上海市企业所得税纳税(月、季度)申报表
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
Fra Baidu bibliotek
通业、施工房地产业、旅游饮食服务业、交通运输业、邮电通信
预缴比例”按批准比例填报，不实行该办法的企业按100%填报。 预缴的企业按当年“应上交弥补款项表”的企业所得税年初未
项 目 利润总额（利润表） 加：纳税调整增加额 其中：投资损失 减：纳税调整减少额 其中：不需补税的投资收益 纳税调整后所得（1+2-4） 减：弥补经营亏损额 减：免税所得 应纳税所得额（6-7-8） 适用税率（%） * 应缴所得税额（9× 10） * 减：减、免所得税额 * 汇缴成员企业按规定预缴比例（%） * 应缴入库所得税额[(11-12)×13] * 加：期初未缴所得税额 * 加：上年度汇缴应纳税所得税额与上 * 年度年报应纳税所得税额的差额 减：已预缴所得税额 * 其中：查补税额 * 本期应补（退）缴所得税额 * （14+15+16-17） 补充资料：投资收益（利润表） 申报企业盖章 代理申报中介机构盖章
累计申报数
税务机关盖章
填报人（签名）： 经办人（签名）： 收理人（签章）： 填报日期： 填报日期： 受理日期： 填报说明： 1.本表一式二份，税务机关就表审核盖章后一份退还企业。 2.“所属行业”指工业、商品流通业、施工房地产业、旅游饮食服务业、交通运输业、邮电通信 业、金融保险业、对外经济合作业、电影新闻出版业、农业、其他行业等。 3.“免税所得”指免税的技术转让收益和实际收到的国债利息等。 4.“减、免所得税额”按年度申报表附表十一的口径填列。 5.“弥补经营亏损额”指当年度申报期的亏损额和经税务机关核准的以前年度经营亏损尚未 弥补亏损额填报。“汇缴成员企业按规定预缴比例”按批准比例填报，不实行该办法的企业按100%填报。 6.“期初未缴所得税额”指月度预缴的企业按当年“应上交弥补款项表”的企业所得税年初未 交数填列；按季度预缴的企业按上年度申报表中的“实际应（补）退所得税额”填列。
上海市企业所得税纳税（月、季度）申报表
税款所属期限 纳税人代码 纳税人名称 纳税人地址 经济类型 预算级次 开户银行 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 年 月 日至 年 月 日
金额单位：元
邮政编码 所属行业 联系电话 帐 号 本期申报数
通业、施工房地产业、旅游饮食服务业、交通运输业、邮电通信
预缴比例”按批准比例填报，不实行该办法的企业按100%填报。 预缴的企业按当年“应上交弥补款项表”的企业所得税年初未
项 目 利润总额（利润表） 加：纳税调整增加额 其中：投资损失 减：纳税调整减少额 其中：不需补税的投资收益 纳税调整后所得（1+2-4） 减：弥补经营亏损额 减：免税所得 应纳税所得额（6-7-8） 适用税率（%） * 应缴所得税额（9× 10） * 减：减、免所得税额 * 汇缴成员企业按规定预缴比例（%） * 应缴入库所得税额[(11-12)×13] * 加：期初未缴所得税额 * 加：上年度汇缴应纳税所得税额与上 * 年度年报应纳税所得税额的差额 减：已预缴所得税额 * 其中：查补税额 * 本期应补（退）缴所得税额 * （14+15+16-17） 补充资料：投资收益（利润表） 申报企业盖章 代理申报中介机构盖章
累计申报数
税务机关盖章
填报人（签名）： 经办人（签名）： 收理人（签章）： 填报日期： 填报日期： 受理日期： 填报说明： 1.本表一式二份，税务机关就表审核盖章后一份退还企业。 2.“所属行业”指工业、商品流通业、施工房地产业、旅游饮食服务业、交通运输业、邮电通信 业、金融保险业、对外经济合作业、电影新闻出版业、农业、其他行业等。 3.“免税所得”指免税的技术转让收益和实际收到的国债利息等。 4.“减、免所得税额”按年度申报表附表十一的口径填列。 5.“弥补经营亏损额”指当年度申报期的亏损额和经税务机关核准的以前年度经营亏损尚未 弥补亏损额填报。“汇缴成员企业按规定预缴比例”按批准比例填报，不实行该办法的企业按100%填报。 6.“期初未缴所得税额”指月度预缴的企业按当年“应上交弥补款项表”的企业所得税年初未 交数填列；按季度预缴的企业按上年度申报表中的“实际应（补）退所得税额”填列。
上海市企业所得税纳税（月、季度）申报表
税款所属期限 纳税人代码 纳税人名称 纳税人地址 经济类型 预算级次 开户银行 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 年 月 日至 年 月 日
金额单位：元
邮政编码 所属行业 联系电话 帐 号 本期申报数