农村信用合作联社定向募股说明书

ⅩⅩ市区农村信用合作联社ⅩⅩ年定向募股说明书

根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发[2003]15号）、《国务院办公厅关于进一步深化农村信用社改革试点的意见》（国办发[2004]66号）、《关于加快推进我区县级农村合作银行组建工作的意见》（桂银监发[2007]32号）的精神和《广西壮族自治区深化农村信用社改革试点实施方案》的要求，结合ⅩⅩ市区农村信用合作联社（以下简称“ⅩⅩ市区联社”）发展需要，经ⅩⅩ市区联社理事会、社员代表大会审议通过，决定面向社会定向招募股金。现将有关事宜说明如下：

一、ⅩⅩ市区联社情况

（一）概况。ⅩⅩ市区联社是受广西壮族自治区农村信用社联合社管理的地方性金融机构，下辖有14个信用社，1个营业部，16个直属分社，22个信用分社。

（二）组织结构。ⅩⅩ市区联社设立九部一室，即联社人力资源部、财务电脑部、信贷管理部、资产风险部、个人金融部、公司机构部、安全保卫部、稽核监察部、法律合规部和办公室。

ⅩⅩ市区联社成立社员代表大会、理事会、监事会，社员代表大会是ⅩⅩ市区联社最高权力机构。

（三）人员情况。ⅩⅩ市区联社现有员工541人，其中，研究生学历8人，占比1.48%，本科学历213人，占比39.37%，专科学历204人，占比37.71%，中专学历36人，占比6.65%，高中及其以下学历80人，占比14.78%。拥有各种职称人员254人，其中会计师4人，经济师27人，助理会计师37人，助理经济师53人，会计员95人，讲师、政工师等其他非经济类职称38人。

（四）业务范围。ⅩⅩ市区联社经中国银行业监督管理委员

会核准业务范围有：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。

（五）业务发展情况。如下是ⅩⅩ市区联社近几年的存、贷款增长情况表。

表一：ⅩⅩ年至ⅩⅩ年3月末存、贷款增长情况表

单位：万元

（六）现有股权情况。ⅩⅩ年3月末，股本金73575万元,其中：自然人股51781万元，占比70.38%（其中：职工股6371万元，占比8.66%）；法人股21794万元，占比29.62%。

（七）ⅩⅩ市区联社的资产和财务状况：包括近三年财务数据；目前资本充足率、不良贷款总额和不良贷款率

1、基本情况。截至ⅩⅩ年3月末，ⅩⅩ市区联社全辖资产总额2,427,354万元，其中各项贷款1,509,725万元，按贷款五级分类口径不良贷款余额为29,678万元，不良贷款率1.97%；负债总额2,292,221万元，其中，各项存款1,509,725万元；所有者权益（净资产）120,088万元，其中，股本金73,575万元；

存贷比例为67.13%；贷款损失准备充足率145.46%；按《商业银行资本充足率管理办法》和《银行业非现场监管信息系统》规定计算，资本充足率为9.52%，核心资本充足率为8.42%,拨备覆盖率150.36%，拨贷比2.96%。

2、近三年主要财务数据。ⅩⅩ年以来，ⅩⅩ市区联社连续实现盈利，ⅩⅩ年、ⅩⅩ年、ⅩⅩ年利润总额分别为13,977万元、20,250万元、36,301万元。

ⅩⅩ年以来，ⅩⅩ市区联社累计发放各项贷款2,357,315万元，其中投放农业贷款809,907万元，大力支持了农业发展和农业产业结构调整，促进了地方经济、乡镇企业、民营企业的发展，在支持地方经济和“三农”经济发展中发挥了金融纽带作用。

表二：ⅩⅩ市区联社近三年主要经营指标

单位：万元、%

（八）ⅩⅩ市区联社的优势

1、政策优势。胡锦涛总书记在2007年8月28日中共中央政治局第四十三次集体学习时强调，要以建设现代银行制度为目标，继续推进各类银行改革。要把农村金融改革发展作为金融工作的重点，健全农村金融基础服务体系，充分发挥各类农村金融组织作用，加快建立健全适应“三农”特点的多层次、广覆盖、可持续的农村金融体系。国务院及银监会也提出了按照市场化、商业化和股份制的要求继续深化农村合作金融机构改革，用5-10年时间把农村合作金融机构分期分批逐步办成产权明晰、经营特色的现代金融企业。

（1）ⅩⅩ年以前的税收政策优惠。一是国家税收减免政策，全额减免企业所得税，营业税由5％税率降至3％税率；二是自治区政府税收返还政策，广西区财政按农村信用社所征收的营业税入库数等额给予专项补助资金，用于帮助农村信用社增资扩股和消化历史包袱；三是农村信用社抵债房产，经税务部门确认，在闲置期间暂不征收房产税；四是农村信用社接收的用于抵债国有土地使用权、房产等资产，发生权属转移时，免征契税。

ⅩⅩ年以后的税收政策优惠。一是根据财政部、国家税务总局《关于农村金融有关税收政策的通知》（财税[ⅩⅩ]4号）和《关于延长农村金融机构营业税政策执行期限的通知》（财税[ⅩⅩ]101号）以及《企业签订借款合同免征印花税的通知》（财税[ⅩⅩ]105号）等规定，ⅩⅩ市区联社可享受财政、税收、资金、利率等方面的扶持政策。二是根据《广西壮族自治区深化农村信用社改革试点实施方案》的有关精神，地方政府及财政、税务等将给予Ⅹ

Ⅹ市区联社一定的扶持政策。

（2）专项央行票据资金支持。中国人民银行通过发行专项票据的方式，置换了ⅩⅩ市区联社不良贷款10,485万元，历年亏损5,646万元。专项票据已于2008年3月兑付成功，降低了不良贷款，改善了财务状况。

（3）保值贴补息支持。国家财政部对1994-1997年期间经营亏损的农村信用社保值贴补息给予补贴。

（4）风险处置备用金支持。2005年至ⅩⅩ年，自治区人民政府视财力情况，每年安排一定数额的农村信用社发展扶持和风险处置资金，作为扶持经营困难的农村信用社和风险处置的备用金。

（5）自治区人民政府为广西农村信用社改革和发展创造更加优越的经营环境。一是自治区人民政府办公厅发文，要求各市人民政府、区直各委（办、厅、局）从战略高度支持和帮助广西区农村信用社改革和发展；二是取消各级行政、事业单位到农村信用社开户的政策限制；三是自治区人民政府要求各级财政部门引导各类涉农资金以及涉农企事业单位到农村信用社开设账户；四是向农村信用社积极推荐投资回报稳定、风险较小的涉农基础设施项目；五是以政府为主导，着力打造良好的信用环境。

2、区位优势。ⅩⅩ市是广西的政治、经济、文化、科技、金融、交通中心，面向东南亚，背靠大西南，东邻粤港澳，南临北部湾，西接中南半岛，处于泛北部湾、泛珠三角和大西南3个经济圈的结合部，目前，已建成较为完善的公路、铁路、民航、水路立体交通网络，是大西南出海通道的枢纽城市，是中国—东盟博览会永久举办地、西南出海大通道枢纽和广西北部湾经济区核心城市。目前ⅩⅩ市的社会事业全面发展，经济社会进入了历史上最好的发展时期，正朝着区域性国际城市的目标发展。身处广