SAP_CO模块操作宝典——必备资料
SAP培训手册_CO_模块用户操作_01
SAP用户操作培训手册管理会计模块最终用户手册版本：1.0目录目的3主题一：成本中心维护流程 4目的本教程的目的是使最终用户掌握对成本中心、成本要素、统计指标、作业类型维护业务的操作管理必备条件计算机，键盘和鼠标知识Windows技能可以登录系统具备基础知识简述成本中心、成本要素、统计指标、作业类型的维护，建立成本中心、成本要素、统计指标、作业类型维护申请制度。
2 适用范围：建立成本中心、成本要素、统计指标、作业类型3 文件内容概述：该流程主要描述成本中心、成本要素、统计指标、作业类型维护业务处理过程，包括业务部门提出申请、财务部审批申请、编制成本中心代码、在SAP系统内创建成本中心、对已存在的成本中心、成本要素、统计指标、作业类型根据业务需要进行修改、冻结业务处理。
4 具体内容4.1 操作步骤:系统路径会计—控制—成本中心会计—主数据—成本中心—单个处理—创建事务码KS01按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：输入成本中心；输入生效日；按，进入下一屏参数如下：栏目名称描述R/O/用户动作或结果注意事项N名称成本中心名称R 供应中心负责人员负责人员姓名R jm成本中心类型成本中心类型R P层次中心范围层次中心范围R 170000公司代码公司代码R DMT1货币货币R CNY利润中心利润中心R DMT0点击，系统将提示：4.1.2 成本中心更改流程系统路径会计—控制—成本中心会计—主数据—成本中心—单个处理—更改事务码KS02按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：输入成本中心；按，进入下一屏用户动作或结果注意事项栏目名称描述R/O/N名称成本中心名称O 供应成本中心负责人员负责人员姓名O jm成本中心类型成本中心类型O P层次中心范围层次中心范围O 160000公司代码公司代码O DMT1货币货币N CNY利润中心利润中心O DMT0点击，系统将提示：按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：点击或进入下一屏：按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：输入成本中心；点击成为，点击进入下一屏点击进入下一屏点击或系统将提示：4.2.1 初级成本要素创建流程按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：输入成本要素（与会计科目编码相同）；输入生效日；按，进入下一屏参数如下：点击，系统将提示：4.2.2 次级成本要素创建系统路径会计—控制—成本中心会计—主数据—成本中心—单个处理—创建次级成本事务码KA06按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：点击或，进入下一屏参数如下：输入次级成本要素名称及描述；输入成本要素类别：42；按，系统将提示：4.3.1 统计指标创建流程按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：输入统计指标代码，点击，进入下一屏参数如下：输入统计指标名称；选择输入统计关键指标计量单位；选择指标类别：固定值（固定值分摊）/总值（累计值分摊）；按，系统将提示：4.4.1 作业类型建立按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：输入作业类型；输入生效日；按，进入下一屏参数如下：点击，系统将提示：。
SAPCO操作手册
SAPCO操作手册CO操作手册目录1．后台配置：创建成本控制范围2．后台配置：将公司代码分配给成本控制范围3．后台配置：维护成本控制范围4．后台配置：定义标准层次5．后台配置：创建及维护成本要素6．后台配置：创建成本要素组7．后台配置：创建作业类型8．后台配置：创建作业类型组9．设置作业输出价格10．后台配置：维护成本控制凭证的编号范围11．前台操作：输入供应商费用发票12．前台操作：运行成本中心报表13．后台配置：维护内部定单的结算参数文件14．后台配置：创建内部定单类型并维护编号范围15．后台配置：维护内部定单的分配结构16．后台配置：维护结算凭证编号范围17．前台操作：创建内部定单18．前台操作：输入内部定单费用发票19．前台操作：内部定单的结算20．前台操作：显示内部定单的结算结果操作指南1后台配置：创建成本控制范围( OX06 )路径：后台=>SAP用户化实施指南=>企业结构=>定义=>控制=>维护成本控制范围说明：“成本控制范围”是管理会计中最主要的组织结构。
为公司1978创建一个成本范围，如图1-1图1-12后台配置：将公司代码分配给成本控制范围( OX19 )路径：后台=>SAP用户化实施指南=>企业结构=>分配=>控制=>把公司代码分配给成本控制范围将公司代码1978分配到控制范围1978。
只有做了此步，才算是开始激活公司代码的CO。
并且一旦设置了此处，就必须设置CO的组织结构，否则前台流程将无法正常运作。
学员可以根据自己的需要决定是否激活CO。
图2-13后台配置：维护成本控制范围( OKKP )路径：后台=>SAP用户化实施指南=>控制=>一般控制=>组织结构=>维护成本控制范围如图3-1所示，在维护控制范围1978的基本数据视图中输入成本中心标准层次。
图3-1点保存，系统提示如图3-2图3-2点是。
SAPCO模块基础培训
SAP CO 模块的成本对象管理功能
成本中心
定义和管理企业的成本中 心，将成本归集到相应的 责任主体。
内部订单
用于跟踪和管理企业内部 特定项目的成本和收入， 如研发、市场推广等。
成本对象
支持多种类型的成本对象， 如产品、服务、客户等， 便于进行成本分析和控制。
SAP CO 模块的获利能力分析功能
SAP CO 模块的高级功能
SAP CO 模块的财务规划功能
01
02
03
财务预测
基于历史数据和市场趋势， 对未来财务状况进行预测， 帮助企业制定合理的发展 计划。
预算编制
支持多维度的预算编制， 包括销售、生产、采购等， 提高预算的准确性和可操 作性。
实际与预算对比
实时监控实际财务数据与 预算数据的差异，及时调 整和优化财务规划。
合理的经营策略。
SAP CO 模块与其他 SAP 模块的集成
与 FI 模块集成
SAP CO 模块与 FI 模块集成，共享财务会计数据。通过集成，企业可以实现财务凭证的 自动传输和处理，提高财务处理的效率和准确性。
与 MM 模块集成
SAP CO 模块与 MM 模块集成，实现物料管理和成本控制的一体化。通过集成，企业可 以实时跟踪物料的采购、库存和销售等数据，为成本控制提供更加准确的数据支持。
创建内部订单
内部订单是用于跟踪和报告公司内部成本和收入的虚拟账户。用户需 要根据公司需求创建内部订单，并为其分配相应的成本中心。
输入和核对成本数据
用户需要按照公司规定输入相关的成本数据，并进行核对以确保数据 的准确性和完整性。
生成报表和分析数据
SAP CO 模块提供了丰富的报表和功能，用户可以根据需要生成各种 报表和分析数据，例如成本中心报表、内部订单报表等。
SAP_CO模块操作宝典__必备资料
主数据维护 (2)成本中心标准层次维护流程 (2)成本中心主数据维护流程 (5)利润中心标准层次维护流程 (8)利润中心主数据维护流程 (12)初级成本要素维护流程 (16)次级成本要素维护流程 (19)作业类型主数据维护流程 (21)内部订单主数据维护流程 (30)二、成本中心会计 (35)成本中心作业量计划 (36)成本中心成本要素计划 (37)作业价格的估算 (39)显示作业价格 (41)标准成本估算 (41)创建成本BOM (41)显示工艺路线 (44)单个物料标记成本估算 (46)标记标准成本（发布） (49)标准成本发布 (50)创建成本收集器 (53)产品成本核算 (56)生产费用记账及生产消耗流程 (56)实际作业价格计算 (61)作业价格计划/实际对比分析 (63)实际际价格重估 (64)差异计算 (66)实际结算 (69)五、其他相关模块的结合业务 (71)其他相关业务 (71)本流程集中反司的核心组织架构，这一架构乃建立损益、费用等管理报表资当人力资源部门公布公司组织架构变更后，总部主数据维护人员必须填写相应的主数据维护成本中心标准层次编码原则及成本中心标准层次清单由总部主数据专职维护人员统一管理、本流程涉及三种情形：创建、修改、删除。
注意事项：作范例例：在标准层次8000主数据维护成本中心标准层次维护流程流程说明映了志高总公 料来源之基础。
表，凭该表单作为SAP 系统维护成本中心标准层次主数据之依据。
维护。
当维护成本中心标准层次时，应同步考量利润中心标准层次之维护。
另外，在删除成本中心标准层次之情况下，必须先将其低下原有成本中心移至另一个成本中心标准层次后方能操作。
操1下层新成立一个标准层次YX 系统营销例2：将原先标准层次xz 行政人事系统测试改为标准层次xz 行政人事系统 例：在标准层次38000下层删除标准层次行政人事系统xz系统菜单及交易代码系统屏幕栏位解释8000路径：会计→控制→成本中心会计→主数据→标准层次→更改 交易代码：OK N EO及 例1：在标准层次下层新成立一个标准层次YX营销系统 操作步骤如下:因新建的YX营销系统在8000之下,所以选择较低层次.选中后,进入下一个屏幕.输入标准层次代码YX和中文名称后，按钮保存。
SAP知识文档-CO
3：净报价价格 4：毛报价（含税） 5：报价的有效价格（不含税），写在采购信息记录里的附加费用可以进入成本； 9：采购订单的有效价格 如果没有特别设置，标准成本价为 0 的物料也可以移动，只是不会产生会计凭证；如果 收货，收货的成本为 0 物料主数据的价格控制标志即使在物料使用过后也可以修改，但是如果当期存在未清采 购订单，则不能修改，否则不能在当期做发票校验 需求层 Requirement class 配置路径：控制→产品成本控制→成本对象控制→按销售定单划分的产品成本→相 关产品销售订单的控制 / 销售定单的产品成本→检查需求层（SPRO）（定义以后 会自动影响到 OVZG 里面的特殊库存） 重要字段 科目分配类别
算 内部订单报表 S_ALR_87012993 订单报表
不仅包括内部订单，还包括生产订单 不包含在制品，也就是说在制品可能已经结算，但报表上仍显示不平 S_ALR_87012994 期间报表 S_ALR_87012995 订单报表 S_ALR_87013127 批量查询生产订单的计划和实际成本；但这里的起始期间和终止期并非结算期间， 也就是说，可能出现如下一种情况：8 月份 DLV， 订单包含所有状态，并非仅指做了 TECO 的订单 筛选实际数量为 0 的订单，参数应输为 0.000 报表里没有订单状态 通过所有选项按钮（Shift+F7）可以查询指定订单 可以直接复制所有订单号码，不需要先导到 EXCEL 里再去复制 小数点的位数（包括显示为 0 或为空）取决于单位（或有无单位） 在产品，即是当期结转的在产品的金额 实际成本借方-总的实际成本+实际成本贷方（负数）=0 主要字段 实际成本借方，即本期投入 实际成本贷方，生产成本转出（包括差异转出），即本期产出，负数显示 总的实际成本：可以视为在制品 在制品
SAPFICO浓缩知识
SAP FI/CO 知识浓缩版一、SAP FI/CO 模块设置1. 一般设置—货币—定义货币换算的换算率增加换算率：M(标准兑换)-EUR(欧元)-RMB(人民币)-比率2. 一般设置—货币—输入汇率增加汇率：M(标准兑换)-从EUR-到RMB-直接报价-开始生效日期3. 企业结构—定义—财务会计—定义公司维护公司名称、详细信息(地址、语言、国家、货币)4. 企业结构—定义—财务会计—定义信贷控制围建立维护信贷控制围，5. 企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除，检查公司代码—复制，删除，检查公司代码拷贝建立一个公司代码，删除现有的公司代码，检查公司代码的一致性6. 企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除，检查公司代码—编辑公司代码数据维护公司代码的名称、城市、国家、货币、语言7. 企业结构—分配—财务会计—给信贷控制区分配公司代码为公司代码指定一个已经定义的信贷控制围8. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—编辑科目表清单新建或拷贝会计科目表，维护科目表说明、语言、成本控制集成9. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—给科目表分配公司代码为公司代码指定一个已经定义的科目表10. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义科目组科目表创建或拷贝不同的组，指定组名称、科目围11. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义留存收益科目设置自动结帐科目，业务:BIL结转余额，损益表科目类型:X 科目：31410100利润分配-未分配利润12. 财务会计—财务会计全局设置—公司代码—输入全局参数设置公司代码的全局性数据：会计组织：会计科目表、公司、信贷管理围、会计年度变式处理参数：字段状态变式、记帐期间变式地址：标题、名称、地址、、通讯、搜索等13. 财务会计—财务会计全局设置—会计年度—维护会计年度变式维护财务期间设定，一般选用的是K4-12个记帐期间4个特别期间14. 财务会计—财务会计全局设置—会计年度—向一个会计年度变式分配公司代码为公司代码指定一个会计年度变式，一般使用K415. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—定义未结清过帐期间变式定义一个过帐期间变式的代码16. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—未清和关帐过帐期间修改不同变式不同类型的科目的可用期间17. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—将变式分配给公司代码为公司代码指定过帐期间变式18. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—凭证号围—定义凭证号围查看和指定不同公司代码下的凭证围。
SAP项目用户操作手册-CO月结
SAP用户操作手册-CO月结作者:日期:版本: 10教程目录SAP用户操作手册-CO月结 (1)1.概述 (3)2费用报销 (3)3非出产性成本中心费用结转 (4)4关闭当月报工期间 OKP1 (4)5出产性成本中心费用分割 KSS2 (5)6出产性成本中心实际作业价格计算 KSII (8)7出产订单作业价格重估 CON2 (11)8出产性成本中心尾差处置 (18)9翻开在成品期间 KKA0 (20)10计算在成品 KKAO (22)11计算差别 KKS1 (25)12出产订单结算 CO88 (30)13出产订单结算成果审核及尾差调整 F-02 (41)14关闭出产订单 COHV (43)15差别阐发 (46)16关闭CO期间 OKP1 (46)17将期间费用结转入损益类科目 F-02 (47)1. 概述CO模块月结是CO模块重点工作之一，主要目的是将当月产物出产成本全部转入出产订单，进而确定当月在成品和出产差别，同时对差别进行阐发处置。
主要工作步调包罗：●关闭当月报工期间●出产性成本中心费用分割●出产性成本中心实际作业价格计算●出产订单作业价格重估●出产性成本中心尾差处置●翻开在成品期间●计算在成品●计算出产订单差别●出产订单结算●出产订单结算成果审核及尾差调整●出产订单关闭●差别阐发●关闭CO期间●将期间费用结转入损益科目CO月结前提在进行CO月结前，必需确定以下几项内容：➢所有的费用报销业务已经完成账务处置➢费用分摊分配操作已经完成，辅助出产成本中心余额为0➢当月所有出产性成本中心的出产报工已经完成➢当月的所有收发料业务处置完毕➢库存盘点业务处置完成〔原文： CO-080 CO月结流程〕2 费用报销费用报销系日常工作，必需在CO或FI月结前完成，详细操作步调请拜见SAP工程用户操作手册- FI-020会计凭证办理3 非出产性成本中心费用结转这一步旨在将非出产性成本中心〔这里仅指辅助性出产成本中心〕费用结转到出产性成本中心，亦即非出产性成本中心费用的分摊分配，详细操作步调请拜见SAP工程用户操作手册- CO 成本费用分摊分配4 关闭当月报工期间 OKP1每月第一天上午8点，财政成本会计关闭上月系统报工期间。
CO葵花宝典
SAP秀才-CO葵花宝典-1.会计科目及成本要素对于很多SAP CO的自学者、初学者来说，系统中到底要设置那些会计科目和成本要素，可能是比较让人困惑的事情。
需要说明的是类型为1的初级成本要素，它是CO模块和GL模块沟通的一个桥梁，是两个模块实现集成的基础。
而43类型和41类型的次级成本要素为CO模块专用“会计科目”，43类型是和Activity Type相关的，通过工单确认从成本中心吸收成本到工单，41类型是和Overhead相关的，通过Costing Sheet核算，在Overhead计算时从成本中心吸收成本到工单。
另外，需要说明的是在西方会计中将管理费用、销售费用、财务费用、制造费用以及生产成本归属到损益类科目里面，也就是说期末这些科目都要结清0，全部转入本年利润。
而中国会计核算明确将制造费用、生产成本归属到成本类科目中，因此，在这一点上中西方会计核算方法存在较大差异。
在SAP中为了克服这种核算差异，通常我们需要设置一个过渡性会计科目：41010302生产成本-WIP转出，期末将在制品全部转入12320102自制半成品-WIP在制品科目，在资产负债表上体现。
SAP秀才-CO葵花宝典-2.CO基础设置SAP CO的设置主要包括物料成本估算和生产成本两个部分的设置。
有一些设置是这两个方面都需要的，所以我单独把这些拿出来在这里给大家一个overview。
1.创建成本控制范围（Tcode：OX06）Compnay Code与Controlling Area的关系有两种：·One Controlling Area is Assigned to One Company Code·Multiple Company Codes Assigned to One Controlling Area2.分配公司代码到成本控制范围（Tcode：OX19）3.维护成本控制范围（Tcode：OKKP）在CCtr Std. Hierarchy处输入M001，保存时系统询问是否创建成本中心标准层次，选择是即可。
SAPCO基础知识手册资料
1. 基本概念介绍1.1 控制模块概述控制模块（Controlling，简称CO）是SAP 系统中处理企业内部会计事务的模块，通常也称之为管理会计或者成本会计。
它包括有：成本要素会计（Cost Element Accounting,简称CEA）、成本中心会计（Cost Center Accounting，简称CCA）、内部订单（Internal Orders，简称IO）、产品成本控制（Product Cost Controlling，简称PC）、利润中心会计（Profit CenterAccounting，简称PCA）等子模块。
1.2 控制模块与其他模块的集成管理会计是SAP 中一个完整的模块，通常财务会计被称之为外部会计，而对应管理会计则称之为内部会计。
总体上说管理会计是接收来自财务会计的数据进行分析和处理。
例如，在财务会计中有一笔费用账计入：换图此费用凭证中的费用科目在管理会计中对应为一个初级成本要素（Primary Cost Element），成本要素是财务会计和管理会计之间的桥梁，将费用归集到管理会计的成本对象当中，在管理会计中成本对象通常可以是成本中心（Cost Center）、内部订单（Internal Order）、生产订单（Production Order）、WBS 元素等等。
如下图，我们可以看到此笔费用记账体现在成本中心中的成本流：通过关系浏览器可以看到在管理会计中对应的统驭凭证，通常称之为管理会计凭证：与财务会计凭证的“有借必有贷、借贷必相等”不同的是，管理会计凭证通常为单边凭证，仅仅体现成本的流向，双击统驭凭证可以看到：查看成本中心报表，指定成本控制范围、期间等，以确定查看的范围：路径：S_ALR_87013611 - 成本中心会计的报表-> 计划/实际比较-> 成本中心: 实际/计划/差异查询结果如下图：SAP 具有强大的追溯功能，同样的我们可以从管理会计凭证追溯到财务会计凭证，从而看到业务发生的源头。
SAPCO模块资料全
二、管理会计与财务会计的关系管理会计〔Controlling与财务会计〔Financial accounting的关系图如下：财务会计<FI>是直接针对外部的信息需求,如税务机关、财政机关等等,根据FI可以编制不同的平衡表,以满足对外口径的信息需求,而控制〔CO是用于组织的内部管理,是通过确定组织内真实成本和实际状况来满足管理决策的信息需求。
财务会计<FI>严格遵循法律制度和记账规则,为外部人员所用,控制〔CO可根据内部管理的需要,灵活机动的对外部帐务进行调整,为内部人员所用控制的基本目的在于提供给管理者用于内部管理的可靠数据管理会计与财务会计在费用层次上应保持一致三、管理会计中的主要业务CO中的业务与总帐〔FI密切相关,所有CO中的操作基础都来源于总帐并最终反映到总帐中,CO中的主要业务包括生产成本和费用分摊,有关生产成本的操作参见其他相关教材。
如下图：CO中的业务CO〔controlling业务由上图可以看出：1、总帐中发生的费用包括日常报销的费用和通过生产订单发料的生产耗用。
2、总帐中发生的费用通过成本中心、订单等费用归集载体反映到CO中,并体现为与生产有关的费用、与生产无关的费用3、与生产无关的费用即一般性的费用,它是费用的终点；而与生产有关的费用则进行进一步的流转,通过生产订单的结算将其资本化,最终通过销售订单进入损益4、本课程中的费用核算、分配主要是指与生产无关的费用〔Overhead。
四、业务流程总览<一>、进行费用的核算,需要了解和掌握的具体内容：1、建立和维护主数据,主要包括：建立维护成本中心、利润中心、成本中心组、利润中心组、成本要素、成本要素组、内部订单、内部订单组、作业类型、作业类型组、统计指标、统计指标组2、费用的计划和预算：包括作业价格的计划、统计指标的计划3、费用的分摊和分配：包括基于作业的分摊4、费用的调整：指重过账行项目的调整5、内部订单的处理〔了解<二>、流程图及说明1、DC-070〔维护成本中心、利润中心主纪录,DC-071〔维护作业类型、统计指标主纪录、DC-080〔维护内部订单,请见附件流程图说明：DC-0701、成本中心和利润中心主数据是SAP系统组织结构的重要组成部分。
SAP基本操作-CO-20090320
输入网址即可，网址的格式为： 输入网址即可，网址的格式为：http://.. . 。如：
28
© 机密
炼油与化工ERP推广项目
SAP 基本操作：重命名收藏夹中的对象 基本操作：
选定需要重命名的对象 在菜单项中选择：收藏夹－ 在菜单项中选择：收藏夹－更改 弹出以下对话框： 弹出以下对话框：
5 © 机密
炼油与化工ERP推广项目
SAP 基本操作
登陆SAP系统 登陆SAP系统 SAP
选择要登录的已配置好的系统名称的图标，点击“登录” 选择要登录的已配置好的系统名称的图标，点击“登录”按钮登录系统
6
© 机密
炼油与化工ERP推广项目
SAP 基本操作：如何“畅游”SAP？ 基本操作：如何“畅游” ？
转至
20
© 机密
炼油与化工ERP推广项目
SAP 基本操作：较少见的菜单项 基本操作：
附加
环境
设置
视图
21
© 机密
炼油与化工ERP推广项目
SAP 基本操作-个性化设置－细节设置 个性化设置－
22
© 机密
炼油与化工ERP推广项目
SAP 基本操作-用户个性化菜单定制
通过单击菜单并拖动 鼠标或单击右键—添 鼠标或单击右键 添 加到收藏夹操作就可 以实现： 以实现： 1、把经常用到的功 、 能、报表等菜单放到 收藏夹， 收藏夹，方便今后调 用。 2、可以修改菜单名 、 称，方便今后辨别和 调用。 调用。特别适合初次 使用的用户。 使用的用户。 3、收藏夹中可以建 、 立分类文件夹以分类 归集菜单。 归集菜单。 4、菜单顺序可以排 、 列调整。 列调整。 可以单击右键 就该菜单在桌 面上创建快捷 方式
SAPFICO模块学习知识点总结
SAPFICO模块学习知识点总结1.使用相同科目表的公司代码，且科目相差不大，可以使用复制科目表的方式创建会计科目。
2.科目表分类：资产科目；物料科目；利润表科目；总分类账科目；一般会计科目。
3.行项目：记账凭证上有而明细账里没有显示的信息，若要显示需要功能增强：为了避免数据冗余。
4.会计报表版本：“自动项目编码”一般很乱所以不选5.外币评估：最低值规则：只评估损失，不评估收入（总值）；严格的最低价值原则：分别只评估损失不评估收入；总是评估：一般企业选择；只重估：只评估不过账。
来自发票参考的汇率类型：按明细6.定义评估方法、评估范围-分配至分类账组-配置过账科目（准备外币评估的自动过账）（需提前准备“财务费用-汇兑损益”科目）（分两部分：一般总账科目汇兑损益和往来应收应付的汇兑损益，可设置为一个财务费用科目）7.建立科目：如评估应收账款，应建立“财务费用-汇兑损益”和“应收账款-汇率变动损益调整”两个科目，分别对应系统中“会汇兑差额实现”和“资产负债表调整”8.外币评估日期一定为某个期间的最后一天！9.应收应付在结算时正式结算损益，所以月底通过“应收/应付-汇兑损益”中转，下月初冲回。
现金银行科目在月底结算汇兑损益。
10.重分类科目：预收账款-国内客户（统驭科目）——预收账款-重分类调整（调整科目）——应收账款-重分类调整（目标科目）一共分两部分：预收借至应收借；应收贷至预收贷预付贷至应付贷；应付借至预付借11.供应商后台：a)创建编号范围b)将编号范围分配给账户组c)建立应付统驭科目d)总部和分支：分支只有明细，余额统一于总部。
e)清帐时只能针对总部清帐，分支不能清帐。
f)GR/IR月末重估至“应付-暂估”或“在途物资”，同时产生下月一日的冲回凭证。
故月末GR/IR余额为零。
设计“GR/IR调整”科目是为了区别GR/IR因业务产生发生额和因月末调整产生的发生额，方便查询。
g)凭证分录月末DR：GRIR调整CR:应付-暂估下月初DR:应付-暂估CR:GRIR调整或月末DR: 在途物资CR:GRIR调整下月初DR:GRIR调整CR:在途物资12.资产配置：定义折旧表并分配给公司代码（折旧表内包含折旧范围）。
SAPCO详解PPT课件
• 创建费用科目FS00 • 创建初级成本要素FS00 • 输入费用凭证FB50
创建作业类型
• 创建次级成本要素KA06 • 创建作业类型KL01
创建统计指标
• 创建统计指标KK01 • 输入统计指标数值KP46
第27页/共76页
成本中心业务概览
成本中心的计划
•初级成本的计划：
作业相关成本 作业不相关成本
CCOO 第17页/共76页
成本中心主数据
主数据的作用
成本要素（控制什么）
成本中心（在哪里控制）
运作结果
作业类型（制造成本分配的桥梁）
业务运作
第18页/共76页
成本中心主数据
成本中心 公司内部的对费用负责的组织级别
成本要素 对各种费用进行分类，类似于FI中的科目 作业类型
市场部 公共关系部 销售部
总帐科目（损益） 420000
金额
总帐科目（资产负债表） 113100
金额
CO 凭证 # 1000000009
成本要素 (420000)
成本对象 金额
第31页/共76页
成本中心业务概览
示例：从 FI 过帐到成本中心
FI 损益表表科目
~~
成本起点：成本中心 XY
资产负债表科目
~~
CO
成本中心 XY
成本要素下的借方
事务费用 办公费 电话费
107,480.12 26,244.22 24,549.06 34,035.86
60.00
255.00
330.06
160.11
2,999.90 4,188.25
516.00
516.00
52,472.1成0 本-12要,91素1.00
SAP_CO操作手册
路径：会计／控制／成本中心会计／期末结帐／单一功能／分配／分配／分配／冲销 录入期间：６、会计年度：２００２，在循环框中输入循环：ＴＨ１０
去掉测试运行，执行，弹出对话框“冲销完成，写 ６ 记录”，回车，完成。
1.3、基于统计指标的费用分配 （先在总帐中录入费用凭证）将 ２００１０６０２０１ 发生的 １０００ 元办公用品费用（４０４０１０１） 分配给 ２００１０６０２０５－３００ 元，２００１０６０２０６－５００ 元，２００１０６０２０７－２００ 元。 步骤 １ 创建统计指标 路径：会计／控制／成本中心会计／主数据／统计指标／单个处理／创建 事务代码： ＫＫ０１
2
输入统计指标：ＴＥＳＴ０１ 回车进入下一屏，输入名称：办公费分摊，统计关键数计量单位 ＥＡ，指标类别：选 固定值 存盘，统计指标 ＴＥＳＴ０１ 建立 步骤 ２ 维护统计指标值 路径：会计／控制／成本中心会计／实际记帐／统计指标／输入 事务代码：ＫＢ３１Ｎ 输入统计指标适用的成本中心：２００１０６０２０５、２００１０６０２０６、２００１０６０２０７，指标：ＴＥＳＴ０１、 ＴＥＳＴ０１、ＴＥＳＴ０１，数量：３０、５０、２０ 存盘，生成一张凭证号：４００００００００ 步骤 ３ 创建循环 路径同简单费用分配 发送者值：规则—记帐金额，比例—１００，选取实际值；接收方追踪因素：规则—可 调整份额，可变部分类型—实际统计指标，量度负方向跟踪因素—没刻度 点击接收方追踪因素，录入统计指标：ＴＥＳＴ０１ 点击参考加权因子，１００ 为系统设定，不用输入或更改 其他同费用分配 步骤 ４ 执行实际分配 同简单费用分配 点击发送者，能检查费用分出方费用分摊情况。 点击接收者，能检查费用分入方费用分摊情况。
SAP_CO模块操作宝典——必备资料
SAP_CO模块操作宝典——必备资料SAP_CO模块是SAPERP系统中的财务会计和控制模块，它为企业提供了成本控制、预算管理、内部订单和投资管理等功能。
使用SAP_CO模块可以帮助企业实现成本的控制和优化，提高财务决策的准确性和效率。
下面是SAP_CO模块操作宝典的必备资料。
1.SAP_CO模块功能介绍：了解SAP_CO模块的主要功能和特点，包括成本元素、成本中心、利润中心、内部订单和投资管理等，以及它们在企业财务管理中的应用。
2.SAP_CO模块配置指南：详细介绍如何在SAP系统中配置SAP_CO模块，包括创建和维护成本元素、成本中心、利润中心和内部订单等，以及设置预算管理和投资管理等。
3.SAP_CO模块报表和分析：介绍SAP_CO模块中常用的报表和分析工具，包括成本核算报表、成本中心报表、利润中心报表和内部订单报表等，以及如何使用这些报表进行成本分析和预算控制。
4.SAP_CO模块实施案例：通过实际的企业案例，介绍SAP_CO模块在不同行业和企业规模下的实施经验和应用效果，以及如何根据企业的需求和特点进行模块配置和定制开发。
5.SAP_CO模块常见问题解答：总结和归纳SAP_CO模块中常见的问题和解答，包括模块配置、报表分析、预算管理和投资管理等方面的问题，帮助用户解决实际应用中的困惑和难题。
通过以上的必备资料，用户可以全面了解和掌握SAP_CO模块的操作和应用，提高企业财务管理的水平和效率。
同时，根据企业的具体需求和特点，可以进行模块配置和定制开发，让SAP_CO模块更好地适应企业的业务流程和管理需求。
最后，通过实施案例和常见问题解答等资料的参考，用户可以在实际应用中更好地应对各种挑战和问题，提升SAP_CO模块的应用效果和价值。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
主数据维护 (2)成本中心标准层次维护流程 (2)成本中心主数据维护流程 (5)利润中心标准层次维护流程 (8)利润中心主数据维护流程 (12)初级成本要素维护流程 (16)次级成本要素维护流程 (19)作业类型主数据维护流程 (21)内部订单主数据维护流程 (30)二、成本中心会计 (35)成本中心作业量计划 (36)成本中心成本要素计划 (37)作业价格的估算 (39)显示作业价格 (41)标准成本估算 (41)创建成本BOM (41)显示工艺路线 (44)单个物料标记成本估算 (46)标记标准成本（发布） (49)标准成本发布 (50)创建成本收集器 (53)产品成本核算 (56)生产费用记账及生产消耗流程 (56)实际作业价格计算 (61)作业价格计划/实际对比分析 (63)实际际价格重估 (64)差异计算 (66)实际结算 (69)五、其他相关模块的结合业务 (71)其他相关业务 (71)本流程集中反司的核心组织架构，这一架构乃建立损益、费用等管理报表资当人力资源部门公布公司组织架构变更后，总部主数据维护人员必须填写相应的主数据维护成本中心标准层次编码原则及成本中心标准层次清单由总部主数据专职维护人员统一管理、本流程涉及三种情形：创建、修改、删除。
注意事项：作范例例：在标准层次8000主数据维护成本中心标准层次维护流程流程说明映了志高总公 料来源之基础。
表，凭该表单作为SAP 系统维护成本中心标准层次主数据之依据。
维护。
当维护成本中心标准层次时，应同步考量利润中心标准层次之维护。
另外，在删除成本中心标准层次之情况下，必须先将其低下原有成本中心移至另一个成本中心标准层次后方能操作。
操1下层新成立一个标准层次YX 系统营销例2：将原先标准层次xz 行政人事系统测试改为标准层次xz 行政人事系统 例：在标准层次38000下层删除标准层次行政人事系统xz系统菜单及交易代码系统屏幕栏位解释8000路径：会计→控制→成本中心会计→主数据→标准层次→更改 交易代码：OK N EO及 例1：在标准层次下层新成立一个标准层次YX营销系统 操作步骤如下:因新建的YX营销系统在8000之下,所以选择较低层次.选中后,进入下一个屏幕.输入标准层次代码YX和中文名称后，按钮保存。
例2：将原先标准层次xz行政人事系统测试改为标准层次xz行政人事系统光标选中标准层次xz行政人事系统测试处并双击，直接进入修改画面。
将中文名称行政人事系统测试改为行政人事系统，并按钮保存即可。
例3：在标准层次8000下层删除标准层次xz 行政人事系统 操作步骤如下:选中标准层次XZ 行政人事系统，按钮后再按钮此流程描述当、修改、删除，冻结时在系统中之处理过程。
通常，有三种情形可能涉及成本中心维护：）公司组织公告；）责任中心核算调整；成本中心编码原则由总部主数据专职维护人员统一管理、维护。
注意事项：）创建或修改成本中心时，须明确其归属之标准层次、公）成本中心创建或删除时，须同步考量成本中心组有否受到影响，若影响，则必须同步维操作范例例1：创建成本中心为佛山营销公司保存即可成本中心主数据维护流程流程说明SAP成本中心创建12维护时，主数据专职维护人员须填写相应的申请表单，作为系统维护成本中心主数据之依据。
1司代码；2护；系统维护测试例2：将原先标准层次xz 行政人事系统改为标准层次xz 行政人事系统 例3：在标准层次8000下层删除标准层次xz 行政人事系统系统菜单及交易代码路径：会计 -> 控制 ->成本中心会计 : 主记录 -> 成本中心 ->单个处理-> 创代码：KS01 系统屏幕及栏位解释例1：创建成本中心为YX001佛建交易山营销公司 操作步骤如下:输入要创建的成本中心编码yx001参照成本中心编码注：如果你欲创建的新成本中心与系统中已有的某成本中心有相同数据项的话, 可以指按下或“主数据”按钮后，即可进入下一个画面定一个参照客户以节约时间和操作 . 当在创建时，要输入“货币”RMB有“利润中心”时，输入相应的利润中心。
显示其创建好的成本中心：本流程归集利结构。
依公司组织结构，建立损益、费用归集之关联，并作为损当人力资源部门公布公司组织架构变更后，总部主数据维护人员必须填写标准层次维护申请利润中心标准层次编码原则同成本中心标准层次编码原则保持一致本流程涉及三种情形：创建、修改、删除。
注意事项：：在标准层次8000利润中心标准层次维护流程流程说明润中心的树状益、费用等管理报表资料来源之基础。
表，凭该表单作为SAP 系统维护利润中心标准层次主数据之依据。
当维护利润中心标准层次时，应同步考量成本中心标准层次之维护。
另外，在删除利润中心标准层次之情况下，必须先将其低下原有利润中心移至另一个利润中心标准层次后方能操作。
操作范例例1层新成立一个标准层次YX 系统营销例2：将原先标准层次7000客户服务中心系统测试改为标准层次客户服务中心系7000统3例：在标准层次8000下层删除标准层次XZ 行政人事系统系统菜单及交易代码案例1:控制→利润中心会计→主数据→标准层次→更改 交易代码：KCH5N案例控制→利润中2:→→→ KC 心会计主数据标准层次更改系统屏幕及栏位解释例：在标准层次8000交易代码：H5N→利润中案例3:控制心会计→主数据→标准层次→更改 交易代码：KCH5N1层新成立一个标准层次YX 系统营销,操作步骤如下:下一个画面.输入标准层次营销系统代码YX和中文名称后，按钮保存。
例2：将原先标准层次7000客户服务中心系统测试改为标准层次7000客户服务中心系统操作如下：光标选中标准层次7000客户服务中心系统测试处并双击,直接进入修改画面.例3：在标准层次8000下层删除标准层次XZ行政人事系统选中标准层次xz行政人事系统,按钮后再按钮保存即可.此流程描述当、修改、删除，冻结时在系统中之处理过程。
通常，有三种情形可能涉及利润中心维护：）公司组织公告；）责任中心核算调整）内利润中心编码原则，除虚拟外，基本上与成本中心编码原则相同。
注意事项：）创建或修改利润中心时，须明确其归属之标准层次、公）利润中心创建或删除时，须同步考量利润中心组有否受到影响，若影响，则必须同步维系统操作操作范例例：在YX 利润中心主数据维护流程流程说明SAP利润中心创建123部核算特殊需求而维护之虚拟利润中心（即不在公司组织内）维护时，主数据专职维护人员须填写相应的利润中心主数据维护申请单，作为系统维护成本中心主数据之依据。
3司代码；4护；1营销系统下设立利润中心YX 山营销公司 001佛 例：原利润中心客户服务中心测试27001中文名称改为客户服务中心,代码不变利润中心系统菜单及交易代码例会计控制利润中心会计主数据利润中心单个处理创建屏幕及栏位解释YX1:→→→→→→交易代码KE ：51→→利润例2:会计控制中心会计→主数据→利润中心→单个处理→更改交易代码：KE 修改52 []系统例1：在营销系统下设立利润中心YX001佛山营销公司 ,操作步骤如下:输入利润中心代码YX001后,按<ENTER>键或钮进入下一个画面注：在“锁定标记”框的选项一但选上，对应的数据就不能记帐到该利润中心上。
此时，再按钮激活（激活时已保存了）即可。
例2：原利润中心7001客户服务中心测试中文名称改为客户服务中心,利润中心代码不变操作如下：输入利润中心代码7001后,按<ENTER>键或钮进入下一个画面此时，将中文名称客户服务中心测试改为客户服务中心,画面变为:名称改好后，按<ENTER>或钮，使画面出现激活标志，便于保存修改信息。
初级成本要素维护流程流程说明此流程描述当创建、修改时在系统中之处理过程（为保持与会计科目同一般地，损益类会计科目必定是初级成本要素。
注意事项：）初级成本要素创建前提，必须是损益类会计科目先）成本要素创建时，应考虑成本要素组是否同步维护。
若成本要素涉及生产成本分摊，则系统中初级成本要素无冻结功能，故只能冻结会计科目来达到冻结初级成本要素系统操作操作范例初级成本要素SAP 步，故初级成本要素删除功能不用）。
通常，会计科目维护时，须考虑初级成本要素是否同步维护。
维护时，由会计科目主数据维护专职人员填写相应的维护申请表作为同步维护初级成本要素之依据。
编码原则与会计科目相同。
1以创建；2须维护成本分摊结算规则（包括生产计划的成本分摊结算规则和实际的成本分摊结算规则）； 3）在SAP 之目的；例1：创建初级成本要素：550105010营业费用---运费测试[假设会计科目已创系统菜单及交易代码路径：:会计→控制→成本要素会计→主数据→成本要素→单个处理→创建初级码：KA01系统屏幕及栏位解释例1：创建初级成本要素：5501测试[假设会计科目已创建]，操建]成本事务代05010营业费用---运费作步骤如下：输入要创建初级成本要素的编码参照成本要素编码钮进入下一个画面。
按文名称带出，输入成本要素类别后，进入下一画面。
按钮即已完成初级成本要素创建。
此流程描述当创建、修改时在系统中之处理过程（删除功能不用）。
次级成本要素与初级成本要素最大区别在于：虽然两者均可用来分摊，但初级成本要素与会次级成本要素编码原则，由主数据专职维护人员统一定义、维护。
不同的次级成本要素类型，决定了不同作业规则。
次级成本作业规则说明次级成本要素维护流程流程说明SAP 次级成本要素计科目（损益类）是一种对应关系，否则CO 模组中数据将无法从FI 中取得；次级成本要素与FI 模组中会计科目无必然联系，它是一个中间过渡性成本要素，仅用于成本结算时内部暂存数据之载体，但在期末应全部转移至初级成本要素中去。
要素类型31 用于内部成本计算每月底工单结算时将发生费用归集至该类成本要素上,42 用于生产部门（成本中心）之间分摊，将制造费用分摊结果归集至该类成本要素上43用于作业类型之计算分摊，将直接车间费用分摊至生产工单（产品）中去维护次级成本要素主数据专职维护人员须填写相应的维护申请表，据此作为系统维护实务中，次级成本要素于初始化时已创建，一般不会增删或修改。
若增加一个次级成本要素，系统中，次级成本要素无冻结功能。
统操作操作范例例：创建次级成本要素动力测试SAP 之依据。
应区分不同情况，须同步考虑成本分摊规则、作业类型、成本要素组等相关因素。
SAP系910103001。
系统菜单及交易代码码：系统屏幕及栏位解释：创建次级成本要素9动力测试路径：会计→控制→成本要素会计→主数据→成本要素→单个处理→创建次级成本事务代KA0610103001例，操作步骤如下：输入次级成本要素的编码参照次级成本要素编码输入成本要素代码910103002及其生效日2004/01/01，按钮进入下一画面。