
5. 总成本：本月总成本为XX万元，较上月增长/下降XX%，同比增长/下降XX%。
6. 客房成本：本月客房成本为XX万元，占总成本XX%，较上月增长/下降XX%，同比增长/下降XX%。
7. 餐饮成本：本月餐饮成本为XX万元，占总成本XX%，较上月增长/下降XX%，同比增长/下降XX%。
8. 其他成本：本月其他成本为XX万元，占总成本XX%，较上月增长/下降XX%，同比增长/下降XX%。
9. 净利润：本月净利润为XX万元，较上月增长/下降XX%，同比增长/下降XX%。
三、收入分析1. 客房收入分析：- 分析客房收入增长/下降的原因，如节假日、促销活动、房间类型销售情况等。
- 分析不同客源市场的收入贡献，如商务客、休闲客、团队客等。
- 分析不同房型收入占比，如豪华房、标准房、套房等。
2. 餐饮收入分析：- 分析餐饮收入增长/下降的原因，如宴会预订、日常消费等。
- 分析不同菜品收入占比，如中式、西式、套餐等。
- 分析不同消费时段的收入情况。
3. 其他收入分析：- 分析其他收入增长/下降的原因，如商品销售、租车服务等。
四、成本分析1. 客房成本分析：- 分析客房成本增长/下降的原因，如客房折旧、维修费用、能源消耗等。
凯悦酒店财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言凯悦酒店作为全球知名的五星级酒店品牌，自1937年创立以来，以其卓越的服务、舒适的住宿环境和卓越的设施赢得了广大客户的青睐。
本报告将对凯悦酒店的财务状况进行深入分析，以期为投资者、管理层和利益相关者提供决策参考。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析截至2022年12月31日，凯悦酒店的资产总额为XXX亿元，其中流动资产为XXX亿元，非流动资产为XXX亿元。
流动资产主要包括现金及现金等价物、应收账款、存货等；非流动资产主要包括固定资产、无形资产、长期投资等。
从资产结构来看，凯悦酒店的流动资产占比约为XXX%，非流动资产占比约为XXX%。
流动资产占比相对较高，说明凯悦酒店具备较强的短期偿债能力。
（2）负债结构分析截至2022年12月31日，凯悦酒店的负债总额为XXX亿元，其中流动负债为XXX亿元，非流动负债为XXX亿元。
流动负债主要包括短期借款、应付账款、应交税费等；非流动负债主要包括长期借款、长期应付款等。
从负债结构来看，凯悦酒店的流动负债占比约为XXX%，非流动负债占比约为XXX%。
流动负债占比相对较高，说明凯悦酒店在短期内面临一定的偿债压力。
2. 利润表分析（1）营业收入分析截至2022年12月31日，凯悦酒店的营业收入为XXX亿元，同比增长XXX%。
其中，客房收入、餐饮收入、会议及宴会收入等为主要收入来源。
从营业收入来看，凯悦酒店的营业收入呈现出稳定增长的趋势，说明其市场竞争力较强。
（2）毛利率分析截至2022年12月31日，凯悦酒店的毛利率为XXX%，较上年同期有所下降。
主要原因是原材料成本上涨、人力成本增加等因素。
（3）净利率分析截至2022年12月31日，凯悦酒店的净利率为XXX%，较上年同期有所下降。
主要原因是毛利率下降、管理费用、销售费用等费用支出增加。
三、财务状况综合评价1. 短期偿债能力分析凯悦酒店的流动比率、速动比率等指标均符合行业标准，说明其短期偿债能力较强。
酒店财务月度分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在分析本月酒店财务状况，通过对收入、成本、利润等关键指标的详细分析，评估酒店经营状况，并提出相应的改进建议。
报告涵盖以下内容：1. 本月收入分析2. 本月成本分析3. 本月利润分析4. 财务状况综合评价5. 改进措施及建议二、本月收入分析1. 收入概况本月酒店总收入为XXX万元，较上月增长/下降XXX%，其中客房收入XXX万元，餐饮收入XXX万元，其他收入XXX万元。
2. 收入结构分析（1）客房收入分析本月客房收入XXX万元，占本月总收入的XXX%。
客房收入较上月增长/下降XXX%，主要原因是：- 客房入住率变化：本月客房入住率为XXX%，较上月增长/下降XXX%。
- 客房平均房价变化：本月客房平均房价为XXX元/间夜，较上月增长/下降XXX%。
（2）餐饮收入分析本月餐饮收入XXX万元，占本月总收入的XXX%。
餐饮收入较上月增长/下降XXX%，主要原因是：- 餐饮客流量变化：本月餐饮客流量较上月增长/下降XXX%。
- 餐饮平均消费金额变化：本月餐饮平均消费金额为XXX元/人次，较上月增长/下降XXX%。
（3）其他收入分析本月其他收入XXX万元，占本月总收入的XXX%。
其他收入较上月增长/下降XXX%，主要原因是：- 会议及宴会收入：本月会议及宴会收入较上月增长/下降XXX%。
- 健身及娱乐设施收入：本月健身及娱乐设施收入较上月增长/下降XXX%。
三、本月成本分析1. 成本概况本月酒店总成本为XXX万元，较上月增长/下降XXX%。
其中，客房成本XXX万元，餐饮成本XXX万元，其他成本XXX万元。
2. 成本结构分析（1）客房成本分析本月客房成本XXX万元，占本月总成本的XXX%。
客房成本较上月增长/下降XXX%，主要原因是：- 客房折旧及维修费用：本月客房折旧及维修费用较上月增长/下降XXX%。
- 客房清洁及安保费用：本月客房清洁及安保费用较上月增长/下降XXX%。
（2）餐饮成本分析本月餐饮成本XXX万元，占本月总成本的XXX%。
酒店成本分析财务报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对某酒店在一定时期内的成本结构进行深入分析，旨在揭示成本控制的有效性，为酒店管理层提供决策依据。
报告涵盖酒店运营的主要成本项目，包括但不限于直接成本、间接成本、固定成本和变动成本，并对成本控制策略提出建议。
二、成本分类与构成1. 直接成本直接成本是指与酒店客房销售直接相关的成本，主要包括：（1）客房成本：包括客房折旧、维修、清洁、用品消耗等。
（2）餐饮成本：包括食材采购、烹饪、服务人员工资等。
（3）会议与宴会成本：包括场地租赁、设备使用、服务人员工资等。
2. 间接成本间接成本是指与酒店客房销售间接相关的成本，主要包括：（1）管理费用：包括行政管理人员工资、办公费、差旅费等。
（2）销售费用：包括广告费、促销活动费用等。
（3）财务费用：包括利息支出、汇兑损失等。
3. 固定成本固定成本是指不随客房销售量变化而变化的成本，主要包括：（1）租金：包括酒店租赁合同约定的租金。
（2）物业税：根据国家规定缴纳的物业税。
（3）设备折旧：包括酒店客房、餐厅、会议室等设备的折旧。
4. 变动成本变动成本是指随客房销售量变化而变化的成本，主要包括：（1）客房用品消耗：如床单、毛巾、洗发水等。
（2）餐饮原材料消耗：如食材、调料等。
三、成本分析1. 客房成本分析客房成本是酒店运营中的主要成本之一。
通过分析客房成本，可以发现以下问题：（1）客房折旧：随着酒店使用年限的增加，客房折旧成本逐年上升。
建议加强客房维护，延长客房使用寿命。
（2）客房维修：客房维修成本较高，建议加强客房日常检查，减少维修次数。
（3）客房用品消耗：客房用品消耗与客房入住率密切相关。
建议根据入住率调整客房用品消耗量，降低成本。
2. 餐饮成本分析餐饮成本是酒店运营中的第二大成本。
通过分析餐饮成本，可以发现以下问题：（1）食材采购：食材采购成本较高，建议优化采购渠道，降低采购成本。
（2）烹饪成本：烹饪成本较高，建议提高厨师技能，降低烹饪成本。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
*****酒店营业综合报告（2020年10月）一、特别经济事项1、本月酒店未还工商银行的贷款本金，归还贷款利息17.08万。
截止本年度10月底，已归还贷款本金746.40万元，已付利息200.22万元，现酒店的长期借款尚有3,980.80万元。
2、因本年05月起税收进行营改增所以本月营业税金对比上年同期有大幅度的下降，本月应交增值税销项税为6.01万元，代开水电销项税0.15万元，租赁税0.85万元，合计7.02万元，减掉可抵扣的进项税额6.14万元，实付税费为0.88万元，加附加税0.61万元，等于1.49万元，上年同期营业税及附加税14.81万元，对比上年减少了13.32万元，降幅达89.94 %，详见下表：（单位：万元）特别说明：以上数据本月包含代付西餐增值税及附加税0.43万元，上年同期营业税及附加0.72万元；代付税费均已从代收营业款中扣回。
二、资金运作情况截止10月底，现金人民币结余数为7.59万元。
截止10月底，银行存款余额72.91万元(其中农行2.04万元，中行3.67万元，农商行高步支行0.93万元，工行7.52万元，农商行高联5.63万元，建行4.68万元，农商行李筱萍28.67万元，建行李筱萍19.77万元。
三、营业收入与成本1、营业收入本月营业收入为298.94万元，与2015年10月262.84万元相比，增收了36.10万元（增长率13.73%）。
详见下表：（单位：万元）其中:1）本月中餐收入73.02万元，累计客数8,584人，人均消费约85.07元，与2015年同期收入61.25万元相比，则上升19.22%。
与上年同期客数6,855人相比，则本年客流量上升25.22%，与上年同期人均消费88.95元相比，则消费水平减少3.88元/人；本月中餐共接围餐126围（其中陈府弥月18围，辰达会议用餐38围，华夏保险41围，黄书记10围，同学聚会11围，其他酒席8围），共收入13.25万元，与上年同期围餐69围相比，增加57围，增长率为82.60%，收入与上年同期相比增长6.34万元，增长率为91.75% 。
中餐厨房本月畅销菜式如下：1、特色功夫汤 2、生炸妙龄鸽 3、特价黑椒牛仔骨 4、烧味拼盘 5、营养燕麦烩海参 6、养生长寿豆角 7、特价宫廷小米烩辽参 8、冰皮阳山鸡 9、芝麻鸡 10、红焖山猪肉中餐点心本月销售品种如下：1、豉汁蒸凤爪 2、豉汁蒸排骨 3、白灼菜心 4、古法核桃包 5、生滚粥 6、流汁奶黄包 7、高步第一叉烧包 8、文华虾饺皇 9、农家猪肉肠 10、香煎韭菜饺2）本月客房收入61.78万元，累计开2,803间，总开房率70.66%，平均每房消费约220元/间。
其中全日租2,732间，收入60.81万元，平房价为222.58元/间，半日租71间，收入0.96万元，平均房价135元/间；商务客住房2,264间，占总开房数80.77%，收入49.27万元，平均每房217.6元/间；散客住房45间占总开房数的1.60%，收入2.09万元，平均房价464元/间，团队客住房494间占总开房数17.62%，收入10.41万元，平均房价210.7元/间。
（以上开房数不含值班经理用房）3）本月娱乐收入102.84万元，累计开房788间，总开房率68.7%，平均每房消费1305元/间。
注：以上分析不含杂费收入，只算房间消费额4）本月沐足收入61.29万元，累计上钟钟数6,959钟，平均每钟消费88.07元注：因沐足从08月16日起进行（除采耳，修脚，刮痧等外，）其余8.8折优惠活动，本表对比收入数为折扣前金额，故与实际报表收入有差异。
2、营业成本（单位：万元）1)本月中厨成本24.02万元，酒吧成本0.58万元，茶芥成本0.2万元，上年同期中厨成本19.67万元，酒吧成本0.65万元。
2)娱乐部本月厨房成本3.45万元，酒吧成本23.83万元，上年同期厨房成本2.23万元，酒吧成本17.23万元。
其中：1.工资较上年同期增支6.55万元，主要为：①、中餐部增加2.31万元，其中绩效金0.73万元，加班费及离职员工工资1.58万元，②、娱乐部增加2.27万元，其中增加8人工资共1.8万元，（营业经理2人工资0.6万元，余6人约1.2万元），绩效金0.47万元；③、房务部增加4人工资约1.0万元；④、余0.97万元为各部门员工调薪影响。
2.提成及分红因上年同期数据不含分红1.88万元，而本年数据中包含分红1.88万元，本月数据减分红后：47.21-1.88=45.33万元，相对比则上升5.95万元。
主要为：①、中餐会议跟单，订房等提成增加0.23万元；②、客房订房提成增加0.84万元，③、娱乐部营业提成增加3.8万元，④、沐足部提成增加1.05万元等。
3.维修保养费增加0.43万元，主要为：①、本年分摊中餐厅及鱼池改造0.22万元，②、中餐中央空调所改造0.20万元影响。
4.福利及伙食费减少：主要为上年同期娱乐部卫生费1.97万元计入福利费影响。
5.其他费用减少0.65万元，主要为：①、因娱乐部充公酒水0.30万元冲减了部门费用，②、各部门公司帐0.57万元冲减部门费用转入管理费用。
四、营业利润本月营业利润（不含开办费用、管理费用和财务费用）100.44万元，与上年84.41相比，增收了16.03万元（增长率18.99%）。
其中：中餐增收6.32万元（增长率：130.04%），娱乐部增收12.79万元（增长率：48.12%）；房务部增收5.07万元（增长率：15.16%），沐足减收-8.15万元（增长率：-41.73%）。
与目标利润78.5万元相比，则增收了21.94万元（完成率127.95%）。
其中：中餐超额完成8.18万元（完成率为372.6%），娱乐超额完成13.37万元（完成率为151.42%）；客房超额完成6.01万元（完成率为118.49%）；沐足完成11.38万元（完成率为66.94% ）。
五、管理费用（本月管理部门费用（不含折旧）支出41.51万元，比上年同期减支了20.71万元。
主要是进项税调整冲减了管理费用17.08万元影响所致。
详见下表。
（单位：万元）1、工资对比上年同期减少主要为：洗衣房分员工资已分摊到各部门洗衣成本中。
2、提成及分红本年减少是主要为：上年的分红及洗衣房提成计入管理费用，而本年度分红则计入营业费用，洗衣房提成直接分摊至各部门费用。
3、能源下降最主要是主要为：洗衣房的燃气2.40万元根据洗涤比例摊入各部门而减少，电费因天气转凉而略有下降。
4、维修保养费较上年同增支主要为：上年度冲销多提中央空调维修费2.77万元，实际维修费2.77-1.42=1.34万元，与本月对比则增加1.42-1.34=0.07万元。
5、福利及伙食费增长主要为：本月恢复经理餐总体伙食费增加影响6、其他费用减支15.73万元，主要调整增值税17.08万元冲减管理费用影响，如不调整实则等于4.66+17.08=21.74万元。
则与上年同期基本持平。
六、能源费用本月整体能源费用支出29.34万元，对比上年同期27.75万元，增支了1.59万元，主要是用水价格及用量均较上年同期提升，电的用量也有所增加所致。
详见下表：能源耗用情况分析表项目价格对比（元）耗用量对比耗用量变化引起的金额变化价格变化引起的金额变化本月上年同期差异率本月上年同期差异率用水(吨) 3.05 2.29 33.03% 7,925.83 5,927.95 33.70% 6,091.54 5,999.85 用电(度) 0.96 0.96 0.00% 224,193.75 215,756.25 3.91% 8,100.00 - 天燃气（方） 4.75 5.40 -12.04% 11,116.00 10,051.67 10.59% 5,055.57 -7,225.40 煤气(KG) 5.97 6.30 -5.24% 365.00 435.00 -16.09% -417.90 -120.45合计18,829.20 -1,346.00七、净利润1、本月利润73.11万元（未减摊销、折旧费及贷款利息支出，已加其他业务收入及营业外收入），与上年同期50.72万元相比，则增长了22.39万元（增长率44.14%）。
2、本月净利润35.48万元（减去利息支出17.08万元，折旧及摊销20.54万元后）与上年同期26.51万元相比，上升8.97万元（增长率33.83%）。
（注因上年同期未计提折旧，如上年利润减折旧后则利润=26.51-20.54=5.97万元，对比本年同期则上升494.30%）八、资产负债表评述1、流动资产比上年同期增加124.21万元，主要是其他应收款的影响所致（其他应收款较上年同期增加111.65万元，主要是代付幸福一方工程款，采购物资款及借款等163.09万元影响）。
2、固定资产较上年同期增加13.04万，主要娱乐部重新装修更换一些硬件设备11.95万元（如音响，电视等）；客房本月更换液晶电视1.1万元。
3、流动负债比上年同期增加695.68万元主要因为：①、王总借款增加500万；②、应付帐款增加26.43万元；③、其他应付款增加88.93万（含未付09-10月份娱乐部小姐小费22.99万，09月入股分红1.88万元，未付月饼提成5.62万元，员工入职及水电押金0.28万元、各部门提成20.35万元，员工入股金35万元。
）④、员工工资增加15.43万元等4、应付帐款较去年同期增长26.43万元主要因有以下几笔较大供应商货款未付影响：①、未付宿舍9月份租金2.8万元；②、中堂昌盛蔬菜蔬菜款9.76万元；③、粤丰水产海鲜款10.03万元；④、鸿进月饼包装盒款2.9万元等影响5、应交税金较上年同期增长3.69万元主要是：①去年同期已清缴的上半年度房产税及土地使用税17.35万元，而本年上半年未缴房产税和土地使用税。
②上年同期缴的营业税及附加税14.81万元，本年缴的增值税及附加税1.42万元，则应交税金减少13.30万元。
两者相抵，则增加3.69万元。
6、长期负债比上年同期减少995.2万元，主要是归还了工行的贷款本金。