企业所得税自查表
自查：企业所得税自查报告范文
自查企业所得税自查报告范文企业所得税自查报告范文一：我企业在 2021(税款所属期为2021年1月至2021年12月)年期间，按月进行了个税申报，现对于xx地税的疑问进行自查。
1、根据xxx地税纳税评估分析得出，我企业2021年个人所得税实际入库数据与明细申报数据核对不一致，差异xxx元，现经自查，有部份员工没有按照相关税法及法规进行申报，有漏报的现象存在。
原因：①因我企业会计人员调动，交接不清晰，加上新入职会计人员对个人所得税法及相关规定认识浅薄，有漏报人员的现象，漏报新入职员工及离职员工的工资薪金合计：xxx元。
②因xxx税务师事务所在给我企业出2021年企业所得税汇算清缴监证报告时，错误的把部份本钱记入了工资薪金所得，导致工资薪金的增加969342.02元(如需证实，xxx税务师事务所可提供相关证明)。
2、除以上三个因素造成差异外，其余一切依照工资薪金所得进行计税申报，并没有存在福利费的发放及其他非货币形式发放的工资所得，同时，工资表上所列出的员工全属本企业员工，并无虚列印象。
3、我企业会计相关人员在账务上处理不到位，给xxx地税局带来困扰，以后会按排相关人员进行不定期的会计知识及相关法规的培训，并要求事务所出“企业所得税汇算清缴监证报告”的数据一定要按实申报，并准确、清晰的反映企业的所得，合法计税申报。
我企业办税人员以后一定会谨遵相关法规，配合xxx地税的涉税事项办理，并定按其要求做好相关纳税申报的工作。
企业所得税自查报告范文二：根据贵单位《税务通知书》要求，我们高度重视，组织劳资、财务及有关管理人员进行认真学习、分析与讨论，并专门召开会议，针对需要求整改的问题和关注的事项逐项研究，认真部署整改措施，严格自查自纠，强化催促整改。
现将自查整改落实情况报告如下：一、统一认识，端正态度，抓住整改关键环节我们一致认为，《税务通知书》反应的问题是中肯、务实的，对我们队伍建设和有关业务工作是一个很好的促进，一定要虚心、诚心、真心实意地接受批评建议，认真加强整改。
企业所得税自查报告
企业所得税自查报告一、企业所得税自查的背景和目的企业所得税是国家对企业利润所产生的税收，是国家财政收入的重要来源之一。
为了保证企业依法纳税，加强税收管理，规范税务行为，提高企业自身的税收风险防控能力，我们开展了企业所得税自查工作。
二、自查的范围和内容自查范围包括企业所得税的纳税申报和核定、纳税期限、税务处理、税收优惠政策等方面。
以下是我公司在这些方面的自查情况：1. 纳税申报和核定我公司按时申报企业所得税，并经过税务机关核定。
我们核实了企业所得税纳税申报和核定的准确性和合法性。
2. 纳税期限我公司按照国家规定的纳税期限，将企业所得税及时纳入税务机关。
自查中，我们核查了我公司纳税是否按时，是否存在逾期纳税的情况。
3. 税务处理我公司在日常经营过程中，与税务机关保持密切的沟通和联系，主动接受税务机关的指导。
我们自查了企业所得税的征收执行情况，检查了税务机关是否存在不当处理的情况。
4. 税收优惠政策我公司积极争取税收优惠政策，确保享受到符合法律法规规定的税收优惠。
自查中，我们核实了企业享受税收优惠的真实性和合法性。
三、自查中发现和解决的问题在企业所得税的自查中，我们发现了以下问题，并及时采取了相应的整改措施：1. 税收减免申报不完善在纳税申报过程中，我们发现有些税收减免政策的申报工作没有做到位，导致我们错过了一部分可享受的减免税额。
为此，我们对税收减免政策进行了深入研究，加强了相关工作人员的培训，以确保下次申报中不再出现类似问题。
2. 纳税期限未按时纳税由于疏忽或其他原因，我们在部分纳税期限上存在逾期纳税的情况。
这是我们在自查中发现的一个严重问题，我们立即进行了整改并加强了对纳税期限的监控和管理，确保及时纳税。
3. 其他税务处理问题在与税务机关的沟通和合作过程中，我们发现了一些税务处理方面的问题，如税务机关信息更新不及时、对咨询问题的回应不够及时等。
我们及时与税务机关沟通，并提出了建议和改进建议，以加强与税务机关的合作。
企业所得税自查报告范文模板
企业所得税自查报告范文模板1500字以下是一个企业所得税自查报告的范文模板，大约1500字的长度：企业所得税自查报告一、企业基本情况企业名称：XXX有限公司纳税人识别号：XXX法定代表人：XXX注册资本：XXX万元行业性质：XXX二、报告目的本报告旨在全面自查企业的所得税申报情况，确保企业合规纳税，遵守国家税收法规，积极主动地履行企业的税收义务。
三、自查过程及结果1. 企业会计核算情况根据税收法规与相关会计准则，对企业的会计账簿进行自查，确保会计核算的准确性和完整性。
自查结果显示，企业的会计准则符合国家要求，会计账簿的准确性与完整性得到了保证。
2. 纳税申报情况根据国家税务部门的要求，对企业的纳税申报情况进行自查。
自查结果显示，企业按时向税务部门报送了所有所需的纳税申报表，所申报的企业所得税金额准确无误。
3. 税务筹划与税收优惠政策本次自查中，我们对企业的税务筹划和享受税收优惠政策的情况进行了详细检查。
我们发现企业在税务筹划方面遵守了相关规定，未有任何违法操作。
同时，我们也确认企业已正确申报并享受了符合资格的税收优惠政策。
4. 税务风险管理与合规性为了防范税务风险和确保企业的合规性，我们进行了全面的风险管理与合规性检查。
经过自查，我们发现企业在税务风险管理方面做得比较好，没有发现任何潜在的风险。
同时，我们的企业合规性检查结果也显示，企业在履行税收义务方面表现出色，未发生任何违规行为。
四、问题发现及整改措施在本次自查中，我们发现了以下问题，并制定了相应的整改措施：1. 问题一：XXXX整改措施：XXXX2. 问题二：XXXX整改措施：XXXX3. 问题三：XXXX整改措施：XXXX五、报告结论本次企业所得税自查报告的结果显示，企业的会计核算情况准确无误，纳税申报和享受税收优惠政策的情况合规且符合要求。
同时，企业在税务风险管理和合规性方面表现出色，未发生任何违规行为。
然而，我们也发现了一些问题，并制定了相应的整改措施，以确保企业的合规纳税。
企业所得税自查报告
企业所得税自查报告一、目的与依据二、自查范围本次自查主要针对以下几个方面进行核查：1.税务登记和证照齐全性；2.会计核算和凭证的完整性和准确性；3.税务申报和纳税义务履行的合规性；4.税务优惠政策的适用性与合规性；5.重大事项的披露和报备准确性；6.税务风险管理和内部控制的完善性。
三、自查结果及问题整改1.税务登记和证照齐全性根据自查，企业的税务登记证件和营业执照等证照齐全，未发现任何问题。
2.会计核算和凭证的完整性和准确性针对会计核算和凭证的完整性和准确性，我们进行了全面的自查。
通过对财务报表和会计凭证的核对，未发现重大错误或遗漏，并且凭证和账目的记载情况与实际情况一致。
3.税务申报和纳税义务履行的合规性在税务申报和纳税义务履行方面，我们对企业的所得税申报进行了核查。
根据自查，我们发现在一些预缴税款的计算和申报程序方面存在一些不规范的情况。
针对这些问题，我们将及时做出整改，确保下一期的申报准确性和合规性。
4.税务优惠政策的适用性与合规性在税务优惠政策的适用性与合规性方面，我们对企业自始至终享受的税务优惠政策进行了审查。
根据自查，我们发现在一些税务优惠政策的适用情况记录和凭证保存方面存在一些问题。
为了保证合规性，我们将加强相关政策的了解与整理，并及时做好相应的记录和保存工作。
5.重大事项的披露和报备准确性重大事项的披露和报备准确性是企业所得税申报的重要环节。
在自查过程中，我们对企业的重大事项披露和报备进行了细致的核查。
根据自查，我们发现在一些重大事项的披露和报备方面存在一些不完善的情况。
为了确保准确性，我们将加强与税务部门的沟通，及时报备相关的重大事项。
6.税务风险管理和内部控制的完善性税务风险管理和内部控制的完善性对于企业的税务合规性至关重要。
针对税务风险管理和内部控制，我们进行了自查。
根据自查，我们发现在一些税务风险管理和内部控制的方面存在一些不足之处。
为了保证合规性，我们将加强内部控制制度建设，完善风险管理机制，并增加内部审计的频次和力度。
企业所得税自查报告(多篇范文)
企业所得税自查报告目录第一篇：企业所得税自查报告第二篇：企业所得税自查报告第三篇：企业所得税自查报告第四篇：企业所得税亏损自查报告第五篇：企业所得税汇算清缴报告及企业所得税汇算清缴申报自查报告表正文第一篇：企业所得税自查报告1、企业基本情况2、近3年的收入，应纳税额，已纳税额，(要列明税种)3、自查结果，有无问题，何种问题4、处理措施，调整方式5、结尾(我公司今后..............做一个..........纳税人，范文之整改报告:企业所得税自查报告。
国税提纲就54条，也是这么写,不用按提纲逐条的分析和列明，分两大块写就行，增值税和企业所得税。
主要是写如果哪方面发现了问题，着重写一些问题发生原因，怎样处理之类的，没有问题的就可以概括为未发现其他问题等。
根据市局工作安排，我局于XX年7月至9月开展企业所得税纳税评估工作。
纳税评估企业需先进行自查。
希望贵单位对此次工作给与高度重视，根据税收法律法规的规定全面自查XX年度各项收入、各项成本费用是否符合税法有关规定，其中自查重点如下：一、预缴申报方面(一)自查要点实行据实预缴企业所得税的企业，应将《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类)》第4行“实际利润额”的填报数据，与企业当期会计报表上载明的“利润总额”数据进行比对，是否存在未按《国家税务总局关于填报企业所得税月(季)度预缴纳税申报表有关问题的通知》(国税函[XX]635号)第一条规定申报的情况。
(二)政策规定1、依据《国家税务总局关于填报企业所得税月(季)度预缴纳税申报表有关问题的通知》(国税函[XX]635号)第一条的规定，“实际利润额”应填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。
事业单位、社会团体、民办非企业单位比照填报。
房地产开发企业应填报本期取得预售收入按规定计算出的预计利润额。
2、依据《国家税务总局关于加强企业所得税预缴工作的通知》(国税函 [XX] 34号)第四条的规定，对未按规定申报预缴企业所得税的，按照《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则的有关规定进行处理。
企业所得税的自查报告(2篇)
企业所得税的自查报告企业所得税是指企业根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，按照一定的税率和计税方法，计算和缴纳的税款。
企业所得税是企业利润的一部分，也是国家财政收入的重要组成部分。
为了确保企业遵守税务法规，及时准确地履行纳税义务，需要进行自查，并撰写自查报告，以便提供给税务部门审查和监督。
本文将就企业所得税自查报告进行详述。
一、企业基本情况我们是XX公司，注册于XXXX年XX月XX日，主要经营XX 业务。
企业纳税人识别号为XXXX。
企业扣缴财务报表的期限为XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日。
二、自查范围和目的自查范围包括企业的资产、负债、收入和支出等各个方面。
自查目的是确保企业所得税申报的真实性、准确性和完整性，以遵守税法的规定和要求。
三、自查内容1. 纳税申报情况自查报告中应包括本期企业所得税的纳税申报情况，包括所填报的企业所得税纳税申报表、报表附表以及相关的资料和证明文件等。
2. 国内税收优惠和税收减免自查报告中应列明企业享受的国内税收优惠和税收减免的情况，并提供相应的减免税款的计算依据和相关的证明文件。
3. 涉税资产和负债的查验自查报告中应对企业的资产和负债情况进行查验，包括对应的会计凭证、账簿和报表等资料的核对，确保其真实、合法、准确和完整。
4. 企业所得税的计算和核对自查报告中应对企业所得税的计算和核对进行详细说明，包括所获取的收入的确认、减免项目的计算和确认、减除费用的计算和确认等。
5. 企业所得税的稽核和税务处理自查报告中应列明已经进行的企业所得税稽核和税务处理的情况，包括税务部门的审查意见和处理结果，以及企业对税务处理意见的接受和执行情况。
四、自查结果和存在的问题根据以上的自查内容，我们发现存在以下问题：1. 纳税申报中存在错误填报的情况，导致申报数据的准确性受到影响；2. 企业所得税的计算和核对过程中存在漏报和误报的情况，计算结果存在一定的不准确性；3. 对于享受的国内税收优惠和税收减免项目，存在证明文件不全和计算依据不明确的问题；4. 涉税资产和负债的查验工作没有达到完整、精确和合法的要求；5. 企业所得税的稽核和税务处理工作存在一定的不及时和不准确的情况。
企业所得税自查报告
企业所得税自查报告尊敬的税务机关：您好！我司_____（企业名称），税务登记号为_____，成立于_____（成立日期），主要从事_____（经营范围）。
为了积极响应税务机关的要求，加强企业税务管理，规范纳税行为，我司对企业所得税的缴纳情况进行了全面、深入的自查。
现将自查情况报告如下：一、企业基本情况我司是一家具有一定规模和行业影响力的企业，在过去的经营年度中，始终秉持合法经营、诚信纳税的原则，努力为社会经济发展做出贡献。
截至_____（自查日期），我司的资产总额为_____元，负债总额为_____元，所有者权益为_____元。
二、自查工作的组织与实施为确保自查工作的顺利进行，我司成立了以财务负责人为组长的自查工作小组，成员包括财务、税务、审计等相关部门的专业人员。
自查工作小组制定了详细的自查方案，明确了自查的范围、内容、方法和步骤，并对自查人员进行了培训和分工。
自查工作分为以下几个阶段：1、资料收集阶段：收集了企业的财务报表、纳税申报表、会计凭证、合同协议等相关资料，并进行了整理和分类。
2、数据核对阶段：对收集的资料进行了认真的核对和分析，重点核对了企业的收入、成本、费用、资产等项目的核算和申报情况。
3、问题排查阶段：根据数据核对的结果，对可能存在的问题进行了排查和梳理，确定了自查的重点和难点问题。
4、整改落实阶段：针对排查出的问题，制定了切实可行的整改措施，并及时进行了整改和落实。
三、企业所得税的自查情况1、收入方面我司严格按照企业会计准则和税法的规定确认收入，不存在未及时确认收入或隐瞒收入的情况。
对各类收入的核算和申报准确无误，包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益等。
对销售折扣、折让等事项的处理符合税法规定，相关凭证和资料齐全。
2、成本方面成本核算方法符合企业会计准则和税法的规定，不存在虚增成本或多计成本的情况。
对原材料、人工、制造费用等成本项目的核算和分配合理准确，相关凭证和资料齐全。
纳税情况自查报告表
纳税情况自查报告表尊敬的税务机关：我代表公司名称，对本公司在报告期间的纳税情况进行了全面、细致的自查，并编制了本报告。
以下是我们自查的详细情况：一、公司基本情况公司名称成立于成立日期，注册地址为注册地址，法定代表人为_____，注册资本为_____元。
公司主要经营范围包括具体经营范围。
二、纳税申报情况1、增值税在报告期间，我们按照增值税的相关法规，按时进行了纳税申报。
具体申报数据如下：销售额：＿____元销项税额：＿____元进项税额：＿____元应纳税额：＿____元2、企业所得税我们按照企业所得税法的规定，准确计算应纳税所得额，并按时申报缴纳企业所得税。
具体数据为：收入总额：＿____元成本费用：＿____元应纳税所得额：＿____元已缴纳税额：＿____元3、个人所得税公司依法代扣代缴员工个人所得税，确保员工的纳税义务得到履行。
具体代扣代缴情况如下：代扣代缴人数：＿____人代扣代缴税额：＿____元4、其他税种除上述主要税种外，公司还按时缴纳了城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等其他相关税费。
三、税收优惠政策享受情况在报告期间，公司享受了以下税收优惠政策：1、具体税收优惠政策 1，享受优惠金额为_____元。
2、具体税收优惠政策 2，享受优惠金额为_____元。
我们严格按照相关政策规定的条件和程序申请并享受这些优惠，确保政策的正确运用。
四、自查发现的问题及整改措施通过本次自查，我们发现了以下问题：1、部分发票管理不规范，存在发票丢失的情况。
针对这一问题，我们加强了发票管理制度，指定专人负责发票的保管和登记，同时建立了发票丢失的应急预案。
2、个别会计核算不够准确，导致纳税申报数据出现了一些小的偏差。
我们立即对相关账目进行了调整和重新核算，并加强了财务人员的培训，提高会计核算的准确性。
五、结论经过本次自查，我们认为公司在报告期间的纳税情况总体良好，但也存在一些需要改进和完善的地方。
我们将以此次自查为契机，进一步加强税收法律法规的学习，完善内部税务管理制度，提高纳税申报的准确性和及时性，确保公司的纳税行为合法合规。
企业所得税自查报告(多篇范文)
企业所得税自查报告目录第一篇：企业所得税自查报告第二篇：企业所得税自查报告第三篇：企业所得税自查报告第四篇：企业所得税亏损自查报告第五篇：企业所得税汇算清缴报告及企业所得税汇算清缴申报自查报告表正文第一篇：企业所得税自查报告1、企业基本情况2、近3年的收入，应纳税额，已纳税额，(要列明税种)3、自查结果，有无问题，何种问题4、处理措施，调整方式5、结尾(我公司今后..............做一个..........纳税人，范文之整改报告:企业所得税自查报告。
国税提纲就54条，也是这么写,不用按提纲逐条的分析和列明，分两大块写就行，增值税和企业所得税。
主要是写如果哪方面发现了问题，着重写一些问题发生原因，怎样处理之类的，没有问题的就可以概括为未发现其他问题等。
根据市局工作安排，我局于XX年7月至9月开展企业所得税纳税评估工作。
纳税评估企业需先进行自查。
希望贵单位对此次工作给与高度重视，根据税收法律法规的规定全面自查XX年度各项收入、各项成本费用是否符合税法有关规定，其中自查重点如下：一、预缴申报方面(一)自查要点实行据实预缴企业所得税的企业，应将《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类)》第4行“实际利润额”的填报数据，与企业当期会计报表上载明的“利润总额”数据进行比对，是否存在未按《国家税务总局关于填报企业所得税月(季)度预缴纳税申报表有关问题的通知》(国税函[XX]635号)第一条规定申报的情况。
(二)政策规定1、依据《国家税务总局关于填报企业所得税月(季)度预缴纳税申报表有关问题的通知》(国税函[XX]635号)第一条的规定，“实际利润额”应填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。
事业单位、社会团体、民办非企业单位比照填报。
房地产开发企业应填报本期取得预售收入按规定计算出的预计利润额。
2、依据《国家税务总局关于加强企业所得税预缴工作的通知》(国税函 [XX] 34号)第四条的规定，对未按规定申报预缴企业所得税的，按照《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则的有关规定进行处理。
企业税务自查报告表
企业税务自查报告表注：以下内容仅供参考，具体内容应根据实际情况自行填写。
一、基本信息1. 企业名称：2. 纳税人识别号：3. 法定代表人/负责人：4. 联系方式：5. 报告期限：6. 编制人员：二、税务登记及申报情况1. 税务登记情况：（1）税务登记证号码：（2）税务登记类型：（3）分支机构情况：2. 申报情况：（1）增值税申报：- 申报表名称：- 申报周期：- 申报时间及金额：（2）企业所得税申报：- 申报表名称：- 申报周期：- 申报时间及金额：（3）其他税种申报情况（如城市维护建设税、印花税等）：- 申报表名称：- 申报周期：- 申报时间及金额：三、纳税合规及税收优惠政策享受情况1. 纳税合规：（1）纳税义务履行情况：- 是否按时缴纳税款：- 是否按规定提交报表：- 是否及时核定申报纳税基数：（2）预缴税款情况：- 是否按规定缴纳预缴税款：- 是否及时抵扣预缴税款：（3）其他纳税合规情况：2. 税收优惠政策享受情况：（1）享受的税收优惠政策种类：（2）享受优惠政策的时间期限：（3）享受优惠政策的金额/税务便利情况：四、合规风险管理情况1. 税务风险管理体系建设情况：（1）是否有完善的税务风险管理制度：（2）是否定期进行税务合规风险评估：2. 关键税务风险情况：（1）存在的主要税务风险及应对措施：（2）有无历史上因违法、违规行为被税务机关处罚：五、税务稽查及争议处理情况1. 税务稽查情况：（1）近期是否接受过税务稽查：（2）稽查类别及结果：（3）是否存在稽查处罚：（4）是否存在未结算的稽查调整事项：2. 税务争议处理情况：（1）是否有税务争议：（2）存在的税务争议及处理进展：六、税务合规建议1. 税务合规建议：（1）合规风险管控建议：（2）税务优惠政策合规建议：（3）其他税务合规建议：2. 其他说明事项：备注：请于报告表内附加必要的附件，并按要求及时提交。
企业税务自查报告表（二）一、自查目的和依据为了加强企业的税务管理，规范税务行为，遵守税收法律法规，提高税务合规水平，我们特编写了企业税务自查报告。
企业所得税自查报告(3篇)
企业所得税自查报告（3篇）企业所得税自查报告1根据《公司法》及__有限公司(以下简称公司)《章程》的规定，公司已于年月日召开的股东会议决议解散，并成立清算组与年月日开始对公司进行清算。
现将清算情况报告如下：一、清算组成员情况。
清算组成员由股东___、___组成，其中___担任清算组负责人。
二、通知和公告债权人情况。
清算组于年月日通知了公司债权人申报债权，并于年月日在报纸公告公司债权人申报债权。
三、公司财产情况。
截止年月日清算基准日，公司资产总额元，其中，净资产元，负债总额元。
四、公司财产构成情况。
(应以“财产清单”的形式罗列公司财产名称、数量、价值，存放地点;银行存款应注明开户银行及银行账户) 五、公司债权、债务情况。
1、债权的清收情况：(包括债权的具体种类及金额，是否已清收等情况)债权已清收完毕。
2、债务的清偿情况：(包括债务的具体种类及金额，是否已清偿等情况)债务已清偿完毕。
六、公司剩余财产的的分配情况。
公司剩余财产由全体股东按出资比例分配。
已分配完毕。
七、公司的'会计凭证、账册等会计资料的保存情况。
公司的会计凭证、账册等会计资料由___负责保存。
八、其他有关事项说明。
公司已清全部税款并办理完毕税务注销，公司已全部清偿。
企业所得税自查报告2根据贵单位《税务通知书》要求，我们高度重视，组织劳资、财务及有关管理人员进行认真学习、分析与讨论，并专门召开会议，针对需要求整改的问题和关注的事项逐项研究，认真部署整改措施，严格自查自纠，强化督促整改。
现将自查整改落实情况报告如下：一、统一认识，端正态度，抓住整改关键环节我们一致认为，《税务通知书》反馈的问题是中肯、务实的，对我们队伍建设和有关业务工作是一个很好的促进，一定要虚心、诚心、真心实意地接受批评建议，认真加强整改。
一是要强调整改工作“一把手”亲自抓，同时坚持“谁主管、谁负责”原则，一级抓一级，层层抓落实。
二是要认真分解整改内容，明确整改措施、责任部门、责任人员和整改时限。
企业税收自查自纠报告表
企业税收自查自纠报告表自查自纠报告是一个企业或单位在一定的时间范围内对实行某种工作上存在的不足的一种个人检查方法的汇报健身培训。
下边是我梳理搜集的企业税收自查自纠报告表，热烈欢迎阅读文章参照！企业税收自查自纠报告表（一）某某某税务局：我企业是某某某食品类有限责任公司在新疆省注册登记的控股子公司，归属于食品工业公司，业务范围为泡面、面条、粉絲、调味料的生产制造与市场销售。
注册资本1000万元。
我企业于2008年宣布生产制造经营，设立供货、生产制造、货运物流、营销推广、会计等单位，遵照公司财务核算方式，设定总分类账、明细分类账等，现阶段应用金蝶软件，我企业税务申报依照规定统一开展网上申请，各本年度国税局、地税申报税收有所得税、城建税、房地产税、教育附加费、个人所得税等税收，均为自主申请，沒有聘用税收等代理公司。
我企业每一年都聘用某注册税务师公司的工作人员对于我司企业所得税年度汇算清缴、年度审计报告工作中开展核查查验并出示汇报，现将我企业的自纠自查情况报告以下：我企业用以抵税进项税的所得税增值税专票是真正合理合法的，沒有开税票企业与收付款企业不一致或票上所记述货品与具体进库货品不一致的税票用以抵税。
用以抵税进行的运输费税票是真正合理合法的，沒有与购入和市场销售货品不相干的运输费申请抵税进项税；沒有以购入固资产生的运输费或市场销售免纳所得税的固资产生的运输费抵税进项税；沒有以国际性货运运输代理商业税票和国际性货运运输发票抵扣进行；不会有以开税票方与托运方不一致的运送发票抵扣进行；不会有以新项目填好不齐备的运送发票抵扣进项税等状况。
我企业获得的所得税专用发票、通用性机打发票、手工制作税票等，早已国税网查看，查看信息内容与票上均一致。
不会有购入建筑物类固资申请抵税进项税的状况。
不会有购入原材料、电、汽等货品用以在建项目、集体福利等非应纳税额新项目等未按照规定转出进项税的状况。
产生退换货或获得折让已按照规定作进项税转出。
纳税情况自查表
纳税人名称 税务约谈日期 项目 差 错 内 容 增值税调整 留抵数 企业所得税调整 企业所得税调整 应纳税所得额 应纳税额 凭证号码 摘要 纳税人识别号 填表日期 金额
税种 应 补 税 额 计 算
税目所属期起 所属期止源自计税金额税率应补税额
滞纳金
自查 说明 调整 记录 声明：我（单位）自愿依法履行纳税义务，将自查应补税款计 前按规定申报缴纳。 法定代表人（负责人）签名： 填表人签名： 元，滞纳金计 元，于 填表单位（公章）： 年 月 日
2024年企业所得税汇算清缴申报自查报告表
2024年企业所得税汇算清缴申报自查报告表一、企业基本信息1. 纳税人名称：2. 纳税人识别码：3. 登记注册类型：4. 财务负责人姓名：5. 联系电话：6. 申报期间：7. 报表填报日期：二、企业所得税税务情况1. 企业所得税申报清算（1）核算期间内的应纳税所得额：（2）纳税调整项目及其调整额：（3）应纳税所得额及税额计算：（4）以前年度未抵扣的亏损结转：（5）合并纳税申报情况（如适用）：2. 所得税预缴情况（1）核算期间内的企业所得税预缴税额：（2）企业所得税实际缴纳税额：（3）企业所得税实际缴纳税额与预缴税额的差额：3. 企业所得税清缴情况（1）核算期间内的企业所得税清缴税额：（2）核算期间内的企业所得税已缴税额：（3）企业所得税应补（退）税额：（4）企业所得税清缴情况说明：三、纳税申报核算情况1. 营业收入核算情况（1）核算期间内的主营业务收入：（2）核算期间内的其他业务收入：（3）核算期间内的营业收入总额：2. 营业成本核算情况（1）核算期间内的主营业务成本：（2）核算期间内的其他业务成本：（3）核算期间内的营业成本总额：3. 营业税金及附加核算情况（1）核算期间内的营业税金及附加：（2）核算期间内的营业税金及附加总额：4. 销售费用核算情况（1）核算期间内的销售费用：（2）核算期间内的销售费用总额：5. 管理费用核算情况（1）核算期间内的管理费用：（2）核算期间内的管理费用总额：6. 财务费用核算情况（1）核算期间内的财务费用：（2）核算期间内的财务费用总额：7. 资产减值损失核算情况（1）核算期间内的资产减值损失：（2）核算期间内的资产减值损失总额：8. 其他收益核算情况（1）核算期间内的其他收益：（2）核算期间内的其他收益总额：四、税务风险自查情况1. 纳税人是否存在以下情况（如适用）：（1）异常交易、偷逃税行为；（2）虚开、伪造发票、偷逃发票；（3）重复抵扣、重复退税；（4）虚报进项税额、虚增成本费用；（5）偷逃企业所得税行为；（6）其他存在风险的税务行为。
企业所得税自查报告
企业所得税自查报告一、背景介绍企业所得税是指企业根据实际盈利情况，按照法定税率计算应纳税额，并在规定期限内缴纳的一种税收。
企业所得税是各类企业必须缴纳的税种之一，对企业的经营效益和税收负担有着重要的影响。
为了保证企业所得税的合法合规纳税，减少税收风险，我们进行了一次企业所得税自查。
二、自查目的1. 确保企业所得税的合法合规纳税，防止税收风险；2. 发现并纠正可能存在的税收漏洞和问题；3. 提升企业税收管理水平，优化税收筹划。
三、自查内容1. 纳税主体确认：核实企业的纳税主体，包括企业的名称、注册地址、纳税人识别号等信息是否准确；2. 会计核算准确性：核实企业的会计核算基础和方法是否符合相关法律法规和准则，确保会计数据的准确性和真实性；3. 应税所得计算：核实企业的应税所得计算是否正确，包括确认收入、扣除合理费用和成本、应纳税所得额的计算等；4. 税收优惠备案：核实企业享受的税收优惠政策是否符合相关备案要求，是否按照规定操作，避免享受不当税收优惠；5. 跨地区税收合规：核实跨地区经营的企业是否按照相关规定办理了税务登记，是否按规定缴纳了地方税收，避免地方税收风险；6. 票据准确性：核实企业的发票和凭证是否准确、完整，并与会计核算数据相符合，避免发票造假等问题。
四、自查结果1. 纳税主体确认：企业的纳税主体确认准确无误；2. 会计核算准确性：企业的会计核算基础和方法符合相关法律法规和准则，会计数据准确可靠；3. 应税所得计算：企业的应税所得计算准确无误，按照规定计算应纳税额；4. 税收优惠备案：企业享受的税收优惠政策符合相关备案要求，操作规范，不存在享受不当税收优惠问题；5. 跨地区税收合规：企业按照相关规定办理了税务登记，按规定缴纳了地方税收，不存在地方税收风险；6. 票据准确性：企业的发票和凭证准确完整，与会计核算数据相符合，不存在发票造假等问题。
五、自查结论本次企业所得税自查发现，企业的所得税纳税行为合法合规，能够及时、正确地按规定缴纳所得税，不存在潜在的税收风险。
企业所得税自查报告
企业所得税自查报告1、企业基本事情2、近3年的收入，应纳税额，已纳税额，（要列明税种）3、自查结果，有无咨询题，何种咨询题4、处理措施，调整方式5、结尾（我公司将来……做一具……纳税人。
国税提纲就54条，也是这么写，别用按提纲逐条的分析和列明，分两大块写就行，增值税和企业所得税。
要紧是写假如哪方面发觉了咨询题，着重写一些咨询题发生原因，怎么样处理之类的，没有咨询题的就能够概括为未发觉其他咨询题等。
一、预缴申报方面（一）自查要点实行据实预缴企业所得税的企业，应将《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》第4行“实际利润额”的填报数据，与企业当期会计报表上载明的“利润总额”数据进行比对，是否存在未按《国家税务总局对于填报企业所得税月（季）度预缴纳税申报表有关咨询题的通知》（国税函[2008]635号）第一条规定申报的事情。
（二）政策规定2、依据《国家税务总局对于加强企业所得税预缴工作的通知》（国税函[2009] 34号）第四条的规定，对未按规定申报预缴企业所得税的，按照《中华人民共和国税收征收治理法》及事实上施细则的有关规定进行处理。
二、收入方面1、企业取得的各种收入须按照税收法律法规的规定进行确认。
政策依据：《中华人民共和国企业所得税法实施条例》国务院令第512号第十二条至二十六条；《国家税务总局对于确认企业所得税收入若干咨询题的通知》（国税函[2008]第875号）。
2、别征税收入：（1）别征税收入用于支出所形成的费用别得在税前扣除；别征税收入用于支出所形成的资产，其折旧、摊销别得在税前扣除；（2）别征税收入别得填报为免税收入；（3）别征税收入别得作为广告费、业务宣传费、业务款待费的扣除基数；（4）别征税收入（即使作为应税收入申报），其对应的研究开辟费别得加计扣除；（5）软件生产企业取得的即征即退的增值税款，未按规定用于研究开辟软件产品和扩大再生产的，别能确认为别征税收入；（6）符合别征税收入确认条件的即征即退的增值税款，仅限于软件生产企业取得的，该软件生产企业须符合如下条件：取得软件企业证书，并在证书有效期内，且经过当年年审的；（7）软件生产企业取得的即征即退的增值税款符合别征税收入确认条件且作为别征税收入填报的，若取得的增值税即征即退税款别大于研究开辟支出金额的，按取得的增值税即征即退税款做全额纳税调增处理，有加计扣除的并且要做纳税调增处理；若取得的增值税即征即退税款大于研究开辟支出金额的，按研究开辟支出金额做纳税调增处理，有加计扣除的并且做纳税调增处理。
最新纳税情况自查表
附件2
纳税情况自查表
自查税款所属期：年月至年月
纳税人名称：税务登记号：纳税人编码：经济类型：
纳税人地址：开户银行及帐号：联系电话：纳税人所属行业：
企业盖章：财务负责人签名：填表人签名：填表日期：年月日
说明：
1.请在自查期限内将本表报送通知自查的国税部门，否则视同自查未发现问题处理；
2.本表按自查纳税年度分年填列，按一式三份填写，一份企业自存，一份报送通知自查的国税部门，一份报送主管税务机关；
3.如本表所列示的内容不能反映你（单位）的自查情况的，可以其他书面方式反映；
4.本表“其他情况说明”反映自查发现的具体问题。
企业所得税自查报告范文(精选多篇)
企业所得税自查报告范文(精选多篇)第1篇第2篇第3篇第4篇第5篇更多顶部第一篇：企业所得税自查报告第二篇：企业所得税自查报告第三篇：企业所得税自查报告第四篇：企业所得税亏损自查报告第五篇：企业所得税汇算清缴报告及企业所得税汇算清缴申报自查报告表更多相关范文第一篇：企业所得税自查报告1、企业基本情况2、近3年的收入，应纳税额，已纳税额，(要列明税种)3、自查结果，有无问题，何种问题4、处理措施，调整方式5、结尾(我公司今后..............做一个..........纳税人，范文之整改报告:企业所得税自查报告。
国税提纲就54条，也是这么写,不用按提纲逐条的分析和列明，分两大块写就行，增值税和企业所得税。
主要是写如果哪方面发现了问题，着重写一些问题发生原因，怎样处理之类的，没有问题的就可以概括为未发现其他问题等。
根据市局工作安排，我局于2022年7月至9月开展企业所得税纳税评估工作。
纳税评估企业需先进行自查。
希望贵单位对此次工作给与高度重视，根据税收法律法规的规定全面自查2022年度各项收入、各项成本费用是否符合税法有关规定，其中自查重点如下：一、预缴申报方面(一)自查要点实行据实预缴企业所得税的企业，应将《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类)》第4行“实际利润额”的填报数据，与企业当期会计报表上载明的“利润总额”数据进行比对，是否存在未按《国家税务总局关于填报企业所得税月(季)度预缴纳税申报表有关问题的通知》(国税函[2022]635号)第一条规定申报的情况。
(二)政策规定1、依据《国家税务总局关于填报企业所得税月(季)度预缴纳税申报表有关问题的通知》(国税函[2022]635号)第一条的规定，“实际利润额”应填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。
事业单位、社会团体、民办非企业单位比照填报。
房地产开发企业应填报本期取得预售收入按规定计算出的预计利润额。
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填表日期:年月日金额单位：元
纳税人名称
纳税人识别号
序号
自查项目
一、收入总额的检查
1
收到货款（或服务费）但未按权责发生制原则确认收入，递延销售收入，如在初验完成后才确认收入
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
2
取得收入但未向购买方开具发票
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
不存在
30
已作损失处理的资产，部分或全部收回的
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
31
自然灾害或意外事故损失
是否存在
发生金额
已获补偿金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
32
公益救济性捐赠
是否存在
发生金额
不符合条件或超过标准的金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
24
超标准计提固定资产折旧和无形资产摊销
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
25
业务宣传费
是否存在
发生金额
计提基数
列支限额
已申报调整额
应调减税前扣除金额
存在
不存在
26
业务招待费
是否存在
发生金额
计提基数
列支限额
已申报调整额
应调减税前扣除金额
存在
不存在
27
广告费
是否存在
发生金额
计提基数
列支限额
已申报调整额
应调减税前扣除金额
存在
不存在
28
享受税收优惠技术开发费用
是否存在
发生金额
不符合规定
抵扣金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
说明
29
从关联方借款
是否存在
借款金额
注册资金
超过注册资金50%部分的利息支出
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
33
支付给总机构管理费
是否存在
发生金额
不符合规定的
金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
备注
不符合规定是指无批复文件，或不按批准的比例和数额扣除，或提取后未上交
34
以融资租赁方式租入固定资产，视同经营性租赁，多摊费用
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
35
其他问题1(请说明):
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
14
其他问题2(请说明):
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
15
其他问题3(请说明):
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
二、税前扣除项目的检查
16
利用虚开发票或虚列人工费等虚增成本
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
3
取得非货币性资产收入或权益
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
4
将收取的销售款项，先支付费用（如购货方的回扣、推销奖、营业费用、委托代销商品的手续费等），再将余款入账作收入
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
5
视同销售行为
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
2、可根据具体情况在问题描述栏对事项进行具体补充描述。
3、统计数据保留两位小数，各项之间若有重复请注明。
4、此表请于2013年9月30日前报管理员审核。
是否存在
发生金额
计提基数
列支限额
已申报调整额
应调减税前扣除金额
存在
不存在
21
工会经费
是否存在
发生金额
计提基数
列支限额
已申报调整额
应调减税前扣除金额
存在
不存在
22
职工教育经费
是否存在
发生金额
计提基数
列支限额
已申报调整额
应调减税前扣除金额
存在
不存在
23
改变成本计价方法，调节利润
是否存在
发生金额
已申报调整额
不存在
6
接受捐赠的货币及非货币资产
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
7
发生销货退回、销售折扣或折让，开具红字发票冲减应税收入
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
8
收取外单位或个人水、电、汽等费用
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
9
向购货方收取各种价外费用
(如手续费、补贴、集资费、返还利润、奖励费、违约金、运输装卸费等)
存在
不存在
17
使用不符合税法规定的发票及凭证，列支成本费用
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
18
将资本性支出一次计入成本费用
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
19
工资
是否存在
计提金额
实发金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
20
职工福利费
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
36
其他问题2(请说明):
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
三、自查情况汇总
调增应税收入合计
调减税前扣除项目合计
调增应纳税所得额合计
适用税率
应补税额
填表说明：1、请根据是否存在所描述的情况在相应“不存在”、“存在”处填“√”。
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
10
逾期未收回的包装物押金是否存在源自发生金额已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
11
兼营免税项目
是否存在
发生金额
混入免税项目的
应税项目金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
免税项目名称
12
销售副产品、下脚料
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
13
其他问题1(请说明):