财务人员管理职责定位(1)
财务岗位工作职责及内容（精选26篇）
财务岗位工作职责及内容（精选26篇）财务岗位工作职责及内容篇11、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。
根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
2、根据会计制度规定，设置科目明细账和使用对应的账簿，认真、准确地登录各类明细账，要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符，发现问题及时更正。
3、及时了解、审核公司原材料、设备、产品的进出情况，并建立明细账和明细核算，了解经济履约情况，催促经办人员及时办理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算。
4、准确、及时地做好公司本部及各项目账务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细账和总账，对款项的收付，财物的收发、增减和使用，资产增减和经费收支进行核算。
5、正确计算收入、费用、成本，正确处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。
6、负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细账，及时办理记账登记手续，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。
7、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检工作。
8、及时做好会计原始凭证、会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
9、协助经理做好部门内务工作，完成上级领导临时交办的其他任务。
财务岗位工作职责及内容篇21、负责日常现金及票据的收付、保管及费用报销;2、划转、核算内部往来款项，到款确认，及时登记现金、银行帐;3、现金、银行凭证制作、装订、保管;4、固定资产、办公用品、低值易耗品的帐务管理、核对与盘点;5、协助会计准备每日、月单据及报表，完成月末结账报税等工作;6、协助部门管理相关客户档案。
任职资格：1、会计、财务等相关专业大专以上学历，有会计从业资格证书;2、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务;3、熟悉会计报表的处理，熟练使用财务软件;4、善于处理流程性事务、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力;5、工作细致，责任感强，良好的沟通能力、团队精神;6、有旅行社工作经验者，优先考虑。
财务管理者定位分析报告(3篇)
第1篇一、引言随着我国经济的快速发展，企业竞争日益激烈，财务管理工作在企业中的地位和作用越来越重要。
财务管理者作为企业财务管理的核心，其定位的准确与否直接影响到企业的经营决策和财务状况。
本报告旨在分析财务管理者在企业中的定位，探讨其角色、职责和所需能力，为企业培养和选拔优秀的财务管理者提供参考。
二、财务管理者在企业中的定位1. 角色定位（1）战略决策参与者财务管理者应积极参与企业战略决策，为企业发展提供财务支持。
通过对企业内外部环境的分析，预测未来发展趋势，为企业制定合理的经营策略提供依据。
（2）内部控制者财务管理者负责建立健全企业内部控制体系，确保企业财务活动的合规性、真实性和有效性，降低企业风险。
（3）资源配置者财务管理者负责企业财务资源的配置，优化企业资本结构，提高资金使用效率。
（4）信息提供者财务管理者为企业提供全面、准确的财务信息，为企业管理层决策提供依据。
2. 职责定位（1）财务管理负责企业财务预算、资金筹集、成本控制、财务分析等工作，确保企业财务状况稳定。
（2）内部控制建立健全企业内部控制制度，加强风险防范，确保企业财务活动合规。
（3）财务报告编制企业财务报表，确保报表真实、准确、完整。
（4）财务决策为企业提供财务决策依据，协助管理层制定经营策略。
（5）团队管理负责财务团队的建设和管理，提高团队整体素质。
三、财务管理者所需能力1. 专业能力（1）财务知识熟悉财务理论、会计准则、税法等相关知识，具备扎实的财务专业基础。
（2）财务管理技能掌握财务预算、资金筹集、成本控制、财务分析等技能。
2. 分析与决策能力（1）数据分析能力具备较强的数据分析能力，能够从海量数据中提取有价值的信息。
（2）决策能力能够根据财务信息，为企业制定合理的经营策略。
3. 沟通与协调能力（1）沟通能力具备良好的沟通技巧，能够与各部门有效沟通，协调工作。
（2）协调能力能够协调内部资源，确保企业财务活动顺利进行。
4. 领导与团队管理能力（1）领导能力具备较强的领导能力，能够带领团队完成各项工作。
财务人员岗位职责介绍范文(五篇)
财务人员岗位职责介绍范文1、公司财务工作的全面管理;2、负责编制和审核会计凭证，进行账务处理，负责各项税费的核算和缴纳及申报税务工作;3、按时开具发票并定期进行应收应付款的对账、清理和催收工作;4、负责各类票据的审核和组织落实工作，负责公司各项费用的报销审核工作;5、按照财务规定及时办理现金收付和银行收付结算业务，现金、支票、发票、各类印章的保管工作;6、负责会计档案的装订归集和保管工作;7、定期归集公司各主要项的成本资料，并提供分析建议;8、研究国家的税务政策，负责公司纳税筹划和税务管理工作，全面参与税务管理部门的业务对接。
财务人员岗位职责介绍范文（二）财务人员是公司内部核心岗位之一，负责财务管理和资金运营，为公司决策提供财务数据和信息支持。
在这个职位上，财务人员扮演着重要的角色，需要具备扎实的财务知识和技能，能够准确分析和预测财务情况，合理配置资源和资金，保证公司财务安全和稳定发展。
下面将详细介绍财务人员的岗位职责。
1.编制财务报表财务人员需要根据公司的财务政策和会计准则，按照规定的时间和要求，编制各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
他们需要收集和整理公司的财务数据，进行核算和分析，确保报表的准确性和可靠性，为公司决策提供客观依据。
2.财务分析和预测财务人员需要对财务数据进行分析和解读，了解公司的财务状况和经营情况，帮助管理层评估公司的盈利能力、偿债能力和投资回报率。
他们还需要根据历史数据和市场环境，预测公司未来的财务状况和发展趋势，提供财务决策的参考依据。
3.资金管理和预算控制财务人员需要监控和管理公司的资金流动，合理安排资金投资和借贷，控制资金风险，确保公司的现金流畅和资金的安全性。
他们还需要制定和执行公司的预算，监控和控制各项费用和支出，提高资金利用效率，降低财务风险。
4.税务筹划和申报财务人员需要了解和掌握国家税法和相关政策，进行税务筹划和优化，合法减少税负，提高公司的税收效益。
财务人员在企业中角色定位
财务对业务过程的监控
思考：财务对业务的管理监控有哪些？
应收账款管控 核心监控点
管理损耗监控
采购结算管控
库存成本核算
财务工作转型的必然性
一位仓库主管的苦恼
某金属加工厂业务开展一向很顺利,订单也源源不 断.公司内部也有相应的基本运作制度. 但是09年的某一天,老板看报表时发现财务年中 报表和盘点报表老是有盘亏或者是盘赢现象.经过和 相关部门检查发现以下问题. 1,票据丢失现象严重, 2.货物丢失现象严重损失. 3.财务账面上现实有丢钱的现象 例如公司主要的贵重金属紫铜常有账实不相符现 象.而目前铜的价格每吨4万-6万左右.对于一个年营 业额只有2000万的公司来说,财务对账不平特别是重 要的原材料账实不相符,意味着公司内部存在很大的 管理漏洞和利润损失.于是老板召集全体中层开会, 大家互相绞尽脑汁还是想不出办法,眼看本季度奖金 要全部泡汤.如何应对?
应收账款管理困难的问题
根源分析与用友软件对策－用友T6的产品对 策
应收账款管理困难的问题
事前控制 事中控制 事后分析
可以控制客户部门 业务员信用，并使 超信用单据进入上 级领导审核流程
开单时信用检查不通过，需 要催款或者进入审核流程
可以根据管理需求设定参与 信用控制的单据、额度的计 算公式、期间计算公式
钱没赚到，却赚了一把（欠帐）白条、一堆库存 业务不敢扩大，控制不了，风险更大 (麻将游戏互相欠款案例)
根源分析与用友软件对策－企业内控
如何解决这些问题呢？ 思路：业务帐合一、可及时核对 将复杂的业务数据共享到统一平台上，形 成企业大账，各部门可以及时查询相关业 务数据； 建立各业务数据的内部关联关系，使得各 业务数据之间及时勾稽核 销，并反馈到 相关部门。
财务科管理工作人员职责
财务科管理工作人员职责
1.财务管理：
2.资金管理：
3.财务分析：
4.财务报表：
5.税务管理：
6.内部控制：
7.外部沟通：
财务科管理工作人员需要与公司的各级管理层、审计机构、税务机关等进行有效的沟通和协调。
他们需要及时向上级报告财务工作进展和相关问题，与审计机构配合进行财务审计和核实工作，与税务机关配合做好税务调查和对接工作。
综上所述，财务科管理工作人员的职责主要是负责公司的财务管理和运营工作，包括财务管理、资金管理、财务分析、财务报表编制、税务管理、内部控制和外部沟通等方面。
他们需要具备扎实的会计和财务知识，具备良好的沟通和协调能力，能够独立思考、解决问题和决策。
他们的工作对于公司的经营和发展起到至关重要的作用。
财务岗位职责分工与工作内容（精选5篇）
财务岗位职责分工与工作内容（精选5篇）财务分工与工作内容篇11、审核报销单据、确保原始凭证的合法性合理性。
2、核对工资个税计算、网银发放工资。
3、采购报销打款、销售回款监管，与销售助理采购助理密切配合。
4、配合审计尽调工作的资料收集整理。
5、开销银行账户、开具各类函证、打印回单对账单等银行柜台业务。
6、配合融资贷款业务的具体操作跟踪。
7、存货核算二三级账的登记核对。
8、增值税发票的领购与开具、系统维护。
9、装订凭证、整理保管会计资料。
10、协助会计进行月度季度年度报税。
11、领导安排的其他工作。
财务岗位职责分工与工作内容篇21、负责制作、分析、上报销售大区财务数据及销售费用;2、负责制作销售大区年度预算、PF3数据预测、月度销售政策研讨;3、负责测算及审核销售政策方案，对销售政策执行进行跟踪、财务执行效益评价;4、审核促销品的需求提报、费用核销、报废申请及对于市场费用的审核、预提及核销;5、参与终端控店/投入方法的总结和管理改进;6、解答经销商财务问题咨询，参与经销商对账管理及考核结果评价。
财务岗位职责分工与工作内容篇31、进行公司收入、支出及成本费等财务核算，对公司的经营活动、往来款项、财产物资如实进行全面的记录、反映、监督;2、接受税务、审计等部门的检查、监督，及时、准确提供所需的各项资料，与各方保持良好的沟通及协调;3、现金及银行收付处理，制作记帐凭证，银行对帐，单据审核，开具与保管发票;财务岗位职责分工与工作内容篇41.在财务部门人员指导下，对公司整体经营成果以及财务运营状况进行综合评价和剖析，为公司的财务管理和经营决策提供及时和准确的财务信息，并对公司存在的问题提供改进对策;2.针对公司财务数据，建立分析模型，形成数据分析文档;3.建立和跟踪公司财务关键指标，跟踪月度业务表现情况和长期变动趋势预测;4.推进相关分析模型在数据分析系统中的落地，细化数据分析可视化方案;5.了解财务流程实际运营和用户需求，协助财务部开发数据分析工具和模板，对现有数据收集和分析工具进行自动化改进;6.参与财务信息化系统规划与建设;7.上级交办的其他事项。
财务部岗位职责简单版（5篇）
财务部岗位职责简单版1.努力学习和遵守国家法律法规和公司的各项规章制度、政策文件。
2.负责组织制定财务管理制度并督促贯彻执行，及时总结，不断完善。
3.负责制订成本费用计划、消耗定额，及时报告财务状况和经营成果。
4.负责审核公司的财务收支，保证报销凭证真实、合理、合法。
5.负责编制财务情况说明书，按时报送会计报表。
6.负责定时做好有关数据备份，保证数据安全完整。
7.完成领导交办的其他工作。
财务部岗位职责（二）1.审核收支原始凭证。
做到收支原始凭证真实、合规、准确、完整、签字手续完备。
2.办理现金收支业务和应收票据收支业务。
做到收支无错。
3.保管库存现金和应收票据。
登记现金日记账。
.4.销售发票的开具及保管。
5.办理公司有关税款的申报及缴纳。
6.编制“计件工资汇总表”、“现金流量动态表”和“应收账款汇总表”及有关税务报表及统计报表。
7.协助做好各种账务处理工作。
8.完成财务部长交办的其他工作。
财务部岗位职责（三）1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。
2.现金业务要严格按照财务制度和商场制定的现金管理制度所要求的办理，对现金收、支的原始凭证认真稽核,不符合规定的有权拒付。
3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记账，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。
____支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票;对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人;应定期监督支票的收回情况。
5.办理银行业务要核对发票金额是否准确，经领导批准后方可签发，不得随意办理汇款。
6.收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。
____对库存现金要严格按限额留用，不得超出限额。
妥善保管现金、支票、发票,不得丢失。
8.杜绝白条抵库,发现问题及时汇报领导。
9.债权、债务及时登记，及时查清。
____对商场的财务档案要立册,严格执行査阅制度及保管制度。
11.严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度,发现问题及时上报主管经理。
财务负责人岗位职责（15篇）
财务负责人岗位职责财务负责人岗位职责(15篇)现如今，人们运用到岗位职责的场合不断增多，岗位职责是指一个岗位所需要去完成的工作内容以及应当承担的责任范围。
那么相关的岗位职责到底是怎么制定的呢？以下是小编为大家整理的财务负责人岗位职责，仅供参考，大家一起来看看吧。
财务负责人岗位职责11、在公司董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作；2、负责制订公司利润计划、财务规划、开发投资计划、开支及成本预算；3、建立健全公司内部核算的组织，以及财务管理的规章制度；4、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益；5、负责本单位会计机构的设置，并就会计人员的配备，会计职务的设置和聘任提出方案，组织会计人员培训，(规章制度)支持会计人员依法行使职权；6、协助领导对公司的经营作出决策，参与各种经济合同、经济计划和开发计划的研究、审查；及时向董事会、总经理提出合理化建议；7、监督本公司贯彻执行国家的各项财税政策、法令和制度。
财务负责人岗位职责2一、专业能力要求：1、全日制大专以上学历，会计学、财务管理专业；2、5年以上工作经验；具有中级会计职称证书；3、具有熟炼的会计核算与财务管理的操作技能；工作细致严谨、原则性强，熟悉国家财经法规、会计和税收制度；熟悉用友软件及ERP业务流程，受过财务管理、会计电算化、办公软件等相关内容的培训，具备财务会计相关知识、会计电算化、办公软件知识。
有较强全盘财务管理能力；二、工作职责1、5年以上制造业财务工作经验，3年以上大、中型企业财务部门负责人工作经验。
2、组织领导公司财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督，存货控制等方面工作，有效降低成本，增收节支，提高效益；3、建立和完善财务部门，建立科学，系统符合企业实际情况的财务核算体系及财务监控体系，进行有效的内部控制；4、利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据，参与重大经济合同的审查和决策；5、负责公司财务制度的编制和组织实施；6、负责对财务人员的培训和考核工作；7、此岗位为外派兰州公司财务负责人岗位，无意向着慎投。
财务管理的岗位职责
财务管理的岗位职责财务管理的岗位职责(集合15篇)在现在社会，岗位职责起到的作用越来越大，岗位职责的明确对于企业规范用工、避免风险是非常重要的。
那么什么样的岗位职责才是有效的呢？下面是店铺帮大家整理的财务管理的岗位职责，欢迎阅读与收藏。
财务管理的岗位职责1岗位职责:1.负责研究大型企业财务管理方法论;2.负责财务业务管理咨询;3.部分时间担任大型客户财务管理建设高价值售前主题专家;4.研究所及商业服务部门内部顾问培养。
任职资格:1.四大、埃森哲、IBM等国际一流咨询公司财务管理咨询工作背景优先;管理财务管理岗位职责131、负责日常财务核算、会计凭证、税务工作的审核，对现金收支单据、报销单据的填写等进行审核是否正确;2、负责子公司月度/年度税务申报;3、负责公司门店月度/年度盘点工作;4、审核应付账款的核销、支付和控制;5、审核公司财务报表、核对关联往来，合并报表并进行财务分析;6、提供各项有关年审、年检资料，完成各项年审工作;财务管理的'岗位职责2职责描述：1、统筹业务财务管理工作；2、动态监控项目各项财务指标，支持公司经营决策；3、处理项目公司全盘账务，完成公司日常付款、账务处理及报表编制工作；4、配合完成项目相关审计工作；5、统筹完成项目董事会的经营计划的.汇报；6、其他相关工作安排。
任职要求：1、本科及以上学历；2、2年以上财务工作经验；3、具有良好的工作态度，团队协作能力以及沟通协调能力。
财务管理的岗位职责3职责描述：1、学习并了解公司产品知识及金融相关专业知识。
2、维护公司客户关系，负责客户投资理财规划和保险产品销售，积累客户资源。
3、为公司的客户提供风险保障及理财规划，开发公司提供的客户资源。
4、协助分析客户的保险及财务状况。
5、为参保客户提供所销售保险的一切服务。
6、根据客户的具体情况及其实际投资需求，能进行相关的咨询服务。
7、根据部门经理安排，配合完成辅助性工作。
财务管理岗岗位职责2职责描述：（1）完善公司税务管理制度及工作流程。
财务人员管理职责定位
激励
诚信
沟通
执行能力 实用文档
• 财务总监应兼具财务分析师、管理会计师 和注册会计师这三种基本角色。
实用文档
优秀财务人员的八大素质
• 敢于对企业的经营表现承担责任； • 追求新理念 • 推动企业的变革，从容接受文化转变； • 优秀的沟通桥梁 • 支撑CEO的战略决策 • 管理风险，对重要的决策提出风险评估意见 • 专业化的管理 • 敏锐与灵活
会计核算、预算管理、财务控制、财务分析、纳税管 理、主要财务指标
其他部门
投资中心：投资报酬率、EVA、现金流量。利润中心： 销售增长、成本费用水平、利润额及利润率、现金流 量。成本费用中心：成本费用水平、现金流量
实用文档
亚信获得成功的启示
2001年亚信公司财务总监韩颖被评为亚洲地区最佳CFO 2002年韩颖被评为我国十佳职业经理人 韩颖目前是我国个人价值最高的财务总监 亚信成为美国资本市场上最有价值的公司之一
实用文档
财务 活动
财务活动 经营活动
投资活动
构成
关注
通过销售商品、提供劳务取得 收入，以收入补偿成本费用后 形成盈利。盈利分配：缴纳企 业所得税、提取盈余公积和公 益金、向股东分配股利。
盈利能力和股利分 配、流动资金的运 用等
流动资产投资、长期资产投资、投资规模和结构、
对外投资
投资收益和风险等
融资活动 资本性融资、债务性融资、商 融资规模、结构、
• 麦肯锡公司针对全球跨行业财务人员的一 项调查显示，多数财务人员认可自己的首要 任务是“理解业务驱动因素，为公司战略提 供输入信息以及建设财务团队”。但是调查 同时发现，财务人员们把绝大部分时间花在 了预算、管理报告和财务报告这类常规事务 上。一位财务人员地说：“我们不能把时钟 拨回去。每天的情形都在变动，我们的反应 和行动必须针对这些情形来做出。”
财务人员定位
财务人员的定位通常包含以下几个方面：
服务者：财务人员需要为企业经营活动提供基本服务，包括会计信息记录和资金支持。
这要求他们以服务者的心态，确保财务工作的顺利进行。
业务伙伴：财务人员需要深入了解业务本身，以便更好地为业务提供支持。
他们需要明确业务需求，提供相应的财务解决方案，帮助业务部门做出明智的决策。
决策者：在许多情况下，财务人员需要参与决策过程。
他们需要利用自己的专业知识和经验，为企业提供有关投资、成本、利润等方面的建议，帮助企业做出最佳选择。
监管者：财务人员有责任确保企业的财务活动符合法规要求。
他们需要了解相关法规和政策，监督企业的财务运作，确保企业合法合规。
合作者：财务人员需要与其他部门建立良好的合作关系。
他们需要与业务部门、法务部门、人力资源部门等密切合作，共同推动企业目标的实现。
总的来说，财务人员的定位是多方面的，他们需要具备专业知识、沟通技巧和团队协作能力，以便在不同的角色中为企业的发展做出贡献。
财务管理的岗位职责(5篇)
财务管理的岗位职责1、依据财经法律法规和股份公司规章制度，结合公司生产经营实际，组织制定/修订财务管理制度流程。
2、按照股份公司会计政策及核算指引，建立健全会计核算流程，明确会计凭证制单、复核、传递、装订归档等环节要求，确保会计核算合规性。
3、参与公司销售价格政策、营销激励方案等的制定，提出专业意见和建议。
4、组织落实资金计划管理，审核公司月度、季度和半年度资金计划，监督资金资金计划的执行，提高资金周转效率。
5、组织做好年度财务预算的编制、评审及分解工作。
6、依据股份公司会计核算指引，建立与公司产品、生产工艺特点相适应的成本核算流程，组织日常产品成本核算，及时准确反映企业成本信息。
7、参与资产购置、报废、调拨等经济行为的合同及报告审签，监督资产管理制度的执行。
8、参与合同评审会签、招议标、重大经济合同谈判及起草，提出专业意见，监督合同管理制度流程的执行。
财务管理的岗位职责（2）财务管理是企业管理中的重要部门，其职责主要包括财务战略规划、财务分析与决策、财务预算与控制、资金筹集和运营、资产管理等方方面面。
以下是财务管理岗位的职责的详细介绍。
1. 财务战略规划：财务管理岗位负责制定和执行公司的财务战略规划，确保公司财务目标与战略目标的一致性。
这包括确定公司的融资策略、投资策略、分红策略等，以优化公司财务结构和提高利润能力。
2. 财务分析与决策：财务管理岗位负责对外部环境和内部业务的分析，以便为管理者提供决策依据。
这包括进行财务比率分析、成本效益分析、财务风险评估等，以帮助公司制定合理的经营战略和决策。
3. 财务预算与控制：财务管理岗位负责编制和执行公司的财务预算，监控各项财务指标的执行情况，及时发现并解决财务问题。
这包括制定年度预算、预测现金流量、费用控制等，以确保公司财务目标的实现。
4. 资金筹集和运营：财务管理岗位负责为公司筹集资金，并进行有效运营。
这包括与金融机构协商贷款、发行债券等，以满足公司业务发展的资金需求；同时，财务管理岗位还需要对公司的资金进行管理和优化，确保公司的资金状况良好。
财务人员岗位职责范本（四篇）
财务人员岗位职责范本一、财务经理岗位职责1、负责公司的全面财务会计工作。
2、负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法。
3、解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度。
4、分析检查公司财务收支和预算的执行情况。
5、审核公司的原始单据和办理日常的会计业务。
6、审核公司的记帐凭证，审核公司的会计报表。
7、定期检查公司库存现金和银行存款是否帐实相符。
8、负责定期财产清查。
9、承办董事会、总经理交办的其他财务工作。
10、加强日常财务管理和成本控制，开展全面预算管理，严格控制财务收支；按期汇集、计算和分析成本控制情况，加强成本控制和管理，向高层领导提出成本控制分析报告和成本计划。
11、保证按时纳税，严格审查应交税金，督促有关岗位人员及时办理手续。
二、会计岗位职责1、负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。
手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。
2、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。
3、协助经理编制并执行预算。
4、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。
要严格掌握开支范围和开支标准。
5、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符。
6、上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。
7、每月书面向总经理汇报财务情况。
8、帮助出纳作好工资、奖金的发放工作。
9、负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。
10、按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。
11、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。
三、出纳员岗位职责1、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
2、要根据原始凭证，记好现金和银行帐、并负责以上凭证的录入工作。
3、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
4、负责到银行办理现金支取和对帐工作。
5、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。
财务管理中会计人员的角色定位及作用
的适用性，对不适合的某些标准作相应调整和改进，以更好地发挥该材料的优点，或更适合本项目特定环境的特定用途，对在适用性方面确实存在问题的材料，坚决不予认可，以保证工程项目的综合质量；另一方面，主要是因为工程建筑产品的生产周期长、涉及面广、施工过程中不确定因素复杂多变，对某些单项工程或工作来说，单一的质量检查，达不到质量控制的目的，而必须采用先进的科学技术分析手段，并运用数理统计的方法综合地分析工程整体质量，必要时还须组织专题讨论会，对工程质量进行综合的分析评价和鉴定，以确保质量控制的效果。
5.结语把现场监理在质量控制方面的职能理解为仅仅是在执行相关标准和按图监理，这是监理人员最易步入的一个误区。
通过以上分析可知，这实质上是犯了一个概念性错误，人为地把现场监理控制质量的工作简单化、片面化，不利于有效地控制工程施工质量。
现场监理在质量控制上是一项极具组织性、复杂性、系统性的工作，它涉及到施工过程中的人、机、料、法、环、信息等方方面面，保证工程施工质量的因素涉及到人、材、机、环境、工艺或方法等方方面面，其中人是关键；材料是基础；机械设备是保障；工法（工艺）是灵魂；环境是条件（约束）。
其过程包含施工、验收的全过程，跨越土木建筑、水文地质、水利、航运、电力、暖通、通讯、管理等等专业和学科，是诸多专业的综合应用，正因为如此，监理人员正确理解现场监理的概念，全面把握监理工程师的职责，充分实施监理工程师的权限，建立一套切实可行的现场监理程序，并借助科学的监理方式和监控手段，才能真正动态地、全过程地搞好施工现场质量控制工作，把现场监理工作抓到实处，落到实处。
收稿日期：2012-05-09中国社会进入了信息化时代，市场经济的发展正在强烈冲击着社会的各个层面、改变着中国社会一系列传统特征。
财务管理在经济生活的各个领域日益发挥出更重要的作用，作为财务管理的主体，会计从业人员所要具备的素质、专业知识也越来越高。
1.财务人员需具备哪些素质和专业知识呢？回答这个问题先搞清财务人员角色定位：１．１一般财会人员角色定位记录与核算：在财务管理人员的领导下，负责单位会计核算工作，根据会计基础工作和具体核算流程，准确记帐、认真审核原始凭证、正确编制记账凭证，通过连续系统的记录和计算，反映单位真实的经济活动，为决策者提供翔实准确的经济信息。
财务部工作细则
财务部工作细则一、财务部门的职责与定位财务部是公司的重要职能部门之一，主要负责公司的财务管理和财务决策支持。
其职责涵盖了财务规划、预算编制、财务报表的编制与审计、成本控制、资金管理、税务筹划以及财务风险评估与控制等多个方面。
财务部门作为公司的“管家”，需要确保公司的财务活动合法、规范、高效，并为公司的战略决策提供准确、及时、可靠的财务信息，以支持公司的持续发展和价值创造。
二、财务人员的岗位设置与职责分工（一）财务经理1、负责制定和完善财务管理制度和流程，确保财务工作的规范化和标准化。
2、组织编制公司的财务预算和财务计划，并监督执行情况。
3、审核财务报表，确保其准确性和合规性。
4、参与公司的重大财务决策，提供专业的财务分析和建议。
5、协调与外部审计机构、税务机关等相关部门的关系。
（二）会计主管1、负责公司的日常会计核算工作，包括账务处理、凭证审核等。
2、组织编制各类会计报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
3、进行成本核算与分析，为成本控制提供数据支持。
4、管理会计档案，确保档案的完整和安全。
（三）出纳1、负责公司的现金收付和银行结算业务。
2、登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。
3、保管库存现金、有价证券、银行票据等。
4、协助会计主管完成相关资金报表的编制。
（四）税务专员1、负责公司的税务申报和纳税工作，确保按时足额缴纳税款。
2、研究税收政策，进行合理的税务筹划，降低税务成本。
3、处理税务相关的事务，如税务检查、税务争议等。
（五）财务分析员1、收集、整理和分析公司的财务数据，为管理层提供财务分析报告。
2、协助财务经理进行财务预测和财务模型的建立。
3、对公司的投资项目进行财务评估和风险分析。
三、财务工作的流程与规范（一）预算编制流程1、每年末，各部门根据公司的战略目标和业务计划，编制本部门的预算草案。
2、财务部门汇总各部门的预算草案，进行初步审核和平衡。
3、财务经理组织召开预算审核会议，与各部门共同商讨预算方案。
财务部的职能定位 财务部的角色认知
财务部的职能定位财务部是组织中负责财务管理和监督的部门。
它在组织内担任着重要的角色，包括管理组织的财务活动、提供财务信息并支持组织的决策制定。
下面将对财务部的职能定位进行详细阐述。
1. 财务管理财务部负责规划、组织和控制组织的财务活动。
这包括制定和执行财务政策、制定预算和预测、管理现金流、分析和评估投资项目等。
财务部通过优化资源配置和提高财务效益，为组织创造价值。
1.1 财务政策制定与执行财务部负责制定和执行财务政策，确保组织财务活动的合规性和稳定性。
财务政策应符合相关法律法规和财务管理原则，同时适应组织的战略和运营需求。
1.2 预算与预测财务部负责制定组织的预算和预测，以确保财务资源的合理配置和利用。
预算包括收入、支出、投资等方面的计划，预测则对财务指标进行长期预测和分析。
1.3 现金流管理财务部负责管理组织的现金流，包括收款、付款、贷款和投资回报等。
通过优化现金流，财务部能够维持组织的资金流动性，确保组织正常运营和可持续发展。
1.4 投资项目分析与评估财务部通过分析和评估投资项目，为组织的战略决策提供数据支持。
财务部需要评估项目的风险和回报，建立投资决策的评价体系，并协助管理层做出明智的投资决策。
2. 财务信息提供财务部负责为内外部利益相关者提供有效、准确、及时的财务信息。
这些信息对于投资者、管理层、员工和其他利益相关者来说都是重要的，可以帮助他们了解组织的财务健康状况和业绩情况。
2.1 财务报告财务部负责编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报告能够反映组织的财务状况和业绩，提供给内部管理层和外部利益相关者参考。
财务部需要确保报告的准确性和及时性。
2.2 经济分析与预测财务部通过对财务数据的分析和预测，提供经济趋势和业务发展的预测，帮助内部管理层做出决策并指导组织的战略发展。
2.3 内部控制与稽核财务部负责建立和维护组织的内部控制体系，确保财务活动的合规性和有效性。
同时，财务部还负责进行内部稽核，监督和评估组织内部控制的有效性，提出改进意见。
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以价值管理为核心的财务管理体系
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一个中心：企业价值最大化 两个基本点：法人治理、财务管理 三个到位：经营、投资、融资活动管理到位 四方平衡：股东、客户、员工、社会利益平衡 五项改革：业绩评估、财务导向、财务报表、风险管理、母子公司
会计核算、预算管理、财务控制、财务分析、纳税管 理、主要财务指标
其他部门
投资中心：投资报酬率、EVA、现金流量。利润中心： 销售增长、成本费用水平、利润额及利润率、现金流 量。成本费用中心：成本费用水平、现金流量
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亚信获得成功的启示
2001年亚信公司财务总监韩颖被评为亚洲地区最佳CFO 2002年韩颖被评为我国十佳职业经理人 韩颖目前是我国个人价值最高的财务总监 亚信成为美国资本市场上最有价值的公司之一
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财务 活动
财务活动 经营活动
投资活动
构成
关注
通过销售商品、提供劳务取得 收入，以收入补偿成本费用后 形成盈利。盈利分配：缴纳企 业所得税、提取盈余公积和公 益金、向股东分配股利。
盈利能力和股利分 配、流动资金的运 用等
流动资产投资、长期资产投资、投资规模和结构、
对外投资
投资收益和风险等
融资活动 资本性融资、债务性融资、商 融资规模、结构、
业信用、内部积累
收益、风险等
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业务与财务互动式思维
关系 协调
战略 － 行动方案 － 进销存活动
衡量指标 － 预算管理
• 关注战略、方案、活动以及非财务指标 • “物流、 人流、资金流、信息流脱节 • 只关注过程，不关注结果
战略 － 目标 － 预算 － 衡量指标 － 行动方案 － 进销存活动 延伸与衔接
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理财 重点
职位／部门
财务管理重点
董事长 总经理
财务战略制定、财务总监委派、关注财务风险、投资 回报和股东价值增长、高层协调、经理层业绩评价和 激励
财务战略实施、财务风险控制、投资回报和股东价值 增长、高层协调、企业和部门业绩评价、激励制度
财务总监 财务部门
决策支持、财务战略实施、预算管理、重大财务事项 审批、内部控制和内部审计、财务风险控制、财务报 告管理、纳税筹划、业绩评价和激励制度、投资回报 和股东价值增长
纵向和横向沟通
控制现在
以预算作为控制经济活动的手段
考评业绩
以预算为标准考核部门或个人业绩
激励机制
明确目标、参与制定预算、考核标准
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预算管理挽救了亚信
韩颖入主亚信之前，亚信在发展的前三年中根本就没有做过 预算管理，这是韩颖万万没有预料到的。1998年6月1日，当她 跨入亚信的第一天，还满怀兴奋的向田溯宁(亚信当时的CEO) 索取上一年度的财务报告，想了解一些公司的基本状况。然而， 田的回答令她吃惊，“这正是我们需要你的原因”。
• 财务人员对于一个企业的生存与发展 有着举足轻重的作用。随着社会经济的 发展和企业需求的变化，对财务人员角 色的定位在许多方面也经历了一系列的 变化，财务人员应是公司战略的决策者、 财务的执行者、流程系统的管理者、业 绩评价的管理者、公司控制的管理者， 实际上是公司的价精值选课件工程师。
战略预见
• 麦肯锡公司针对全球跨行业财务人员的一 项调查显示，多数财务人员认可自己的首要 任务是“理解业务驱动因素，为公司战略提 供输入信息以及建设财务团队”。但是调查 同时发现，财务人员们把绝大部分时间花在 了预算、管理报告和财务报告这类常规事务 上。一位财务人员地说：“我们不能把时钟 拨回去。每天的情形都在变动，我们的反应 和行动必须针对这些情形来做出。”
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在企业的战略愿景规划中，财务人员必 须具备较强的经营预测、风险识别、价 值管理及资本分配的能力。财务应该定 位于服务、监管与配合； 才能完成组织 赋予的管理工作。 1、科学决策 2、风险识别 3、组织协调 4、 价值管理 5、 财务建设
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规划未来
依据公司战略目标预见未来状况
内部沟通
整个公司不断有新项目，到处都显得忙忙碌碌，看上去公司 很赚钱”，韩颖对亚信最初的印象就是如此。但是，当所有账目 结果出来后却让她震惊，亚信账面上几乎都是库存和应收账款， 亚信人眼中辉煌的1997年居然是亏损。
▪ 韩颖通过对亚信中高层经理的财务培训，对财务的重要性达 成共识。 ▪ 帮助亚信人算清财务帐，并健全了会计核算体系； ▪ 引入价值管理的思想和管理体系； ▪ 建立盈利规划和全面预算管理体系； ▪ 成功的在美国证券市场上上市融资； ▪ 健全财务控制制度，防范经营财务风险。
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财务人员在公司实现战略目标中所 处的功能角色和应有的技能
六项循环：预算、报告、收入、支出、资金、评估
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财务 总监
ＣＦＯ的主要职责
1．参与公司经营战略的制定，并通过财务战略的制定和实施， 支持经营战略目标的实现； 2．通过建立全面预算管理体系，进行盈利规划，实施预算控； 3．组织资本运营工作（投资和融资的决策及方案实施）； 4．通过建立内部控制制度，监督公司遵守国家财经法令、纪律 ，以及董事会决议，通过经营效率； 5．审批公司中重大财务收支； 6．通过建立会计制度，组织会计核算，审核财务报告； 7．税收筹划； 8．组织财务分析和绩效管理工作。
激励
诚信
沟通
执行能力 精选课件
• 财务总监应兼具财务分析师、管理会计师 和注册会计师这三种基本角色。
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优秀财务人员的八大素质
• 敢于对企业的经营表现承担责任； • 追求新理念 • 推动企业的变革，从容接受文化转变； • 优秀的沟通桥梁 • 支撑CEO的战略决策 • 管理风险，对重要的决策提出风险评估意见 • 专业化的管理 • 敏锐与灵活
财务人员管理职责定位
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管理人，绝不满足于勤奋！
——勤思重于实干！
效率、贡献， 是我们永远的第一！
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• 英国管理学家克·霍德金森说，管理是“行 动的哲学”
• 在做中学，在做中才能取得提升
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勤思重于实干
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《有效的管理者》
（美）彼得.F.德鲁克
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财务人员的地位作用、职责权利