财务对账流程(工厂流程图)
工厂财务部各项业务流程图
四、预付账款业务流程图
否
五、应付账款业务流程图
六、应收帐款业务流程图
七、模具费付款流程图
模具首款支付流程图
否
模具二期、尾期付款流程
否
是
XX有限公司
工厂财务部各项业务流程图
一、现金管理业务流程图
二、银行行存款管理业务流程图
三、应付款业务流程图
四、预付账款业务流程图
五、应付账款业务流程图
六、应收帐款业务流程图
七、模具费付款流程图
制定人：审批人：
日期：2018年06月22否
否
是
二、银行行存款管理业务流程图
账务—厂商货款对账流程图
厂商请款须知敬启者：为使各供应厂商能迅速请领货款，敬请各厂商依下述流程对账、开票、送票请款：一、明确本公司的付款条件和付款方式1、付款条件（依据“市场推广服务协议书”约定）①账期：付款天数②结账方式：月结和日结两种方式●月结：每月1号至月末所有收货的货款起算日均为次月1日●日结：每次收货的货款起算日为收货的当日2、货款到期日的计算：货款到期日= 货款起算日+ 账期3、付款日：每月10号和25号两次。
凡货款到期日在每月10号（含）之前者，均于当月10号付款；凡货款到期日在11-25号（含）者，于当月25号付款，依次类推。
4、付款方式：网上银行、电汇、支票、银行汇票、银行承兑汇票。
二、厂商送货并进行网上对账1、本公司采购经理与厂商谈判确认后，须提交厂商“厂商往来须知”。
厂商必须清楚了解其中有关本“厂商请款须知”的各项条款。
2、厂商依分店订单要求的时间、品种和数量正常送货（专柜厂商依合同约定的品牌、品项配送）。
当厂商确认最近一个账期的应收货款之起算日已到时，即可开始在网上与本公司进行对账，具体方法和步骤如下：①进入网页，厂商对账人员录入用户账号、密码和验证码，登陆“时代超市网上对账系统”。
新厂商第一次登陆用户账号为厂商代码，密码由采购经理提供，厂商第一次进入时必须且只能修改用户账号和密码（不能进行其他操作），退出后重新登陆才可正常使用该系统。
②厂商对账人员选中“对账信息→商家对帐”模块，选择最近一次“所属账期”，点击“GO”后，系统便自动罗列出“先依店别号由小到大、后依实际交货期先后顺序”排列的本账期期间所有订单，具体订单要素包括店号/店别、档期、订单编号、验收单号、收货日、付款日、订单类型和含税金额。
③在“含税金额”栏，退货订单金额、调成本订单金额和专柜货款金额均自动显示本公司系统金额；厂商对账人员只需逐笔输入每一订单按本公司实际收货数量和确认单价（其中促销订单必须按促销单价）计算而得的含税货款金额，待全部录入完成后，选择“检查金额后进入下一步”并点击“确定”可能出现两种情况：●当厂商对账人员录入的该账期所有订单合计含税金额与本公司MIS系统合计含税金额的差异率在千分之二之（含）时，则系统自动以孰小为准确认对账金额，并直接进入输入发票界面。
企业管理-厂商对账工作流程
企业管理-厂商对账工作流程一、对账前准备1. 确定对账周期根据与厂商的合作协议或以往惯例，确定对账的周期，常见的有月度对账、季度对账或年度对账。
例如，在与某原材料供应商的合作中，双方约定每月进行一次对账。
2. 收集内部资料从企业内部的采购部门、仓库部门和财务部门收集相关资料。
采购记录：从采购系统中获取与该厂商有关的采购订单，包括订单编号、采购日期、商品或服务名称、采购数量、采购单价、订单总金额等信息。
入库记录：仓库部门提供的商品入库单，核对实际入库数量、入库日期等信息，确保与采购订单相符。
如有退货情况，还需收集退货单，记录退货数量、日期和原因等。
付款记录：财务部门提供的付款凭证，如银行转账回单、支票存根等，明确已支付给厂商的款项金额、支付日期等。
二、编制对账单1. 对账单格式与内容创建对账单，表头应包含企业名称、厂商名称、对账期间（如[开始日期][结束日期]）等基本信息。
对账单主体内容包括采购订单编号、采购日期、商品或服务名称、规格型号（如有）、采购数量、采购单价、采购金额、入库数量、退货数量、已付款金额、未付款金额等。
例如，按采购订单的时间顺序依次列出各项交易明细。
在对账单末尾，汇总计算出本对账期间的采购总金额、退货总金额、已付款总金额和未付款总金额，并注明编制人姓名和编制日期。
三、发送对账单1. 发送方式选择根据与厂商的沟通方式，选择合适的发送途径，如电子邮件、传真或邮寄纸质对账单。
如果双方有电子数据交换（EDI）系统，也可通过该系统发送。
例如，对于经常使用电子邮件沟通的厂商，将对账单以附件形式发送至对方指定邮箱，并在邮件中简要说明对账事项。
2. 发送通知在发送对账单后，及时通过电话或短信通知厂商查收对账单，并告知对方对账的截止日期和反馈方式。
例如，打电话告知厂商已发送对账单，请对方在5个工作日内核对并回复，如有疑问可随时联系。
四、厂商核对与反馈1. 厂商核对厂商收到对账单后，会在规定的时间内（如3 5个工作日），根据自己的销售记录、发货记录和收款记录等进行仔细核对。
财务对账流程-销售产品市场部
市场部/经办人 物流部（ 仓库） 财务部
接收客户要货信息
销售经办人负责通知相应 仓库本次发货信息。
出库阶段
相应仓库负责人安排发货并做好 出库记录，开具《销售清单》， 包括日期、顾客名称、物资名 称、规格、数量、金额等，同时 将《销售清单》一联返市场部。
市场部将《销售清单》与顾客要 货信息、洽谈价格等进行核对， 确认无误后录入销售历史档案。
结束
市场部入账及对账阶段
接收顾客发起的对账申请/要 户已付款信息等与客户 采购清单进行核对，直至 账目一致并反馈客户。
一般每月25号左右或随时市 场部将账目整理清楚并定好 欲开发票额后交财务部
财务部根据整理好的账目 进行收款操作，开具发票
收款阶段
市场部协调客户拿取发 票、及时付款
公司与客户对帐工作流程图
方法: 1、给每个额户建立分别的信用额,从而达到有效控制应收帐款的目的。
207
输出: 1、已批准与客户对帐工 作流程图
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程:
会计:
子流程: 应收帐款处理
要素:
与客户对帐
版本:1 编号:6.1.4
地点:总部
应收帐帐龄报表 应收帐余额表
输入: 1、 客户应收帐款 2、 客户应付帐款
说明: 利用外部资料季度核对应收帐款数据。
与客户对帐
2020 年 4 月 19 日
输出:
1、余额确认书
1
文档仅供参考
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程:
会计
子流程: 信用控制
要素:
建立信用额
输入: 1、 应收帐款
2、基本情况
版本:1 编号:6.2.1 地点:总部
建立信用额
说明: 设立赊帐客户名单和与具体的信用政策一致的个别信用额。
步骤: 1、销售代表递交赊销申请 2、销售经理审查申请是否符合销售政策 3、财务经理审查客户的信用状况 4、销售、财务及分销商经理按照信用额目标和标准条件审查信用限额 5、分销商经理核准赊帐
财务部日常工作流程图
财务部日常工作流程图（说明：本文为word格式，下载后可自由编辑）
财务人员职责明确：
1、【会计】：
帐、证审核、登记，[含非主营业务登记、统计]
2、【出纳】：
⑴现金、支票的收、支
⑵客户机票业务的核销、对账、催款
⑶国航、海航大客户统计
⑷开发票
3、【核销】：
⑴所有客户的机票业务总核销
⑵银行往来、汇款、POS机管理
⑶银行往来回款查询、登记
⑷开收据
4、【退票】：
⑴机票业务周、月结客户的核销、对账、催款
⑵国内、国际退票平台核对、处理
5、【统计】：
⑴下载、核对ATS、宝库、支付宝、51OOK报表
⑵下载、核对 51额度、航逸达BSP（IATA）报表
⑶ ATS退票核对、回款（支付宝、51额度）
⑷统计汇报销售日报、周报、月报
⑸调账核对。
公司对账流程
公司对账流程公司对账流程是指将公司的账户和银行账户的余额进行核对和确认的过程。
其目的是确保公司的账户和银行账户的余额一致，以保证公司账务的准确性和流程的完整性。
以下为对账流程的一般步骤：第一步：准备材料首先，需要收集公司账户和银行账户的相关材料，包括账户对账单、公司银行流水单等。
第二步：核对账户余额首先，将公司账户的余额与银行账户的余额进行核对。
核对余额时，需要确保账户的所有收入和支出都被正确记录，并计算出账户的最终余额。
第三步：比对账单和流水单接下来，需要比对公司账户对账单和银行流水单。
将账单和流水单上的收支记录逐条比对，确保两者一致。
特别需要注意的是，对账单和流水单上的日期、金额、摘要等信息要一致。
第四步：核实账户变动原因如果在比对过程中发现账单和流水单上有差异，需要进一步核实差异的原因。
可以与财务部门、银行工作人员等进行沟通，找出账户变动的原因并进行解决。
第五步：调整账户余额根据核对和比对的结果，如果确实存在差异，需要调整账户的余额。
可以通过调整公司账户或银行账户的余额，使两者达到一致。
此外，也需要对差异进行详细的记录，以便后续审查和核实。
第六步：制定对账制度和流程最后，根据对账的经验和教训，制定对账制度和流程。
明确对账的时间、频率、责任人和具体操作步骤，确保对账工作的规范和高效进行。
总结起来，公司对账流程包括准备材料、核对余额、比对账单和流水单、核实账户变动原因、调整账户余额和制定对账制度和流程等步骤。
通过对账流程的执行，可以确保公司账务的准确性和流程的完整性，为公司的财务管理提供准确可靠的数据基础。
企业财务流程图
企业财务流程图企业财务流程图是一种以图形的方式展示企业财务管理流程的工具，主要包括各个环节的具体操作步骤和相关的财务流程管理规定。
下面是一个700字的企业财务流程图。
企业财务流程图：1. 采购流程- 采购需求发起：部门负责人提出采购需求，填写采购申请单；- 采购审批：采购申请单提交给采购部门，采购部门主管审批；- 供应商选择：采购部门选择合适的供应商，并确定采购合同；- 采购付款：供应商提供发票，支付采购款项。
2. 销售流程- 销售订单生成：销售人员根据客户需求生成销售订单，并发送给仓库；- 发货准备：仓库根据销售订单备货，准备发货；- 出库操作：仓库将货物出库，同时生成出库单；- 发货确认：销售人员确认货物发出，并通知客户；- 收款操作：客户收到货物后，支付对应的款项。
3. 财务报表编制- 数据收集：财务人员收集企业各部门的财务数据，包括收入、支出、资产、负债等；- 数据分类：将收集到的财务数据按照不同类别进行分类，如资产分类、负债分类、费用分类等；- 数据分析：财务人员对财务数据进行分析，汇总，并生成相应的财务报表；- 财务报表审核：财务主管对财务报表进行审核，并确保其准确性；- 报表发布：财务人员将审核通过的财务报表发布给相关部门。
4. 成本控制流程- 成本预算编制：财务人员根据企业的经营计划和策略，编制成本预算；- 成本控制实施：管理层按照成本预算制定相应的成本控制措施，并监督实施；- 成本核算：财务人员对相关成本进行核算，包括直接成本、间接成本等；- 成本分析：财务人员对成本进行分析，找出成本控制和优化的方法；- 成本调整：根据成本分析结果，及时对成本进行调整。
5. 资金管理流程- 日常收付款管理：财务人员负责企业的日常收款和付款管理，包括对账、发票管理、款项归集等；- 资金调度：根据企业的资金需求和预测，财务人员进行资金调度，确保资金的充裕和合理使用；- 投资决策：财务人员参与企业的投资决策，对投资项目进行评估和分析；- 融资管理：财务人员根据企业的资金需求，选择适合的融资方式，并进行融资操作和管理。
账务—厂商货款对账流程
厂商请款须知敬启者:为使各供应厂商能迅速请领货款,敬请各厂商依下述流程对账、开票、送票请款：一、明确本公司的付款条件和付款方式1、付款条件(依据“市场推广服务协议书”约定）①账期：付款天数②结账方式：月结和日结两种方式●月结:每月1号至月末所有收货的货款起算日均为次月1日●日结:每次收货的货款起算日为收货的当日2、货款到期日的计算: 货款到期日= 货款起算日+ 账期3、付款日:每月１0号和25号两次。
凡货款到期日在每月１0号(含）之前者，均于当月10号付款;凡货款到期日在１１-25号(含）者，于当月25号付款,依次类推。
4、付款方式:网上银行、电汇、支票、银行汇票、银行承兑汇票。
二、厂商送货并进行网上对账1、本公司采购经理与厂商谈判确认后,须提交厂商“厂商往来须知”。
厂商必须清楚了解其中有关本“厂商请款须知”的各项条款。
2、厂商依分店订单要求的时间、品种和数量正常送货（专柜厂商依合同约定的品牌、品项配送)。
当厂商确认最近一个账期的应收货款之起算日已到时,即可开始在网上与本公司进行对账,具体方法和步骤如下：①进入网页,厂商对账人员录入用户账号、密码和验证码，登陆“江苏时代超市网上对账系统”。
新厂商第一次登陆用户账号为厂商代码，密码由采购经理提供，厂商第一次进入时必须且只能修改用户账号和密码（不能进行其他操作）,退出后重新登陆才可正常使用该系统。
②厂商对账人员选中“对账信息→商家对帐”模块，选择最近一次“所属账期”,点击“GＯ”后,系统便自动罗列出“先依店别号由小到大、后依实际交货期先后顺序”排列的本账期期间所有订单，具体订单要素包括店号/店别、档期、订单编号、验收单号、收货日、付款日、订单类型和含税金额。
③在“含税金额”栏，退货订单金额、调成本订单金额和专柜货款金额均自动显示本公司系统金额;厂商对账人员只需逐笔输入每一张订单按本公司实际收货数量和确认单价(其中促销订单必须按促销单价）计算而得的含税货款金额，待全部录入完成后，选择“检查金额后进入下一步”并点击“确定”可能出现两种情况：●当厂商对账人员录入的该账期所有订单合计含税金额与本公司MIS系统合计含税金额的差异率在千分之二之内(含）时，则系统自动以孰小为准确认对账金额,并直接进入输入发票界面。
生产制造型企业供应商对账流程
生产制造型企业供应商对账流程
(总4页)
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供应商对账流程
1．目的
规范供应商对帐流程的操作，保证应付和预付账款余额记录的真实性、准确性和完整性。
2．适用范围
适用于国内因物料采购业务发生的应付账款和预付账款的核对工作，包括余额对账和科目调整。
3．流程责任人
财务部长、采购部长负责本文件的有效性。
4．相关文档
《应付预付账款明细表》—根据公司情况制度
《往来款项对账单》—根据公司情况制定
《往来款对帐调节表》—根据公司情况制定
5．流程说明
4
5
6。
工业会计每月做账流程图
工业企业会计做账流程(一)一、每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
二、记账凭证1、必须具备如下容(1)填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
(2)凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
(3)经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
(4)会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
(5)金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
(6)所附原始凭证的数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的数，两者必须相符。
(7)填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
2、记账凭证审核的容：(1)填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期；转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
(2)凭证是否编号，编号是否正确。
(3)经济业务摘要是否正确地反映了经济业务的基本容。
(4)会计科目的使用是否正确；总账科目和明细科目是否填列齐全。
(5)记账凭证所列金额计算是否准确，书写是否清楚、符合要求。
(6)所附原始凭证的数与记账凭证上填写的所附原始凭证的数是否相符。
(7)填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章是否齐全。
企业财务工作流程图
企业财务工作流程图企业财务工作流程图(一)资产审计1.货币资金审计(1)审计目标证实货币资金余额的存在性、完整性、收付业务的合法性(2)内部控制系统测试(3)实质性审查①库存现金审查首先出纳员将现金全部放入保险柜暂作封存，要求出纳员将全部凭证入账，结出当日现金日记账余额，填写“现金出纳报告书”。
在会计主管人员和内审人员在场的情况下清点现金，并作记录。
填制“库存现金清点表”，该表由出纳员、会计人员共同签字，作为审计工作底稿。
库存现金清点表应反映实际库存现金清点数，当日现金日记账结余数，账实是否相符。
即有无溢缺。
②现金收付业务的审查抽查现金日记账记录，至少抽查1至2个月的现金日记账，审查原始凭证。
③银行存款的审查审核银行存款日记账记录，核证银行存款收支的截止日期，抽查银行存款的账面余额。
2.存货审计(1)审计目标证实存货的存在性、完整性、所有权归属、计价的正确性、采购与销售的合法性、分类的正确性(2)内部控制系统测试调查了解企业存货内部控制系统——→抽查部分采购业务文件，追踪其业务系统——→抽查部分存货出库业务，追踪其业务处理系统——→审查存货管理制度——→抽查盘点记录——→评价存货内部控制系统(3)实质性审查①材料的审查材料采购的审查：审查订货合同——→审查材料的验收入库情况——→审查材料采购成本，查看采购成本的构成项目是否正确，采购费用分配比例是否合理，采购成本是否合法、正确。
采购成本的计算方法是否正确——→审查在途材料——→审查材料采购的账务处理②库存材料审查盘点库存材料，时间安排在结账日或接近结账日③材料出库的审查对生产领用材料应核实生产计划，核查发出材料的计价，揭露弄虚作假的行为3.应收账款审计(1)审计目标①证实应收款项的存在性、正确性、销售退回、折让与折扣的合法性、截止日期的正确性、坏账损失的真实性(2)内部控制系统测试调查了解并描述应收款项内部控制系统——→检查不相容职责的划分——→验证期末余额的合理性——→抽查客户账龄分析表——→审查销货折扣与收款的合理性——→审核坏账损失的账簿记录及相应的手续——→评价应收款项内部控制系统(3)实质性审查①应收账款的审查取得应收款明细表——→发出询证应收账款——→分析询证函及应收账款余额——→取得或编制应收账款账龄分析表，确定应收账款的可实现价值——→审查坏账准备金的'提取与使用②应收票据的审查取得应收票据分析表——→清点库存应收票据——→询证应收票据——→对应收票据发生和收回的审查——→对票据贴现的审查——→分析评价应收票据的可兑现程度4.固定资产审计(1)审计目标①证实固定资产的存在性、完整性、分类的正确性、所有权的归属、计价的正确性、折旧方法的选用及其计算的正确性(2)内部控制系统测试深入了解固定资产的内部控制系统——→验证固定资产的新增手续——→验证固定资产的退废手续——→抽验固定资产验收报告——→检查固定资产账、卡的设置情况——→评价固定资产内部控制系统(2)实质性审查①固定资产入账价值的审查②固定资产增加与减少的审查③固定资产折旧的审查④固定资产结存的审查⑤在建工程审查(二)、收入、成本与费用审计1.主营业务收入审计(1)审计目标证实主营业务收入的真实性、分类的合理性、账务处理的正确性(2)内部控制系统的测试了解并描述内部控制系统——→测试销售计划——→审查销货合同——→检查岗位职责的执行——→测试销货制度的执行——→评价主营业务收入的内部控制系统(3)实质性审查①分析检查主营业务收入的变动趋势——→将企业的年度主营业务收入与该年度计划数对比了解计划完成程度，与上年度相比了解其变动趋势。
应付账款对帐流程图
应付账款对账流程图流程图说明权责部门相关表单文件1、订单需包含供应商、物料名称、规格、数量、单价、金额、币别等2、订单需先经过部门领导及厂长或副总经理签核，金额大于5000元人民币还需呈总经理签核采购采购主管厂长或副总总经理订单1、财务根据采购提供的订单录入下订明细表2、收料员根据采购提供的订单确认物料进货时间财务收料员订单收料员根据采购确定交期的订单收取供应商交来的货物。
1、订单交期已到，根据来料开俱物料验收单2、若订单交期未到，则通知采购，请采购确定处理方法供应商收料员验收单材料验收无误之后，把验收单及材料交给品保部检验，并把结果填写在验收单上相应位置1、验收无误之后提交仓库收料入库，并登记账册2、检验过程中出现不合格品，则需提交部门主管确认是否可以采用或直接退回厂商3、不合格品提供检验报告到财务，并把材料退回收料区，请收料员开退货单并通知厂商把货退走4、可以采用为特采材料的，则需把检验报告提交总经理签字收料员品保QC品保主管总经理验收单检验报告书退货单经过品保部检验之后，合格品需送到仓库由仓管收料入库，登记账册，并在验收单签名确认物料已收料入库。
验收单还需仓库主管签字仓管仓库主管验收单1、材料验收入库之后验收单回到收料仓2、收料员把验收单提交给资材主管或厂长签字审核3、最后收料员把验收单及供应商的送货单匹配整理之后送交财务收料员资材经理厂长验收单送货单1、财务收到收料员提供的验收单后录入每月进料明细，并整理相对应的订单跟验收单2、月底根据厂商提供的对账单核对厂商本月交货物料并汇总3、把整理好的账单提交给财务主管复核对帐人员财务部主管订单送货单验收单账单采购下订单仓库收料员财务供应商交货材料检验仓库收料入库收料员财务部流程图说明权责部门相关表单文件财务部把整理无误之后的账单交给总经理签核总经理账单送货单验收单1、签核之后账单交回财务部，财务根据各厂商付款条件开具支票或准备现金2、现金跟支票准备好之后提供厂商名单给采购，请采购通知厂商请款财务人员财务主管采购账单送货单验收单总经理财务部。
对账的工作流程
对账的工作流程对账是企业日常财务管理中非常重要的一环，它是指将企业的账目与银行或其他财务机构的账目进行核对，以确保账目的准确性和一致性。
对账的工作流程包括以下几个步骤：一、收集账单对账的第一步是收集账单，包括企业的财务账单和银行或其他财务机构的账单。
企业的财务账单包括收入、支出、应收账款、应付账款等，银行或其他财务机构的账单包括银行对账单、信用卡账单、支付宝账单等。
收集账单的方式可以是手工收集，也可以是通过财务软件自动导入。
二、核对账单收集到账单后，需要对账单进行核对，以确保账单的准确性和一致性。
核对账单的方式可以是手工核对，也可以是通过财务软件自动核对。
手工核对需要逐一比对账单上的每一笔交易，而自动核对则可以通过财务软件自动匹配账单上的交易信息。
三、调整账单在核对账单的过程中，可能会发现账单上存在错误或不一致的情况，需要进行调整。
调整账单的方式可以是手工调整，也可以是通过财务软件自动调整。
手工调整需要对账单上的错误或不一致情况进行逐一处理，而自动调整则可以通过财务软件自动纠正账单上的错误或不一致情况。
四、生成对账报告在完成账单的核对和调整后，需要生成对账报告，以便于对账结果的查看和分析。
对账报告可以是手工生成，也可以是通过财务软件自动生成。
手工生成对账报告需要将账单上的交易信息逐一整理，而自动生成对账报告则可以通过财务软件自动整理账单上的交易信息。
五、审核对账报告在生成对账报告后，需要对对账报告进行审核，以确保对账结果的准确性和一致性。
审核对账报告的方式可以是手工审核，也可以是通过财务软件自动审核。
手工审核需要逐一比对对账报告上的每一笔交易，而自动审核则可以通过财务软件自动匹配对账报告上的交易信息。
六、确认对账结果在审核对账报告后，需要确认对账结果，以确保账目的准确性和一致性。
确认对账结果的方式可以是手工确认，也可以是通过财务软件自动确认。
手工确认需要逐一比对对账报告上的每一笔交易，而自动确认则可以通过财务软件自动匹配对账报告上的交易信息。
财务对账流程(工厂流程图)
错误
未通 过
数据 核对
正确 制定 书面
对账 单
通过
审核
发送 客户
审核：
电子 账单发 送 通过
客户
部门 ：营销 部 版次：A/0 日期：2014年11月25日
使用表单
未通 过
账单 审核
《月份 客户对 账单》 SA-MAG-006.01A
客户 签回
制定：
对账流程开据发票开据发票月份客户对账单samag00601a客供对账单制定书面对账单审核数据核对正确错误未通过通过开据发票发送客户客户签回数据审核数据审核账单审核电子账单发送通过未通过
部门 步骤
资料 准备
数据 核对财务部Fra bibliotek数据 审核
开据 发票
客户 签回
开据 发票
核准：
对账流程
营销部
核实 对账 日
客供 对账 单
财务运作及对接流程图(执行稿)
江苏欧佩财务运作及对接流程图（执行稿）一、预付款：根据公司目前的营运周期,月度的预付款总额不得超过70万,每笔预付时先付80％，货到票到后3日内20%；需要业务部进行筹划，以后按此方式进行.二、收到供应商发票（原则上为增值税专用发票)，收到发票且款项全部支付后有备注的合同收归财务与留档合同合并。
三、应付款（发票要求在收货的次月30日前提供给我司，入账后2个月左右账期统一办理付款，请业务部筹划与各供应商账期）。
四、零星采购：须提供正规采购发票,零星采购专员可借支2000元备用金进行周转；单位价值1000元以上的，不得通过现金报销方式采购。
五、费用报销：费用发生采取先请示总经理后使用的原则、费用发生后保存好正规发票，日常办公用品及礼品由行政部作好购入和领出登记，当月发生的费用必须在次月30日前办理报销手续，逾期不得报销；水电费、电话费、社保费由行政部门负责原始单据整理和核对后走流程。
六、借款（因公借款严格说明用途及销账时间，前款不清后款不借,逾期未还工资中扣除；原则上不得因私借款）七、应收款（原则上发票开具后30日内回款完毕，纯贸易类业务应采取款到发货开票的方式办理）八、发票开具（根据销售合同的条款按要求开具，所有的销售在出货后30日内必须提交财务开票）九、进项发票(原则上采购货物要求全部提供增值税专用发票，预付合同按先80%、货到票到20％的方式，应付款发票在收货次月30日内提供给我司)十、员工工资十一、原材料采购与入库十二、原材料出库（公司指定领料人告知仓管,出库单上必须仓管及领料人签字)十三、原材料出售（废品处理同此流程)十四、原材料盘点（每月末盘点,由成本会计牵头，原则上财务全员参与，协助和监督仓管全面盘点,其他相关人员配合，成品盘点同时进行)十五、成品入库十六、成品出库十七、半成品各车间指定人员做好半成品的收发存登记，车间内的原材料及在制品财务认定为半成品（单独封存的除外），财务部对于半成品的成本采用约当产量法计算，进而准确计算各产成品单位成本和料工费在产成品与半成品之间的分配；需要各车间负责人协助提供的信息为：月末车间在制品的完工进度(按所投入各工序的在制品件数的工时占总需要工时的比例计算而来），得出在制品的约当产量,交给成本会计（成本会计设计好表样）；半成品的盘点由各车间月末自行组织，财务部成本会计和财务经理根据车间登记账进行抽检。