华发股份2020年三季度经营成果报告

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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
334,472.32
100.00 450,604.62
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为 589,568.59万元，比2019年三季度的521,357.06万元增长13.08%，营业 成本为448,046.31万元，比2019年三季度的354,888.94万元增长26.25%， 营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明 企业经营业务盈利能力下降。
6.62 39,396.23
7.57 22,378.07
5.86 28,443.75
1.20 1,849.94
-
0
82.95
7.29 4.14 5.27 0.34
-
2、总成本变化情况及原因分析
华发股份2020年三季度成本费用总额为540,114.3万元，与2019年三 季度的450,604.62万元相比有较大增长，增长19.86%。以下项目的变动使 总成本增加：营业成本增加93,157.37万元，营业税金及附加增加9,571.97 万元，管理费用增加2,043.02万元，共计增加104,772.36万元；以下项目 的变动使总成本减少：财务费用减少3,536.32万元，销售费用减少 11,726.36万元，共计减少15,262.68万元。各项科目变化引起总成本增加 89,509.68万元。
40.63 589,568.59
104.04 47,477.63
99.07 47,996.03
1,327.94 8,389.29
240.86
-518.4
13.08
-35.79 -34.42 -27.75 -169.45
二、成本费用分析 1、成本构成情况
华发股份2020年三季度成本费用总额为540,114.3万元，其中：营业 成本为448,046.31万元，占成本总额的82.95%；销售费用为22,378.07万 元，占成本总额的4.14%；管理费用为28,443.75万元，占成本总额的 5.27%；财务费用为1,849.94万元，占成本总额的0.34%；营业税金及附 加为39,396.23万元，占成本总额的7.29%。
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
华发股份2020年三季度的营业利润率为8.14%，总资产报酬率为 0.66%，净资产收益率为2.93%，成本费用利润率为8.79%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为28,086,425.38万元，经营资产的收益率为
100.00 540,114.3
100.00
247,792.13 42,803.62 19,377.03 19,788.24 4,711.3 0
74.08 354,888.94
12.80 29,824.26
5.79 34,104.43
5.92 26,400.73
1.41 5,386.27
-
0
78.76 448,046.31
华发股份2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为47,477.63万元，与2019年三季度的 73,937.87万元相比有较大幅度下降，下降35.79%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为47,996.03万元，与2019年三季度的 73,191.41万元相比有较大幅度下降，下降34.42%。以下项目的变动使营 业利润增加：销售费用减少11,726.36万元，财务费用减少3,536.32万元， 共计增加15,262.68万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少 3,222.62万元，公允价值变动收益减少598.48万元，管理费用增加2,043.02 万元，营业税金及附加增加9,571.97万元，营业成本增加93,157.37万元， 共计减少108,593.45万元。各项科目变化引起营业利润减少25,195.38万 元。
Байду номын сангаас
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3、投资收益 2020年三季度投资收益为8,389.29万元，与2019年三季度的 11,611.92万元相比有较大幅度下降，下降27.75%。
4、营业外利润 2020年三季度营业外利润为负518.4万元，与2019年三季度的746.46 万元相比，2020年三季度出现亏损，亏损518.4万元。 5、经营业务的盈利能力
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
370,731.25 36,236.31 36,766.25 813.2 -529.94
521,357.06
- 73,937.87 - 73,191.41 - 11,611.92 - 746.46
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项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
370,731.25
100.00 521,357.06
100.00 589,568.59
100.00
247,792.13 42,803.62 19,377.03 19,788.24 4,711.3 0
66.84 354,888.94
11.55 29,824.26
5.23 34,104.43
5.34 26,400.73
1.27 5,386.27
-
0
68.07 448,046.31
5.72 39,396.23
6.54 22,378.07
5.06 28,443.75
1.03 1,849.94
-
0
76.00
6.68 3.80 4.82 0.31
-
3、营业成本控制情况 2020年三季度营业成本为448,046.31万元，与2019年三季度的 354,888.94万元相比有较大增长，增长26.25%。