SAP-FI-总帐凭证业务处理流程
SAPFICO操作手册总账
SAP-FI学习手册—总账1.SAP登陆及基础操作 (2)1.1. 基本界面操作说明 (2)2.总账 (7)2.1.会计科目的维护 (7)2.2.总账凭证录入 (9)2.3. 凭证显示及更改 (15)3.凭证过账的辅助方法及后续工作的处理方法 (17)3.1.总账凭证的快速输入（快速过账）173.2.参考已过帐凭证过帐 (20)3.3.预制凭证操作步骤 (22)3.4.周期性凭证 (29)3.5.总账科目余额显示 (38)4.总账报表查询 (42)5.总账开关账期 (43)6.汇率 (45)SAP登陆及基础操作1.1.基本界面操作说明进入SAP界面如下图，如ides项目已存在，点击登录进入；如果没有ides项目，点击新建项目进入新建界面：新建时有一处界面如下，其中的内容如不知道填什么，需咨询系统管理员：进入系统后需输入相应内容，如下，用户名和口令是系统管理员分配的，需牢记：进入系统后界面如下：续上图，事务代码可以看到了：在实际操作中的模糊查询输入：实际操作中有的值是可以通过选取获得的，如下图：2.总账2.1.会计科目的维护必须先建立会计科目，其他有关设定才能进行，会计科目是账务的最基本的元素路径：FS00-会计→财务会计→总分类帐→主记录→总账科目→单个处理→集中地进入下一界面如下：点击创建后下面界面变成可输入界面,如下：2.2.总账凭证录入输入总账科目凭证有两种方法：第一种方法：F-02 - 会计 -> 财务会计 -> 总分类帐 -> 过帐 -> 一般过帐界面如下图：双击一般记账，进入下面的界面：输入完上述内容后，点击回车到下一界面输入相应的借方科目内容：点击回车，进入下一界面录入贷方科目相应内容：显示结果如下：第二种方法：FB50-会计→财务会计→总分类帐→过账→输入总账科目凭证：进入FB50输入总账科目凭证，可以看出抬头部分和F-02一般过帐基本上是一样的，公司代码是我们设置好的默认值，FB50中不需要我们输入凭证类型。
sap的总账使用流程
SAP的总账使用流程1. 概述总账是SAP系统中最重要的财务核算模块之一，它用于记录和管理企业的日常财务交易和会计科目余额。
本文将详细介绍SAP的总账使用流程。
2. 总账的基本概念在SAP系统中，总账是一个核心模块，用于记录和管理企业的财务交易和科目余额。
总账由一系列会计科目组成，每个科目对应一个唯一的编号和名称。
总账的结构是按照会计科目的层次划分的，一般包括资产、负债、所有者权益、成本和收入等几个主要类别。
3. 总账的创建在SAP系统中创建总账需要经过以下几个步骤： - 登录SAP系统，并选择“财务会计”模块。
- 进入总账创建界面，填写总账的基本信息，如总账名称、编号、有效日期等。
- 设定总账的控制参数，包括总账类别、登账方式、凭证检查等。
-设置总账的会计科目结构和科目余额的调整规则。
- 完成总账的创建并保存。
4. 总账的维护维护总账是指根据实际业务情况对总账进行更新和调整的过程。
维护总账的主要内容包括： - 新增会计科目：当企业有新的业务活动或会计政策调整时，需要在总账中新增相应的会计科目。
- 修改科目余额：当某个会计科目的余额发生变动时，需要在总账中及时调整相应的科目余额。
- 删除会计科目：当某个会计科目不再使用时，可以在总账中将其删除。
5. 总账的初始余额录入总账的初始余额录入是指在SAP系统中导入企业转账结算系统中的初始余额数据的过程。
初始余额录入的步骤如下： - 登录SAP系统，并选择“财务会计”模块。
- 进入总账初始余额录入界面，选择要录入的总账，填写总账的开账日期。
- 将企业转账结算系统中的初始余额数据导入到SAP系统中，并核对数据的准确性。
-确认初始余额数据无误后，保存录入结果。
6. 总账的查询与分析在SAP系统中，可以通过不同的方式进行总账的查询和分析，包括： - 通过总账编号或名称直接查询总账的基本信息。
- 通过会计科目查询某个科目的余额和交易明细。
- 通过时间段查询某段时间内的总账交易和余额变动。
3.SAP-FI速成手册-总账结清业务
3.SAP-FI速成手册-总账结清业务业务背景：履约保函到期，业务人员从顾客处取得履约保函原件交出纳退送银行，完成履约保函清帐流程。
设置路径：一．设置1.相关会计科目设置（Tcode:FS00）Open item management=YesLine item display=Yes需要说明的一点是对于客户及供应商统驭科目，不需要这样设置系统也认为是Open item的管理，但是对于G/L账户，就必须首先在这里启用Open item管理。
2.为总账科目定义容差组Path: IMG->…->Clearing Differences->Define Tolerance Groups for G/L Accounts如果在Tol.group字段上填写值，则在做结清的时候会报错“The entry 1101 is missing in table T043S”，目前还没有搞清楚是为什么。
这一步设置也可以通过SE12直接为表T043S输入一个条目实现。
3.为员工定义容差组Path: IMG->…->Clearing Differences->Define Tolerance Groups for Employees4.为用户分配容差组Path: IMG->…->Clearing Differences->Assign Users to Tolerance Groups二．业务假设1101公司与客户金昌石油化学工业公司洽谈销售业务，为保证合同正常执行，履约保函10000元。
Tcode:FB50Path: Accounting->Financial Accounting->General Ledger->Posting->…这一步的会计分录为：Dr:10090101其他货币资金-银行保函-履约保函10000Cr:10020101银行存款-交行-95588033* 10000三．结清假设现在履约保函到期，做结清处理，回收9800元，发生200元的财务费用。
SAP常用事务码(附FI解析)
FI事务码解析6一、FI清帐事务码61.总账清帐~F-03 62.客户清帐~F-32 63.供应商清帐~F-44 64.收客户款记账清帐~F-28=F-06 65.付供应商款记账并清帐~F-53=F-07 66.万能过账清帐~F-04=F-30 67.万能自动清帐~F.13 7二、FI基础数据事务码71.总账科目维护~FS00 72.创建客户~FD01=XD01 73.创建供应商~FK01=XK01 74.创建固定资产~AS01 7三、FI业务操作事务码71.总账科目记账~F-02 7四、FI报表查询事务码81.客户余额查询-FD10N 8 2供应商余额查询-FK10N 83.总账余额查询-FS10N 84.客户行项目查询-FBL5N 85.供应商行项目查询-FBL1N 86.总账行项目查询-FBL3N 87.检查交货单是否生成会计凭证-VFX3 8 8查询移动类型明细-MB51 8 9查询库存明细-MB5B 8五、固定资产事务码81.创建资产主数据-AS01 82.主数据修改调拨-AS02 83.主数据冻结/删除-AS05/AS06 84.查看固定资产详细信息-AW01N 8 5固定资产报废-ABAVN 86固定资产公司间调拨-ABT1N 87.固定资产折旧运行-AFAB 88.资产明细账和总账的校对-ABST2 8 9资产会计年度更改-AJRW 8 10.资产年末余额结转-AJAB 9 11在建工程分配设定-AIAB 9 12.在建结算（转固定）-AIBU 9CO事务码解析9一、主数据91.创建初级要素-KA01 92.创建次级要素-KA06 93.维护成本中心-KS01、2、3、4 94.维护统计指标-KK01、2、3、4 95.维护成本中心组-KSH1、2、3、4 9 6作业类型维护-KL01、2、3 9 7内部订单-KO01、2、3 9 8分配维护-KSV1、2、3 9 9分摊维护-KSU1、2、3 9 10.统计指标参数维护-KB31N 9二、业务操作91.执行分配-KSV5 92.执行分摊-KSU5 93.维护作业计划价格-KP26 94.单个估算成品物料-CK11N 105.批量估算成品物料-CK40N 106.成本估算价格标记发布-CK40 107.实际费用归集成作业类型-KSS2 108.实际作业价格计算-KSS I109.工单重估-CON2 1010.在制品计算-KAAO 1011.生产订单结算-CO88 1012.生产订单成本分析-KOC4 1013.成本中心重过账-KB11N（费用凭证成本中心冲销）10三、CO报表101.成本中心报表-S-ALR-87013611 10 2内部订单报表-S-ALR-87012993 103.批量成本估算报表-S-ALR-87099930 104.生产订单成本分析报表-CO03转分析10 MM事务码解析10一、主数据101.主数据维护-MM01、2、6 102.创建信息记录-ME11、12、15 10二、MM业务操作111.询价单-ME41、42、45、47 112.创建采购申请-ME51N 113.采购订单维护-ME21N、22、29 114.购订单收货-MIGO 115.发货-MB1A 116.转移记账-MB1B 117.其他收货-MB1C 118.MB02-更改物料凭证119.取消发票凭证-MR8M 1110.发票总览-MIR6 1111.维护盘点凭证-MI01、02 1112.输入盘点结果-MI04 1113.盘点差异过账-MI07 11三、MM报表111.物料清单-MM60 112.显示信息记录-ME13 113.审核信息记录-ZTM004 114.显示供应商-XK03 115.库存总览-MMBE 116.供应商清单显示-MKVZ 127.采购申请清单显示-ME5A 128.按供应商显示采购订单-ME2L 129.按物料显示采购订单-ME2M 1210.物料凭证清单显示-MB51 1211.物料的会计凭证-MR51 1212.显示仓库现有库存-MB52 1213.记账日期库存-MB5B 1214.查询在途库存-MB5T 12—MM开发事务代码12PP 12工艺路线导入-ZPP001 12 BOM批量导入-ZPP002 12订货会需求查看-ZPP003 12营销订单预排协同-ZPP005 12营销订单拆成生产指令单-ZPP006 12工序外协批量下达-ZPP007 12 MRP监视报表-ZPP008 12鞋贴打印与补打-ZPP010 12唯一码生成-ZPP011 12手工报工-ZPP012 13扫描入库-ZPP013 13工艺路线批量查询-ZPP016 13生产指令单打印-ZPP018 13 MM 13鞋类成品库存报表查询-ZMM001 13工厂间调拨查询报表-ZMM002 13费用类订单查询报表-ZMM007 13采购信息记录查询报表-ZMM018 13 AFS总仓收货内向交货单下发WMS-ZMM010 13 AFS总仓退货至供应商内向交货单下发WMS-ZMM012 13按货号创建大货材料采购订单-ZMM026 13用料明细审批-ZMM026A 13制定采购收获计划-ZMM027 13领料单创建-ZMM027A13领料单查看编辑-ZMM027B13领料单发货-ZMM027C 13领料单冲销-ZMM027D 13异常事件分类配置表维护-ZMM028 13成品生产发货-ZMM038A 13成品总仓收货-ZMM038B14成品总仓销售收货-ZMM038C 14成品总仓销售退货收货-ZMM038D 14 AFS采购订单查询报表-ZMM006 14订货会需求转成品采购订单-ZMM040 14鞋类成品拆装箱-ZMM041 14维护成品物流运输异常事件-ZMM042、43、44 14成品入库凭证打印-ZMM045 14材料入库凭证打印-ZMM046 14工序外协物料入库凭证打印-ZMM047 14材料公司间调拨-ZMM052 14采购信息记录导入-ZMM057 14工序外协采购订单打印-ZMM058 14盘点批量创建处理-ZMM059 14非箱码成品扫描入库-Z MM059A 14SD事务码解析14一、主数据141.创建销售客户-XD01 14 2客户清单- 14二、SD业务操作151.创建销售订单-VA01 152.创建合同-VA41 153.销售开票-VF01 154.创建交货-VL01N 15三、SD报表151.查看销售订单-VA03 152.销售订单清单-VA05 15 3销售合同清单-VA45 15 4查看合同-VA43 15 5查看交货单-VL03N 15PP事务码解析15一、主数据15二、PP业务操作161.创建生产订单-CO01 162.生产订单工序报工-CO11N 163.生产订单多工序报工-CO12 16 4取消生产订单报工-CO13 16 5工厂运行MRP-MD01 16 6物料MRP运行-MD02 167.生产订单收货-MB31 168.生产订单排产-ZC06 169.批量生产订单下达-CO05/CO05N 16三、PP报表161.BOM显示-CS03 162.BOM各种显示-CS11、12、13 163.BOM批量查询-XXX待开发164.工作中心显示-CR03 165.工作中心清单查询-CR05 166.工作中心的成本中心查询-CR06 167.工艺路线显示-CA03 168.生产订单报工显示-CO14 169.按物料查询生产订单-CO21 16 FI事务码解析1.总账清帐~F-03这个是对总账的一个清帐，结果显示查看FBL3N，红灯变绿灯，表示清帐成功。
SAP_FICO_总账配置及其操作手册
此处的清帐相当于中国会计处理的月末估价，月初的红冲是相同的。
设置MM记账时的GR/IR科目
此处设置的作用在于在进行材料入库时的贷方科目。
在处理该业务时需要同mm集成使用。
月底时，做GR/IR清帐（Clearing），系统根据实际的收货数量和到票数量进行对比，如果结存是货到票未到，那么借记该科目，贷记应付账款的材料暂估子科目，如果结存是票到货未到，做相反分录，借记应付账款的材料暂估子科目，贷记该科目。
SAP系统采用的模式是月底估价月初红冲的方式。
创建重复凭证FBD1
Post
修改和显示重复凭证
操作方式同于FB02。
使用重复凭证
F-02
Enter
凭证冲销
关于凭证冲销
为了保持记账凭证号的连续性，Sap的凭证在记账后就不可以删除，只能冲销。如果是预置凭证，可以删除行项目，但是凭证头保留，而且不会被打印出来，凭证号也不会被释放。
凭证冲销原因设置
在此功能中，可以设置反记账的原因，在后续的反记账时，可以通过原因来控制如何生成凭证，主要是两个参数“Neg.posting”(Negativeposting红冲)和“”(Alternativepostingdate不同的记账期间)。
这个是2008年8月做完红冲凭证后的效果。
可以看到2008年7月的借贷方发生额和余额都没有变化，但是2008年的借方发生额减少了1000，余额也相应的减少的1000，也就是说，在2008年8月份做的对7月份的红冲凭证会影响8月份的实际发生额，有虚减的成分，但是从2008年7月和8月汇总来看就是持平的。
SAP_FI-年末结账处理流程
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A:将来业务子流程模式-说明
Brief description of the process model
将来流程综述
年末，进入年结：打开新的财务年度允许新财年业务入帐，而对结束的会计年度进行帐务调整：首先总账会计进行账项调整计提各项减值准备，同时应收会计、应付会计、资产会计先行结账，再到总账会计结账，将损益类账记余额结转到利润分配账户、将资产负债类账户余额结转到下一会计年度。其中资产会计必须进行更改会计年度操作。结账后，打印相关会计报表，即可关闭12月份会计期间并根据需要可以打开特殊会计期间，以处理审计调整等事项，形成新账簿数据，可打印相关会计报表。关闭特殊会计期间，根据情况可以对以前年度会计业务进行归档。已关闭的12月份会计期间及特殊会计期间，可由有权限的人员再次打开。
5、应收类科目按明细结转到下年
6、应付类科目按明细结转到下年
7、资产类科目不能过到过去年度
8、资产余额按明细结转到下年
9、打印报表内容
10、关闭12月期间，如果需要记入12月账，可以由有权限的人打开
11、特殊会计期间用于年末账务调整，可打开13——16会计期间
12、审计调整
13、打印年度相应报表
14、关闭13——16会计期间，账务不再允许记入上一年度。
对现有流程的改变
1.增加了4个特殊会计期间（13－16），方便了审计调整等事项的处理。
2.损益结转，由账结改为表结，无需手工凭证，减少了凭证数量，减少出错机会。
某单位SAP实施项目_用户操作手册_FI_用户手册--总帐
上海申雅SAP项目用户手册G/L总帐部分模块：FI系统版本:1.0作者：范XX完成日期：项目小组组长：签收日期：修改情况记录：版本号修改人修改日期和XX地址：北京市海XX 邮编：100044电话：(+86 10)XX传真：(+86 10)6XX目录1凭证输入 (5)1.1FB50 - 输入总帐科目凭证 (5)1.1.1说明 (5)1.1.2菜单路径及事务码 (5)1.1.3屏幕 (5)1.2F-02 - 一般过帐 (6)1.2.1说明 (6)1.2.2菜单路径及事务码 (6)1.2.3屏幕 (6)1.3F-04 - 过帐并清帐 (8)1.3.1说明 (8)1.3.2菜单路径及事务码 (8)1.3.3屏幕 (8)1.4FBCJ - 现金日记帐过帐 (13)1.4.1说明 (13)1.4.2菜单路径及事务码 (13)1.4.3屏幕 (14)1.5F-05 - 外币评估 (14)1.5.1说明 (14)1.5.2菜单路径及事务码 (14)1.5.3屏幕 (15)2凭证 (18)2.1FB02 - 更改 (18)2.1.1说明 (18)2.1.2菜单路径及事务码 (18)2.1.3屏幕 (18)2.2FB03 - 显示 (19)2.2.1说明 (19)2.2.2菜单路径及事务码 (20)2.2.3屏幕 (20)2.3FB08 - 单一冲销 (21)2.3.1说明 (21)2.3.2菜单路径及事务码 (21)2.3.3屏幕 (21)3帐户 (22)3.1FS10N - 显示余额 (22)3.1.1说明 (22)3.1.2菜单路径及事务码 (22)3.1.3屏幕 (22)3.2FBL3N - 显示/更改行项目 (24)3.2.1说明 (24)3.2.2菜单路径及事务码 (24)3.2.3屏幕 (24)4主记录 (25)4.1FS00 - 集中地 (25)4.1.1说明 (25)4.1.2菜单路径及事务码 (25)4.1.3屏幕 (26)5银行 (29)5.1FF67 -银行报表手动输入 (29)5.1.1说明 (29)5.1.2菜单路径及事务码 (29)5.1.3屏幕 (29)5.2 F.13 - 无清算货币说明 (30)5.2.1说明 (30)5.2.2菜单路径及事务码 (30)5.2.3屏幕 (31)1 凭证输入1.1 FB50 - 输入总帐科目凭证1.1.1 说明适用于与现金和统驭科目无关的凭证输入1.1.2 菜单路径及事务码IMG菜单路径FB50 - 会计 -> 财务会计 -> 总分类帐 -> 凭证输入 -> 输入总帐科目凭证1.1.3 屏幕备注：如果输入的科目是损益表科目中带成本要素的科目，那么在该科目的行项目中或者是“成本中心”或者是“WBS元素”或者是“投资订单号”三者中必须且只能维护其一，目的是给成本要素找一个成本分配对象。
SAP ERP-用户操作手册-FI(GL总账)1.5
一丁集团股份ERP 项目SAP 系统用户操作手册GL模块文档准备: 晓燕，许正华项目经理：振飞项目文档编号文档日期: 2012-07-25目录1前言 (4)2 SAP常见系统图标及功能说明 (4)3基本概念介绍 (5)4 SAP系统登陆 (6)4.1登陆界面 (6)4.2更改密码 (7)4.3执行事务的路径 (8)4.4工具栏简介 (8)4.5显示帮助信息 (9)4.6菜单路径搜索帮助 (9)5操作说明 (10)5.1总分类账科目日常业务处理 (10)5.1.1一般科目凭证过账 (10)5.2.1快速录入、查模型、调用凭证 (19)5.2.2重置已清项 (22)5.2.3更改总账科目凭证 (25)5.2.4显示总账科目凭证 (29)5.2.5显示更改总账科目凭证 (32)5.2.6凭证冲销 (33)5.3预制凭证 (36)5.3.1生成预制凭证 (36)5.3.2更改预制凭证 (39)5.3.3显示预制凭证 (40)5.3.4显示更改预制凭证 (40)5.3.5过帐预制凭证 (41)5.4暂存凭证 (44)5.4.1生成暂存凭证 (44)5.4.2调用暂存凭证 (47)5.4.3显示暂存凭证 (48)5.4.4删除暂存凭证 (48)5.5周期性凭证 (50)5.5.1生成周期性凭证 (50)5.5.2执行周期性凭证 (53)5.5.3查看周期性凭证清单 (57)5.5.4更改周期性凭证 (58)5.5.5显示周期性凭证 (58)5.5.6显示更改周期性凭证 (58)5.5.7删除周期性凭证 (59)5.6查询 (59)5.6.1总账科目余额查询 (59)5.6.2凭证日记帐查询 (60)5.6.3余额/明细查询 (61)1前言本文档是在ERP项目中用于培训的系统操作手册，旨在帮助用户学习和掌握系统操作流程和方法。
此文档必须结合系统操作和外部业务流程，以及用户岗位职责，详述每个业务操作环节。
外部业务说明是为了帮助用户了解整个业务过程及加深对系统功能的了解和掌握。
SAP月末年末结账操作指南（详细）
SAP月末年末结账操作指南（详细）SAP月末结账操作指南流程描述:FI期末结帐流程包括应收帐款、应付帐款、固定资产、管理会计结帐、总帐结帐等一系列结帐过程，对于年结增加了余额结转及固定资产年度改变等动作，通过月结及年结处理，出具各种会计报表；具体流程：(1) 财务部门1 确定当月薪资已预提完毕(2) 销售与配销1 确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)2 确定出货截止日(3) 物料管理：确定收发料(含成品)截止日(4) 应收帐款：确定所有交易皆已过帐(5) 应付帐款：确定所有付款需求皆已过帐(6) 固定资产1 执行未验收设备结算2 执行未验收设备资本化至固定资产3 确定所有固定资产皆已验收完毕4 执行折旧5 在特殊情行下，执行折旧调整(重新执行折旧)(7) 总帐(I)1 新的会计期间开帐2 执行经常性凭证3 输入月底应计凭证，并于次月初回转4 对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转5 确定其它系统取得的数据皆已过帐无误6 检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)7 检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)8 执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐(8) 成本会计1 产品成本计划：确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本2 执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)是否已入系统)3 打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符4 产品成本结算（工单结算）5 FI/CO/MM期间关帐(9) 总帐(II)1 确认期间关帐动作已完成2 打印财务报表(10) 年底其它作业1 会计师年度调整分录入帐2 新的会计年度开帐3 系统设定新年度的凭证号码范围4 将总帐科目余额结转下年度5 将客户、供货商等的未结项目结转下年度6 检查会计科目结转入本年度的金额是否与上年度余额相符7 固定资产年度关帐程序附：产成品月结流程规范生产订单计算工作的一个指引性流程，使生产订单结算相关工作程序化制度化，明确相关部门之责任，实现及时准确按分批法结算工单生产成本，步骤如下：(1) 产品成本结算主要目的:为计算实际的产品生产成本及己投入未产出的价值(在制品)及差异值（标准成本制下）。
(完整版)SAP标准业务流程-财务
(完整版)SAP标准业务流程-财务SAP标准业务流程-财务---介绍本文档将详细介绍SAP系统的标准业务流程中与财务相关的流程。
财务流程概述财务流程是企业管理中至关重要的一环，它涵盖了财务核算、报表编制、现金管理等方面。
SAP系统提供了一套完整的标准业务流程来支持企业的财务管理。
SAP财务流程模块SAP财务模块包括以下主要子模块：1. 一般会计模块（FI）：负责企业的财务核算、报表编制以及会计凭证的管理。
2. 成本管理模块（CO）：负责企业成本控制和管理。
3. 套汇模块（TR）：负责企业的外汇风险管理。
4. 现金管理模块（CM）：负责企业现金流量管理。
5. 库存管理模块（IM）：负责企业库存的管理与控制。
SAP财务流程详解1. 一般会计模块（FI）一般会计模块是SAP系统中财务流程的核心模块。
它包括了以下主要的子模块：- 总账会计（GL）：负责企业的总账管理，包括会计科目的设置、凭证的录入、预分配、报表编制等。
- 应收账款（AR）：负责与客户的应收账款管理，包括的开具、收款的确认、账龄分析等。
- 应付账款（AP）：负责与供应商的应付账款管理，包括的验证、付款的处理等。
- 固定资产管理（AA）：负责企业固定资产的管理和折旧计算等。
- 项目帐（PS）：负责项目相关的会计处理。
2. 成本管理模块（CO）成本管理模块主要用于企业的成本控制和分析。
它包括了以下主要的子模块：- 成本对象会计（CO-OM）：负责成本中心和利润中心的管理和分析。
- 联机产品成本控制（CO-PC）：负责生产成本的控制和核算。
- 产品成本管理（CO-PC）：负责产品成本计算方法和标准成本的管理。
- 利润分析（CO-PA）：负责利润中心的分析和报表编制。
3. 套汇模块（TR）套汇模块用于处理企业的外汇风险管理。
它包括以下主要的功能：- 外汇套汇凭证的录入和管理。
- 外汇风险管理和风险分析。
- 外汇市场行情的监控和分析。
4. 现金管理模块（CM）现金管理模块用于企业现金流量的管理和分析。
TP-FI-020总账凭证业务处理流程V2.0
XXXXXXXXXxxx) SAP Project<现有业务调研报告－财务会计>文档号：AI-FI-020-总帐凭证处理流程版本号：1.0作者：SAP FICO 项目小组保存日期：参考资料：状态：交付签字：发布日期：2020年5月31日说明：008/08/11~20日，按(XXXXXxxx) SAP 项目的要求，FICO模块系统实施顾问组Xxxx (XXXXXxxx)进行了现状调研，本次调研采取的方式是面对面访谈形式, Xxxx (XXXXXxxx)财务人员根据顾问的问题点进行介绍，并根据公司现有流程由顾问执笔绘制成现状流程图及说明。
此次调研的目的是了Xxxx (XXXXXxxx)的基本状况及近期可以预见的一些变化，从而为项目实施提供一个大致的范围。
下面是顾问对财务会计作为调研对象进行了拜访。
本文档有项目组人员与简伯特实施顾问共同编写，由负责整理。
文档修改记录确认和批准该文档需要以下人员确认：该文档需要以下人员批准：存档该文档存档在Xxxx (XXXXXxxx)，简伯特保留复印件1.1.1.1流程描述该流程描述了现阶段Xxxx (XXXXXxxx)一般总账凭证业务流程1.1.1.2相关岗位职责分工费用会计、销售会计、成本会计：分别编制相关业务的凭证。
费用会计也处理固定资产和工程。
出纳：现金收付1.1.1.3流程详述（1）不同业务类型的总账凭证可能经过不同的审批流程。
预提的一些费用是直接记账。
以费用报销为例，首先各部门业务人员整理相关单据。
（2）这些单据将由部门经理审核（3）部门经理审核后，总经理审批后再交由财务经理批准，财务总监审批（4）财务人员根据原始单据记账并制作凭证。
（5）若发现上月凭证有错误则做红字凭证。
如果当月发现错误则直接更改凭证（6）月底进行编号装订归档。
1.1.1.4单据/报表记账凭证1.1.1.5问题分析。
SAP财务会计业务流程
SAP财务会计业务流程SAP（Systems, Applications and Products）是一种集成企业资源规划（ERP）软件解决方案，可以用于管理企业的各个方面，包括财务和会计。
SAP财务会计（FI）模块是SAP ERP系统的一个核心模块，用于管理企业的财务和会计业务流程。
下面将详细介绍SAP财务会计业务流程。
SAP财务会计模块由多个子模块组成，这些子模块包括总账会计（General Ledger Accounting）、应收款项管理（Accounts Receivable）、应付款项管理（Accounts Payable）、资产会计（Asset Accounting）等。
这些子模块相互关联，共同组成一个完整的财务会计系统。
总账会计是SAP财务会计模块的核心组件之一、它记录和管理企业的所有财务交易，包括收入、支出、资产和负债等。
总账会计还生成财务报表，如资产负债表、损益表等。
在总账会计中，企业可以创建不同的总账科目，用于记录各种财务交易，并将其归类为资产、负债、收入或费用等类别。
资产会计模块用于管理企业的固定资产。
在这个模块中，企业可以创建资产主数据，包括资产的名称、描述、购买日期等。
当购买资产时，系统会自动创建相应的资产凭证，并将其与相应的资产主数据相关联。
资产会计模块还可以处理资产的折旧和处置，并生成相应的报表，如资产余额报表、固定资产清单等。
除了以上介绍的子模块外，SAP财务会计模块还包括其他一些重要的功能，如银行账务管理、现金管理、成本会计等。
银行账务管理模块用于管理企业的银行账户，包括资金收付、对账单管理等。
现金管理模块用于管理企业的现金流量，包括现金预测、现金调拨等。
成本会计模块用于跟踪和分析企业的成本情况，包括成本中心管理、产品成本计算等。
总之，SAP财务会计模块是一个功能强大的财务和会计管理系统。
它可以帮助企业高效地记录和管理财务交易，生成准确的财务报表，并支持企业的决策和规划。
SAP操作手册_FICO_总账所有处理流程
总账所有处理流程文档修改记录版本版本描述编写人最后修改日期V1 初稿，软件版本：V1511V2 终稿V3 修改1.总账模块简介总账模块是EPP-SAP系统的核心，其他模块的业务数据最终都会生成相应的凭证后归集到总账模块进行处理，使财务核算自动化、专业化，财务数据精细化。
2.会计科目相关操作2.1 流程说明会计科目是会计核算的最关键要素。
SAP的会计科目分两层管理：科目表层和公司代码层。
科目表层对会计科目进行统一命名和编号，只有在科目表层创建了的科目各公司才能使用，便于会计科目的统一管理。
在公司代码层能够定义一些科目记账时的属性，这又给公司提供了控制上的灵活性。
公司代码层的会计科目表包含了在公司内使用的所有会计科目。
在公司代码层创建会计科目，首先要在SAP系统中检查该科目是否存在于科目表层。
如果存在，直接在公司代码层创建该科目；如果不存在，首先需要在科目表层创建该科目，而后在公司代码层创建该会计科目。
本操作手册维护会计科目的方法是“集中”模式，在此种模式下增加的会计科目，会同时在科目表层和公司代码层增加。
2.2 创建会计科目(FS00)1）进入路径：SAP菜单->会计核算->财务会计->总账->主记录->总帐科目->单个处理->集中或直接输入事务代码：FS00。
双击或者回车后进入下一屏。
2）在上图中，输入总账科目代码、选择相应的公司代码后，点击创建按钮，创建科目进入可编辑状态。
在“类型/描述”页签下，有几个条目非常重要：一是总账科目类型，目前南方泵业分了四类总账科目类型：N营业外收支、P初级成本或收入、S 次级成本、X资产负债表科目。
P和S是用来做成本分配的科目，这两个绝对不能设置错误。
二是科目组，南泵分了七类：ABST往来统驭科目、ANL资产卡片科目、ERG费用要素科目、FIN流动资金科目、MAT物料管理科目、SAKO一般总账科目、SECC科目表外科目。
FI-配置-冲销原因配置及业务操作
冲销原因配置及业务操作1.业务说明记账凭证保存过账后会更新科目余额，如果非文本性字段，如记账码，科目，金额等发生错误只能通过冲销的方式取消原凭证，重新录制正确的凭证。
SAP系统凭证冲销方式有两种红字冲销和反向冲销。
冲销方式由冲销原因控制。
2.系统配置2.1.原因代码（系统中已有，查看其配置即可）配置路径：财务会计（新）->总账会计核算（新）->业务交易->调整过账/冲销->定义冲销原因勾选反记账：表示红字冲销（也叫实际回转），不勾选表示反向冲销.勾选替换Pos.dt：表示冲销凭证的过账日期与原凭证一致，不勾选冲销凭证的过账日期可指定，如未指定取当天日期。
一般定义以下四种冲销原因：01当前期间，反向凭证,02可选期间，反向凭证,03当前期间，红字凭证,04可选期间，红字凭证.2.2.公司代码设置配置路径：财务会计（新）->财务会计全局设置（新）->公司代码的全局参数->输入全局参数公司代码全局参数中需要勾选“允许负数记账”才可以使用红字冲销。
2.3.凭证类型设置配置路径：财务会计（新）->财务会计全局设置（新）->凭证->凭证类型->定义条目视图的凭证类型在系统中需要为每一个凭证类型定义其冲销凭证类型，系统标准的凭证类型都有设置其冲销凭证类型。
例如总账科目凭证SA冲销产生的凭证其类型为AB.选中凭证类型，点击按钮，或者双击凭证类型打开其明细界面。
3.业务应用3.1.凭证录入事物代码：FB503.2.科目余额查询事务代码：FAGLB03查询总账科目10020111银行存款-中国银行的科目发生额及余额，5月借方发生额1000元，余额在借方1000元。
3.3.冲销记账凭证事务代码：FB08输入步骤3.1中产生的会计凭证编号，冲销原因选择03（当前期间，红字凭证）。
如不知凭证号，可点击“凭证清单”查询，点击产生冲销凭证。
在菜单栏点击“凭证->显示”查看冲销凭证。
SAP-FICO操作手册总账解读
SAP-FI学习手册—总账1.SAP登陆及基础操作 (2)1.1. 基本界面操作说明 (2)2.总账 (7)2.1.会计科目的维护 (7)2.2.总账凭证录入 (9)2.3. 凭证显示及更改 (15)3.凭证过账的辅助方法及后续工作的处理方法 (17)3.1.总账凭证的快速输入（快速过账） (17)3.2.参考已过帐凭证过帐 (20)3.3.预制凭证操作步骤 (22)3.4.周期性凭证 (29)3.5.总账科目余额显示 (38)4.总账报表查询 (42)5.总账开关账期 (43)6.汇率 (45)SAP登陆及基础操作1.1.基本界面操作说明进入SAP界面如下图，如ides项目已存在，点击登录进入；如果没有ides项目，点击新建项目进入新建界面：新建时有一处界面如下，其中的内容如不知道填什么，需咨询系统管理员：进入系统后需输入相应内容，如下，用户名和口令是系统管理员分配的，需牢记：进入系统后界面如下：续上图，事务代码可以看到了：在实际操作中的模糊查询输入：实际操作中有的值是可以通过选取获得的，如下图：2.总账2.1.会计科目的维护必须先建立会计科目，其他有关设定才能进行，会计科目是账务的最基本的元素路径：FS00-会计→财务会计→总分类帐→主记录→总账科目→单个处理→集中地进入下一界面如下：点击创建后下面界面变成可输入界面,如下：2.2.总账凭证录入输入总账科目凭证有两种方法：第一种方法：F-02 - 会计-> 财务会计-> 总分类帐-> 过帐-> 一般过帐界面如下图：双击一般记账，进入下面的界面：输入完上述内容后，点击回车到下一界面输入相应的借方科目内容：点击回车，进入下一界面录入贷方科目相应内容：显示结果如下：第二种方法：FB50-会计→财务会计→总分类帐→过账→输入总账科目凭证：进入FB50输入总账科目凭证，可以看出抬头部分和F-02一般过帐基本上是一样的，公司代码是我们设置好的默认值，FB50中不需要我们输入凭证类型。
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<业务流程说明书－财务会计>
业务名称：总账凭证业务处理流程
文档号：TB-FI-020
版本号：1.0
作者：张辉、宣静宇保存日期：2022年3月23日参考资料：状态：
大连重工·起重集团有限公司ERP项目—<未来业务流程设计-财务会计> 文档号：TB-FI-020-V1.0文档修改记录
文档状态最后修改日期
初稿2022年3月23日
倪枫第二稿2022年3月23日
确认和批准
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存档
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A:将来业务子流程模式- 说明
将来流程综述
会计人员根据审核无误的原始凭证编制会计凭证，如所有项目齐全，则编制记账凭证，如需核销，再核销过账，如不需核销，则直接过账。
过账后，需检查凭证是否正确，如正确，则可打印相关报表；如不正确，若是已清项有问题，则需重置已清项再做相应处理，否则，直接更改或冲销凭证，直到正确。
如到月底需结账。
如有不确定项目需编制预制凭证，到项目齐全确定了，则转入正式凭证流程；如不正确且是多余凭证则删除，如保留则必须修改然后再记帐该预制凭证。
对现有流程的改变
1.凭证在过账后审核，账簿可时时更新，使得实时性大大增强，且同时体现在财务会计和管理会计中。
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2.通过预制凭证可输入暂时未拿到原始凭证或将来可能会发生的业务，便于查询或备忘。
3.由系统自动生成的凭证是直接记帐。
如前端业务系统与财务集成的凭证都是系统自动记帐，无需财务
另行输入。
B: 将来业务子流程模式–流程图
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大连重工·起重集团有限公司ERP 实施项目
流程编号及名称：TB-FI-020总帐凭证业务处理流程
业务流程图
资
总帐人员
开始
1、审核原始单
据
原始单据
审批
2、结算处理需预制凭证
SAP
3、预制凭证
SAP
4、审核预制凭
证
正确
需修改预制凭证
SA P
5、修改预制
凭证
SAP
6、删除预制凭
证
过帐核销
SAP
7总帐过帐
凭证正确
SAP
12、打印相应报
表
月底
结束
SAP
8、核销过帐
SAP
9、重置已清项
SAP
10、更改凭证
SAP
11、冲销凭证
重置并冲销
Y
N
N
Y
N
Y
N
Y
N
Y
Y
N
TB-FI-230月末结帐业务处理流程
Y
N
1. 总帐原始单据由相关人员填列并传送到财务，经审核确认后交出纳做收付款结算，并由总帐制
证人员做凭证的会计处理。
审核人员对单据填列的项目逐一确认，若有错，返回填制人员修改。
主要审核以下总帐原始单据：
⑴无借款单而直接到财务报销的员工报销单（包括费用类报销单、医药费、支出凭单等）。
⑵各种费用分摊（如行政部机票费、房租、物业水电、网络通讯费、邮寄费、报刊费、食堂餐
费等）的分摊表或报销单。
⑶费用的预提及待摊（如应计利息，待摊邮电费）的会计业务的帐务处理文件或报销单。
⑷工资，应交税金（除增值税），长期投资，实收资本，结帐调整等的帐务处理文件。
2. 根据原始单据审核岗传来的已审核签章的原始单据进行收、付款的结算业务。
包括：
⑴不涉及借款的员工个人费用类报销，如差旅费，医药费，支出凭单等。
⑵其它应从总帐模块处理的对外支付并不由银行直接划款的各种款项。
收到原始单据后，首先检查单据有无审核人员签字，经办人、以及所有必要信息是否填写完整、清晰。
然后办理收款、付款业务。
收付款业务包括：现金、支票、汇票、汇款、转款及各种外币结算。
最后，要在单据上盖章，包括：现金收讫、现金付讫；转帐收讫和转帐付讫。
3. 对于无法完全确定信息的凭证或预先确定须经凭证审核人员审核的会计业务，可以由总帐制证
人员制证后不直接过入总帐，先保存为预制凭证，待审核人员审批后记帐。
预制凭证会占用凭证号，过帐时真实的凭证号与预制凭证号是一致的。
4. 凭证审核人员主要对凭证的会计处理做批准，检查是否记入适当的科目，是否记入相应的成本
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中心、利润中心，帐户是否完整、平衡，同时对原始单据的审核人员的判断做进一步的确认。
5. 由总帐制证人员修改预制凭证中有错的内容，如金额、匹配的成本中心和利润中心等，直至完
全正确后方可入帐。
6. 对于不能通过审核并无修改必要的预制凭证，直接在系统中删除。
删除的预制凭证也生成空白
的财务凭证，占用一个凭证号。
为了不占用凭证号，也可以将原预制凭证的内容更改成新凭证的内容即可。
7. 凭证经审核应过帐或业务不需审核可直接过帐。
8. 由总帐过帐人员在制证的同时对进行未清项管理的业务进行核销，如短期借款、长期借款等等。
9. 对进行未清项管理的总帐业务，如果进行冲销操作，则需要先将已经核销的业务进行重置或重
置并冲销。
10. 由总帐过帐人员对已经过帐的的凭证进行修改。
11. 发现已过帐凭证有误时，由总帐过帐人员对已经过帐的的凭证进行冲销。
12. 打印日常总帐凭证，并与原始凭证一一对应，交凭证归档人员。
显示/打印日常总帐分析报告。
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C:其它说明
特殊情况说明
系统可以实现与现有模式相同的先审核再记帐的方式，但实时性得不到改善，经项目组讨论，采用先记帐再审核得方式，使得实时性大大增强，且同时体现在财务会计和管理会计中。
由于总帐凭证是做完同时记帐，后审核，如果有错，凭证的主要项目需冲销，产生冲销凭证，所以做凭证时需要小心仔细，尽量避免错误发生。
相应管理细则
凭证管理细则
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报表需求
会计凭证打印格式
汇总记帐凭证
需要增加或更改的外部流转单据
无
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D:术语和名词解释
凭证类型
由两位英文字母组成，是凭证的分类，控制凭证的整体信息，如：凭证编号、帐户类型等等。
决定分类、凭证的编码范围、科目类型、行项目的字段状态。
记帐代码
由两位阿拉伯字符组成，控制凭证输入的行项目，如：帐户类型（S——总帐、M——物料、D——客户、K——供应商、A——资产）、借方过帐或者贷方过帐、录入的屏幕布局等等。
特别总帐标志
以应付为例，为了实现对一个供应商同时进行应付帐款、预付帐款、应付票据等核算，将应付帐款作为该供应商的基本统驭科目，其他统驭科目通过不同的特别总帐标志区分出来。
预制凭证
为记帐的凭证，可以占用凭证号码，不更新帐簿，可查询、可删除修改、可后续记帐。
重置已清项
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只重置即把两个行项目从已清冲到未清，用于只是清帐清错的情况。