信息管理系统流程图

ERP标准业务流程上海（）有限公司 二〇二〇年五月一、销售部分：（一）、发出商品销售业务：业务编号 流程适用范 围编号： PR-SA-003SA-003业务名称 发出商品销售业务无论赊销、现销，当月完成发货后,以后月份结算的销售业务相关岗位及岗位系统操作权限权限销售助理销售管理模块中录入销售订单录入销售主管销售管理模块中审核销售订单审核销售助理销售管理模块中录入发货单增加、审核保管员库存管理模块中仓库调拨单录入、一审录入、一审发货检验员仓库调拨单二审二审财务开票员以后期间，开据销售发票录入材料成本会计 根据销售调拨单生成出库单并钩稽发发票，存货核算模 记账、制单块中记账、制单应收往来会计 应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单相关部门或岗位客户销售部库房记账员材料成本会计/往来会计收 结货 转以后结算 开 据 销 售销合同签定，填写销售订单审核调拨单 项式单出库单售成或接到订具 单。

体审核销售订单本钩稽工销作 流填制发货通知 单并审核仓库调拨单售 销售发票收程入审核现结应收账款填制收款单 收款1、销售业务员与客户签订销售合同，销售助理依据在【销售管理】模块录入销售订单并销 售主管对销售订单进行确认，并在系统中对订单进行审核。

2、产品生产完毕完工入库后，销售助理在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通 知单， 流 3、保管员根据【销售管理】模块中审核后的销售发货单通知单生成仓库调拨单并进行审核， 产品出门。

程 4、以后期间结算时，销售助理根据客户开票需求,对已审核的提货存根联及开票通知单,并 送财务部门进行开票； 描 5、财务开票员根据销售助理复核后的开票通知单，开具销售发票。

6、材料成本会计在【仓库核算】模块根据仓库调拨单生成销售出库单，材料会计对销售发 述 票进行审核处理并钩稽销售出库单，月底根据根据销售出库单生成销售成本结转凭证。

7、往来会计收款时在【应收管理】模块中填制收款单并根据收款单生成收款凭证。

操作要点：重点提示： ○1 对于该种业务要增加一个中转仓进行处理，把发出产品的对象（客户）视同于本公司 的仓库。

○2 在发货时，不能做销售出库单，而因做仓库调拨单，在做通知仓库发货之前，必须明确是 否发出商品。

○3 以后开票时，则应根据仓库调拨单生成销售出库单，再根据发货通知单生成销售发票。

④本流程中的《销售订单》相当于原《合同卡片》。

二、采购部分（一）普通采购业务业务编号PU-001业务流程简述 普通采购业务处理业务名称 采购业务流程适用范围 适用于原材料的采购结算。

相关岗位及权岗位限生产部及其他相关部门系统操作采购申请单录入相关部门领导采购申请单审核采购内勤采购订单录入采购主管采购订单审核采购内勤填制采购检验申请单质量检验员填写采购检验单保管员采购入库单财务成本核算记账、制单财务往来进行付款相关部门或岗位采购员生产及相关部门检验库房编号：PR-PU-001权限录入 审核 录入 审核 录入、审核 录入并审核 填加、 结转采购成本 往来付款财务采购申请单采购申请单汇总 审核申请单财务及总经理 审批申请单具体工填制采购订作单并审核流程采购检验申请单采购检 验单采购发票入库单暂估处理入库成本 结算付款处理1、 生产部根据技术部的投料单并核对库存，对缺货的材料生产部内勤进行采购申请单录入，生 产主管对采购申请单进行审核。

2、 采购部门根据生产部门的采购申请单关联生成采购订单；采购部经理进行审核。

描 3、 供应商材料送到后，由采购内勤在【质量管理】模块中填制采购检验申请单，质检员进行检验并填制采购检验单。

保管员根据采购检验申请单生成外购入库单 述 4、 采购发票收到后，采购部门在【采购管理】模块进行录入；所有的采购发票到齐后，财务往来会计在【采购管理】模块进行采购结算，核算材料入库成本，根据采购发票在【应付账款】 模块作付款或挂账处理；如果月末未作采购结算处理，则系统自动记录为暂估入库。

操作要点：1、 对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进行 补入库手续的处理。

2、 对于采购业务中，由于供应商能力问题，产品完成部分工序，到本公司办理入库后，由 本公司再继续加工最后工序，视同于正常的采购程序处理。

如再到外协单位进行加工， 回厂后不再加工的，视同产成品委外处理（虚仓出入库单），如再加工的则按委外加工 流程处理。

采购业务财务核算处理：1、所有入库单、采购发票都记帐业务流程系统操作据采购入库在库存管理模块录入单未做结算存货核算模块进行记账财务核算处理 借：原材料贷：应付暂估款同步流转单 采购入库采购入库 单 结算后在库存管理模块录入 存货核算模块进行记账借：原材料 贷：物资采购采购入库采购结算采购发票在采购管理模块录入 存货核算模块进行记账借：物资采购采购发票应交税金---应交增值税—进项税贷：应付账款2、根据采购发票进行记帐。

业务流程系统操作据采购入库在库存管理模块录入单未做结算存货核算模块进行记账财务核算处理同步流转单借：原材料采购入库贷：应付暂估款---XX 供应商采购结算采购发票在采购管理模块录入 存货核算模块进行记账借：原材料采购发票应交税金---应交增值税—进项税贷：应付账款---XX 供应商（二）采购退货业务流程业务编号PU-002业务名称 采购退货业务编号：PR-PU-002业务流程简述采购退货业务处理流程适用范围适用于采购物资进行采购到货检验不合格品退货、生产过程发现不合格退货处理。

相关岗位及权限岗位系统操作权限检验员根据不合格情况生成退货通知单录入综合管理员审核退货通知单（一审）审批数据认证员审核退货通知单（终审）审核保管员虚仓入库单、虚仓出库单、销售出库单填制财务会计核算开销售发票，审核、钩稽、记账、制单结转采购成本检验部门库 房 财务及相关部财务门①未入库退货②返修③返销采购检验申请单虚仓入库单返销审批单具体审核工 退料通知单作流程退料通知单审核入库单 检验认证 虚仓出库单销售出库单 钩稽销售发票结转销售成本 生成收入凭证审核出库单采购退货分为入库前检验不合格退货和入库后进行退货 3 种情况。

1、 入库前发现检验不合格品：由质检认证部门通知采购部门与供应商联系进行退货；由检验员直接根据【质量管理】模块中采购检验申请单生成退货通知单，由企管部综合管理员进行审批，再由数据认证员审核确认。

2、 入库后发现不合格品，返修后能合格：质检部门会同库房管理人员将不合格品进行挑选，描由质检部门通知采购部门与供应商联系进行返修或调换，实物出库后，保管员在【采购管理】模块录入虚仓入库单（返修出库）。

返修结束回厂，由数据认证员生成虚仓出库单（返修入库）并进行一审，检验员经检验合格后进行二审，保管员审核确认后填制虚仓出库单（返修入库）并收货。

述 3、 入库后并已经结算，发现不合格品：质检部门会同保管员将不合格品进行挑选，由质检部门通知采购部门与供应商联系进行退货（返销给供应商），则采购部门或质检部门手工填制返销审批单，经领导审批后，保管员根据返销审批单录入销售出库单，财务部门根据返销审批单及销售出库单开据销售发票，并由财务会计进行记帐。

4、 入库后，由于合同变更，返工代用的（到外单位加工），视同委外加工流程处理。

（三）采购结算流程业务编号PU-003业务名称 采购结算业务编号：PR-PU-003业务流程简述材料采购入库后，采购发票收到后进行对应结算流程适用范围适用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒体产品的采购结算。

相关岗位及权限岗位系统操作权限材料会计采购发票录入保管员采购入库单录入材料成本会计结算、记账、制单采购结算、暂估处理财务往来会计进行付款往来付款库房材料成本会计采购入库具 体 工票 作 流 程暂未开估暂估入库处理钩稽 已开票采购发票采购结算采购结算的前提是采购入库单和采购发票全部到齐：1、 采购到货后，保管员根据质检部门的采购检验申请单进行生成外购入库单，点收入库。

2、 采购部门向供应商索要采购发票：采购部门将采购发票在【采购管理】模块分别录入采购发票、运费发票；采购部门持采购入库单和对应采购发票原件到财务部进行报销。

3、 财务部材料成本会计在【采购管理】模块中将采购发票原件与采购部门录入的采购发票进行核对，确认无误后，将采购发票对应的采购入库单（库房记账传递）进行采购结算，核算出采购成本，描在【存货核算】模块进行单据记账，生成采购入库凭证将采购入库单作为采购入库凭证附件；财务往来会计根据采购发票原件在【应付账款】模块进行审核挂账，生成应付账款凭证，将采购发票原件作为附件。

4、 如果本月底采购部门没有收到采购发票或采购发票没有收齐，到月底，财务部材料成本会计将没有进行采购结算的采购入库单进行单据汇总估价记账，生成暂估入库凭证（次月初系统自动冲回述凭证），将采购入库单汇总表作为凭证附件；下月或以后月份采购发票收到或采购发票收全，采购部门持采购发票原件和原有采购入库单到财务部门进行报账，财务部材料成本会计在【采购管理】模块进行采购结算（关联以前外购入库单），财务部往来会计在【应付账款】模块进行应付账款挂账制单处理。

三、库房业务（一）材料领用业务：业务编号ST-001业务名称材料领用处理编号：PR-ST-001业务流程简述材料领用业务处理流程适用范围加工产品材料领用及其他领用相关岗位及权限岗位系统操作权限车间核算员根据生产情况填制领料单填写领料单车间主管及部门相关人员 审核生产领料单审核保管员审核确认审核财务材料会计出库核算，记帐记帐相关部门或岗位生产车间及相关部门库房管理人员材料成本会计填制生产领料单具 体 工 审核生产领料单 作 流 程审核生产领料单 二审出库核算 制单记帐1、 车间核算员根据生产情况，在【库存管理】填制生产领料单经车间主任审核后到仓库领料。

2、 领料人到库房进行领料，保管员根据生产领料单在【库存管理】模块审核生产领料单并进行描最终审核确认并打印。

3、 保管员根据生产领料单进行发料,领料人在生产领料单上签字。

述操作要点：领用：所选出库类别为材料领用，需要指定对应的成本对象，及对方科目（由财务部提供）。

以上出库领料必须选择正确，否则会带来账务处理和成本材料费用取数的错误。

材料领用业务财务核算处理：业务流程 单据 材料领用系统操作在库房管理模块填加 在存货核算模块记账财务核算处理同步流转借：生产成本—直接材料— 各车间 生产领料单 —制造费用—XX 费用贷：原材料（二）产成品入库流程业务编号ST-002业务名称产成品入库流程业务流程简述生产车间加工完毕，进行完工入库处理流程适用范围车间产成品、半成品加工完毕；相关岗位及权限岗位系统操作保管员填写产成品入库单生产车间产品检验申请单质检部进行质量检查相关部门或岗位生产车间生产车间质检编号：PR-ST-002权限 录入、审核、记账 录入 填写质检单库房记账具生产完成体工作流程检验申请单检验 合格质检单产成品入库单 记账登账并制单车间完工入库：1、 各生产部门加工完成本部门生产任务后，生产车间核算员填写产品检验申请单，经车间主任审描核后，报质检部。