纳税人网上申报及财务报表录入操作流程

纳税人网上申报及财务报表录入操作流程

时间:2011-12-22 11:24来源:未知作者:admin 点击:次

一、下载并安装网上报税控件程序： 1 、进入重庆市地方税务局主页

（）页面正中网上办税服务厅纳税申报； 2 、系统登陆后，需先在网上申报登陆页面左下方下载网上报税控件程序，下载后关闭所有浏览器再进行安装，然后重新启动计算机。（

一、下载并安装网上报税控件程序：

1 、进入“重庆市地方税务局主页（）”→页面正中“网上办税服务厅”→“纳税申报”；

2 、系统登陆后，需先在网上申报登陆页面左下方下载“网上报税控件程序”，下载后关闭所有浏览器再进行安装，然后重新启动计算机。

（注意：该程序名为CASetup.exe,安装时须关闭所有浏览器、防火墙及杀毒软件等应用程序。另可下载“网上办税帮助手册”查看帮助）

3 、财务报表的录入。

（注意：需要在网上申报登陆页面左下方下载“财务报表控件程序”，进行安装后方可使用）

关于财务报表控件程序的安装：安装时须关闭所有浏览器、防火墙及杀毒软件等应用程序，然后重新启动计算机，该程序名为ds30cwbb.exe

具体操作：

（1）、在网上申报登陆页面左上方“工具”栏中选择 Tnternet选项→选择安全→可信站点→点开站点，在添加栏中将(即重庆市地方税务局英文网站名)进行添加。并取消“对该区域中的所有站点要求服务器验证”勾选框。

（2）、点击进入“自定义级别“，在安全设置---受信任的站点区域下将所有（尤其是有关ActiveX控件和插件的）选项全选为“启用”，将区域的安全级别设为“低”，点击确定即可安装

（3）、然后关闭重新打开浏览器并登陆进入网上申报界面时，注意若有提示自动运行的弹出对话框请选着“是”或运行加载项。

（4）、财务报表的日常录入：

进入申报主页面，点击财务报表→财务报表录入，此时屏幕上会出现Excel 表格,表格下方有浏览,保存,返回按纽,在Excel表格上方,企业根据自身情况,选择适用的会计制度和需要报送的财务报表种类,选择报表所属期起止,点击确定,屏幕会出现财务报表(注意:有些表格与我们日常使用的栏目不一致,填写的时候仔细一点),所有报表正确录入之后点保存

二、日常操作：

1 、进入“重庆市地方税务局网上办税大厅”→系统登陆

登陆后依次输入用户名（即地税顺序号）→密码（初始密码在专管员处获取，初始密码可根据需要自行修改，修改密码在进入网上办税主页面右上方“用户设置”中）→验证码，点击登陆（签订了数字证书的在证书登陆前打“√”登陆）

2 、新系统较慢，如果操作后没有出现相应结果页面，请耐心等待,纳税人可在下班后上网申报可提高网络速度；

3 、系统中有“*”号的项目为必录项；

三、纳税申报

3.1.1 综合申报

增值税、营业税及附加税款申报：

第一步：进入系统→“纳税申报” →“综合申报” →如出现征收项目为空的记录，请重新点“综合申报”直到出现的记录的征收项目都不为空为止

（此时导入的税种取自3.0系统中管理员所鉴定的主税税种税目，附税此时不会显示）；

第二步：对需要申报的税种填写应税金额等相关内容，注意左边的勾不能去掉，因为会直接影响申报率，不需申报的税种不用填写任何金额，系统会自动默认为零申报（增值税的应税金额若有也要填写，系统不会扣款，只用来计算附加税）；

第三步：点击“计税”，此时会出现附加税额→核对金额，若金额有误的，可点击“清空”后重新填写；

第四步：点击“保存”以完成申报（点击保存后耐心等待结果页面）→“扣税款” →此步系统费时较长，等待结果页面出现，

查询按钮可用→“查询” →核对金额（如发现金额错误可作废申报，然后

重新申报）-〉“扣款” →完成扣税；显示“扣款超时”时，不要立即再次申报扣款，隔24小时后再次查询（最好与扣款银行联系），若未成功再扣款点击综合申报，系统自动带出当前所属期内纳税人的核定信息，纳税人填写计税金额，核对无误后点击“提交”按钮，计算纳税人应缴税款，计算完成后，纳税人点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库，并跳转扣税款页面。

3.1.2 零申报

零申报时，纳税人的核定税种信息都在此显示出来，直接点击“保存”就可以了。这里要注意的是：零申报只是申报了主税种，个人所得税的申报还要进入相应界面，很多纳税人都忘了。

3.1.3 个人所得税的申报

关于个人所得税的申报，如果在每次网上申报前已经完成了个人所得税代扣代缴系统的网络申报，可以直接点击“导入个税信息”即可，否则，仍应按以下流程处理：

个人所得税代扣代缴明细申报（此拦目暂不填写任何信息，纳税人在本系统只填写“个人所得税代扣代缴汇总申报”表）

点击“提取申报税种”按钮，带出纳税人下的所有被代扣代缴人的信息，在“证件号码”下拉列表里选择被代扣代缴纳税人，填写“所属期起止”、“所得项目”、“人民币金额”等必录项（其他非必录项如果有需要，也要填写），填好一行，点击“增行”按钮，增加一行记录，重复上面的步骤继续填写被代扣代缴纳税人信息，填写完成后，点击“提交”按钮，计算纳税人应缴税款，计算完成后，纳税人点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。。

个人所得税代扣代缴汇总申报

点击“提取申报税种”按钮，校验纳税人的状态，带出一些提取申报税种信息，填写“所属期起止”、“所的项目”、“申报人数”、“计税金额”（这里的税率默认设定为1，也就是说，纳税人填写的计税金额是已经算好的）、“抵减费用”等，页面自动计算，填好之后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。同时，还提供了个税导入的功能，纳税人点击“导入个税信息”按钮，导入在个税软件上申报的数据到本系统，导入后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。

3.1.4 个人独资和合伙企业月(季）申报

选择所属期起止时间后，点击“提取申报税种”按钮,录入“收入总额”，系统自动计算“企业利润总额”，再切换到“投资者信息”页面，在投资者列表中列出该企业的所有合伙人，双击各个合伙人的名字，并点击“计税”按钮，系统会自动根据合伙人的分配所占比例计算应补（退）所得税额，最后点击“保存”