史上最全不良资产的实操术语,不懂你就out了
不良资产 法律知识点
不良资产法律知识点引言：在市场经济中，随着经济的发展和金融体系的完善，不良资产问题日益凸显。
不良资产指的是债务人逾期未能履行还款或利息支付义务，严重影响了金融机构的资产质量和市场信心。
为了有效处理和规范不良资产，各国纷纷制定相关法律法规。
本文将重点探讨不良资产问题，并介绍与之相关的法律知识点。
一、什么是不良资产不良资产是指在金融机构经营活动中形成的、违约或逾期超过规定时间未能按约定债权向金融机构支付本息或未能按期偿还贷款利息和本金的贷款、债券和其他属于金融机构所拥有的各种收入权益的财产等，也包括金融机构购买和接收的债权，以及处置不良资产所形成的各种收入权益。
通俗地说，不良资产是指那些被借款人不能按时还款的贷款。
二、不良资产的法律处置1.法律框架不良资产的法律处置涉及到债权法、破产法、担保法等多个法律领域。
在处理不良资产时，金融机构可以通过与债务人协商、起诉债务人、清算或重整等方式进行处置，目的是保护金融机构的权益与债务人达成合理的妥协，以最大程度地保障金融市场的稳定运行。
2.协商处置协商处置是指金融机构与债务人就不良资产的处置方式、期限、利率等进行协商，通过友好的方式解决债务纠纷。
国家法律明确规定了协商处置的程序和要求，同时加强了金融机构对债务人的监督和管理。
3.诉讼处置如果债务人拒绝协商或协商无果，金融机构可以依法诉讼，向法院申请强制执行判决或债务人破产。
诉讼处置需要依法办理，通过法院的判决来保护金融机构的合法权益。
4.清算与重整清算是指将不良资产的价值变现，通过拍卖、竞价等方式出售，追回债权。
重整是指在法律允许的范围内对债务人进行债务的重组和调整，以提高债务人的还款能力。
清算与重整是常见的不良资产处置方式，能够有效回收资金并减少损失。
三、不良资产处置存在的问题与对策1.法律市场的纠纷在不良资产处置过程中，可能会出现诉讼程序复杂、执行难度大等问题。
为了推进不良资产处置工作，需要法律界与市场主体之间加强沟通，形成理论与实践相结合的解决方案。
不良资产术语
不良资产初级培训释放之员工手册--行业术语篇第一节行业术语1. 不良资产企业的不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏(资金)挂帐，以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额。
银行的不良资产也常称为不良债权，其中最主要的是不良贷款，是指银行顾客不能按期、按量归还本息的贷款。
也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。
不良资产主要是指不良贷款，包括逾期贷款（贷款到期限未还的贷款）、呆滞贷款（逾期两年以上的贷款）和呆账贷款（需要核销的收不回的贷款）三种情况。
其他还包括房地产等不动产组合。
不良资产是不能参与企业正常资金周转的资产，如债务单位长期拖欠的应收款项，企业购进或生产的呆滞积压物资以及不良投资等。
银行贷款五级分类：1998年5月，中国人民银行参照国际惯例，结合中国国情，制定了《贷款分类指导原则》，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。
2. 可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。
3. 损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。
4. 不良资产剥离指的是80年代以来我国几大商业银行所遗留下来的巨额不良资产（数以万亿计的难收回的贷款等）,拨给专门为此成立的四家资产管理公司（华融，信达，东方，长城等）,由后者追收，拍卖，以尽可能的为国家挽回损失。
5. 贷款核销和呆坏账不是同一个概念，呆账仅表示目前无法解决，例如企业一段时期内对所贷款项没有偿还能力;坏账则属永久性损失，例如企业破产，清算后仍无法清偿的那部分损失属于坏账。
呆坏账无法完全解决，国家所谓的"核销呆帐"是指强制银行将已有的贷款帐务消除，并给与一定补偿(额度视情况而定)的办法，因此对于银行来说绝对是一种损失。
3分钟看懂不良资产处置行业的精髓
3分钟看懂不良资产处置行业的精髓为了帮助不良资产从业者按图索骥，本文整理了不良资产处置行业的演变进程、主要模式变迁，并对传统模式和新兴模式进行了简要而精练的分析，将每部分总结成了三大类别，方便大家阅读。
一、不良资产历史篇之三大发展阶段“遏制不良贷款快速上升”，是银监会2016年下半年防范化解风险的目标之一。
银监会也鼓励，“进一步挖掘银行业金融机构回收核销不良资产的潜力，激发金融资产管理公司批量市场化处置不良资产的活力，提升地方资产管理公司有效参与不良资产处置的能力”。
从1999年至今，不良资产行业经历了三个阶段。
一是政策性阶段。
1999年，中国华融、中国长城、中国东方和中国信达成立，对口接管工、农、中、建的不良贷款，中国的不良资产管理行业由此诞生。
特点是主要承担政策性业务。
二是商业化转型阶段。
2004年，财政部发布《金融资产管理公司有关业务风险管理办法》，开始商业化不良资产收购以及开展委托代理等业务。
2005年前后，不良资产的主要供给方从四大行转变成为股份行和城商行，AMC收购范围更广泛，也开始搭建综合性金融服务平台。
三是全面商业化阶段。
2010年6月开始，AMC机构进行股份制改造，信达与华融纷纷在香港上市。
四大AMC均建立了金融控股平台。
同时，接近30家地方性AMC机构相继成立，越来越多的民营不良资产投资者和线上平台进入，不良资产处置机构日渐丰富。
二、不良资产模式篇之三大业务模式虽然经过多年变迁，不良资产行业常用的处置手段并没有根本性改变，这些传统模式很多依然是不良资产处置的必经之路。
财政部《金融资产管理公司资产处置管理办法(修订)》(财金[2008]85 号)第十六条规定: “资产公司可通过追偿债务、租赁、转让、重组、资产置换、委托处置、债权转股权、资产证券化等多种方式处置资产。
”不良资产证券化与债转股也是目前银行业不良资产处置的新方向。
不过，根据东方证券的总结，在实践中，根据不良资产的处置和退出方式，AMC 的业务模式可以分成三类，其中转让和重组是当前较为主流的处置手段。
不良资产处置全程操作解析
不良资产处置全程操作解析在实践中，许多人买车买房都会选择向银行申请贷款，银行在调查客户的资产信用后悔投放贷款。
不良资产指的是银行投放贷款后形成的逾期、呆滞、呆账状态的部分贷款，那么不良资产处置流程是如何操作的？不良资产是怎么处置的？一、不良资产的概念不良资产是一个泛概念，它是针对会计科目里的坏账科目来讲的，主要但不限于包括银行的不良资产，政府的不良资产，证券、保险、资金的不良资产，企业的不良资产。
金融企业是不良资产的源头。
银行的不良资产严格意义来讲也称为不良债权，其中最主要的是不良贷款，是指借款人不能按期、按量归还本息的贷款。
也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息，银行的不良资产主要是指不良贷款，98年以后中国引进了西方的风控机制，将资产分为“正常”、“关注” “次级”“可疑”“损失”五级分类其中将“正常、“关注”归为银行的存量资产，将“次级” “可疑”“损失”三类归为银行的不良资产。
除最主要的不良贷款以外，银行的不良资产还有不良债券等。
见诚资产指出NPL 周期中，随着不良资产证券化、债转股的落地，银行的不良资产也可以变通的参与到企业的股权以及生产经营中，并赋予监事职能。
政府的不良资产，证券、保险、基金、信托的不良资产，非金融企业的不良资产适用统一会计准则，该类不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏（资金）挂帐，以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额。
二、不良资产处置流程是如何操作的？不良资产是怎么处置的？1、不良资产处置流程包括确定拟处置标的、处置公示拟处置标的可以是一户不良资产，也可以是几户不良资产。
后者就是组包了。
资产管理公司有时是根据资产特点主动组包并进行招商，但大多数情况下是根据客户提出的需求确定处置标的。
因为要处置的不良资产很多，没人提出购买的话，一般先放置在那里。
处置标的确定后，绝大多数项目需要进行处置公示——报纸上和资产管理公司的网站上。
不良资产处置方法汇总解析
不良资产处置方法汇总解析我国四大资产管理公司的运作成果对加速商业银行改革，支持国有企业脱困，乃至协助整个中国的金融深化都有着重要意义。
我国资产管理公司不良资产处置方法主要有诉讼追偿、资产重组、债权转股权、多样化出售、资产置换、租赁、破产清偿等，由于种种原因仍然存在诸多不足之处，并面临市场问题和道德风险等问题。
1.我国资产管理公司不良资产处置方法1.1诉讼追偿司法诉讼是金融资产管理公司维护国家金融债权的最后屏障，也是经济活动中追索债务最常用的手段。
有些企业经营困难，但并不表明丧失完全的还款能力，有的依靠其自身的经营收入还有一定的偿债来源，但一些企业无视信用,利用各种借口拖延归还，利用各种手段逃债务。
通过起诉追索债务，能加大对债务人履约的力度，同时也可以避开国有机构处置不良资产需要履行的烦琐的报批手续。
1.2资产重组资产的重组包“债务重组，企业重组，资产转换和并购等，其中债务重组包括以资抵债、债务更新、资产置换、商业性债转股、折扣变现及协议转让等方式。
其实质是对债务企业做出债务重新安排，有的在还款期限上延长，有的在利率上做出新的安排，有的可能在应收利息上做出折让，有的也可以在本金上做出适当折让。
对债务人进行资产和债务重组，是资产管理公司在不良资产处置中大量使用的一种方式。
1.3债权转股权债权转股权，指经过资产管理公司的独立评审和国家有关部门的批准，将银行转让给资产管理公司的对企业的债权转为资产管理公司对企业的股权，由资产管理公司进行阶段性持股，并对所持股权进行经营管理。
1.4多样化出售①公开拍卖:公开拍卖又称公开竞买，是一种通过特殊中介机构以公开竞价的形式，将特定物品或财产权利转让给最高应价者的买卖方式和交易活动。
不良资产采用公开拍卖处置方式，具有较高的市场透明度，符合公开、公正、公平和诚实信用的市场交易规则，能体现市场化原则，是当前银行和资产管理公司处置抵押资产屮使用较多的方式。
该处置方式主要适用于标的价值高、市场需求量大、通用性强的不良资产，如土地、房产、机械设备、车辆和材料物资等。
不良资产的名词解释
不良资产的名词解释一、概述在金融领域中，不良资产是一个重要的概念。
不良资产一般指的是银行或其他金融机构所持有的无法按时收回本金或利息的资产，通常在逾期90天以上。
这些资产包括贷款、债券、房地产和其他金融产品等。
不良资产的存在对金融机构和整体经济产生了重要的影响，因此理解不良资产的内涵和影响非常必要。
二、不良资产的形成原因不良资产的形成往往与借款人的违约或恶意行为有关。
例如，当借款人无法按时偿还借款本息时，贷款会逐渐成为不良资产。
此外，金融市场的不稳定和经济衰退也是不良资产增加的原因之一。
金融机构经营风险的管理不善，也会导致不良资产的积累。
三、不良资产的分类根据不同的标准和性质，不良资产可以分为几个不同的类别。
常见的分类方法包括：1. 逾期贷款：即借款人未能按时偿还贷款本息。
2. 正式违约债务：指借款人明确表示不再履行贷款协议，明显违约。
3. 非正式违约债务：指借款人未能按时偿还贷款本息，但尚未明确表示违约。
4. 拖欠利息：指借款人未能按时支付贷款利息。
5. 不良债券：指价值下降并有违约风险的债券。
6. 不良房地产：指市场价值下跌且难以出售的房地产。
四、不良资产的影响不良资产对于金融机构和整个经济都有不可忽视的影响。
首先，不良资产会降低金融机构的资产质量和偿债能力。
当不良资产增加时，银行将面临损失的可能性，甚至可能导致银行破产。
其次，金融机构被迫分摊和转移不良资产的风险，这将对整体金融市场产生不稳定性。
此外，不良资产也对整体经济产生负面影响，阻碍正常的投资和消费活动。
面对不良资产带来的问题，金融机构采取了多种措施来应对。
一方面，加强风险管理，提高贷款审查和贷后管理的能力，并设立专门的不良资产处置部门。
另一方面，加强金融监管，建立更加完善的金融法规和监管机制，提高金融市场的透明度和稳定性。
总结而言，不良资产是金融领域一个重要的概念，指的是无法按时回收本金和利息的资产。
不良资产的形成原因包括借款人违约和经济不稳定等多个因素。
不良资产处置方式资料讲解
不良资产处置方式资料讲解不良资产的处置方式（一）1、诉讼追偿诉讼追偿是金融资产管理公司维护国家金融债权的最后屏障，也是经济活动中追索债务最常用的手段。
有些企业经营困难，但并不表明丧失完全的还款能力，有的依靠其自身的经营收入还有一定的偿债来源，但一些债务人无视信用，利用各种借口拖延归还，利用各种手段逃债务。
通过起诉追索债务，能加大对债务人履约的力度，同时也可以避免处置不良资产需要履行的层层报批手续。
但在诉讼追偿过程中也会遇到一些现实的和法律的问题。
以下通过两个不同的案例，谈一谈本人对不良资产诉讼追偿的认识。
案例一：A中外合资有限责任公司系1995年设立的中外合资企业（以下简称合资企业）。
B公司系合资企业的中方投资者（以下简称中方股东）。
中方股东分别于1995、1996、1997年以自己的名义向C 银行（以下简称银行）申请了三笔贷款，共计1200万元。
当时，中方股东未向银行提供任何形式的担保。
三笔贷款的期限届满后，中方股东未能按照贷款合同的约定向银行偿还借款本息。
此期间，银行在诉讼时效期间内不断向中方股东发出催收通知。
1999年10月，中方股东委派的合资企业的董事长在未征得董事会和外方股东同意的情况下，以合资企业的名义与银行签订了《最高额抵押合同》，约定：1、合资企业以土地使用权（该土地上已有建筑物）在1500万元的范围内为中方股东的借款提供担保；2、担保范围为银行自1995年10月1日至1999年10月期间向中方股东发放的贷款本息。
2001年3月，银行将上述三笔不良贷款本息债权全部转让给了D资产管理公司（以下简称资产管理公司）。
资产管理公司于2003年8月向中方股东和合资企业提起诉讼，要求判令中方股东偿还全部借款本息，并判令由资产管理公司对合资企业提供的抵押物行使抵押权。
在该案庭审之前，原、被告三方达成协议，由合资企业代替中方股东偿还资产管理公司900万元债务，资产管理公司对其余债务予以免除。
中方股东将其持有的合资企业的部分股权折抵给外方股东，以补偿外方股东因此受到的损失。
不良资产清收及财产保全的实务操作要点
不良资产清收及财产保全的实务操作要点学习不良资产清收及财产保全这么久了，今天来说说关键要点。
首先呢，不良资产清收，我理解这就像是去要债，但又没那么简单。
你得先搞清楚这个不良资产的情况，是那种企业间的账款收不回来呢，还是银行贷款成了坏账之类的。
我总结啊，一开始就是信息收集工作要做足。
比如说要查这个欠债企业的基本信息，它还有没有别的资产，像我知道一个例子，有家小公司欠了钱，那个讨债的人啊，一开始都没详细查，后来才发现那个公司在别的地方还有几套商铺呢，要是早发现就早有办法回收资产了。
在清收的时候，和欠债方沟通也是个要点。
有些人就觉得一上来就得强硬，但我觉得不是。
我之前看过一个案例，有个债权人对欠债的小老板很强硬，结果小老板干脆破罐子破摔，躲起来不见人了。
后来换了个人去沟通，先给小老板一点缓冲时间，然后帮他分析怎么还债对双方都有利，慢慢就有了偿还计划。
所以这个沟通不能急。
再说说财产保全。
财产保全这玩意，我一开始老是混淆它的一些操作流程。
我理解这就像是提前把欠债人的财产扣押起来，能保证自己最后能拿到钱。
操作的时候，得向法院提出申请对吧。
材料准备就特别关键，什么债权债务关系的证明啦，担保呀等等的。
这个担保方面我就老迷糊，有时候是要提供现金担保，有时候可以是保函之类的。
后来我就用记忆方法，把担保当成给法院的一种承诺保证，就像我们找别人借东西留下个抵押物一样的感觉。
对了还有个要点，不管是清收还是财产保全，都得关注时间啊！法律上很多操作都是有时间限制的，如果错过了就很麻烦。
就像一场赛跑，你起跑晚了，那肯定落后别人了。
在学习这方面内容的时候，我也遇到很多困惑。
比如说面对一些复杂的法律条文，真的是难以理解。
但是没办法，就只能一条一条慢慢啃。
看一些参考资料真的很有帮助，像《不良资产处置实战宝典》这本书就很不错，里面有很多实际的案例分析，能帮你更好地理解要点。
我知道我自己对这些要点的理解也还有很多局限性，还得不断地学习。
不良资产处置 资产管理 名词解释
不良资产处置资产管理名词解释不良资产处置：资产管理中的重要环节序号一：引言资产管理是现代企业运营的核心环节之一，它涉及对企业资产的全面管理和优化利用。
在这个过程中，不良资产处置是一个重要的环节。
本文将对不良资产处置进行全面评估和深入探讨，以帮助读者充分了解这一概念，并提供有价值的见解。
序号二：不良资产的定义与特点不良资产是指企业或金融机构持有的无法按约定期限兑付或实现预期收益的资产。
这些资产往往包括逾期贷款、呆账、坏账等。
不良资产的特点是具有潜在的风险和压力，对企业的财务状况和经营效益产生不利影响。
序号三：不良资产处置的重要性不良资产处置在资产管理中扮演着重要的角色。
及时处置不良资产有助于减轻企业风险敞口，保护企业的财务安全。
有效处置不良资产有助于提高企业的现金流，改善企业的盈利能力。
不良资产处置还可以提高企业的资产回报率和市场信誉，为企业的可持续发展创造有利条件。
序号四：不良资产处置的方法和策略为了有效处置不良资产，企业可以采取多种方法和策略。
其中一种常见的做法是将不良资产转让给专业的资产管理公司或投资者，使其对不良资产进行管理和回收。
另一种常见的做法是通过债务重组、兑现担保物或加大追讨力度等手段，尽可能减少不良资产的损失。
企业还可以探索创新的处置方式，如金融衍生品交易等。
序号五：不良资产处置的挑战和应对策略不良资产处置虽然重要，但也充满挑战。
不良资产处置过程中可能面临法律法规的限制和风险。
市场环境的变化和资产负债表的不确定性也给不良资产处置带来了困难。
为了应对这些挑战，企业可以加强内部风险管理和合规能力，引入专业团队进行处置，并灵活运用金融工具和技术手段。
序号六：个人观点和理解在我看来，不良资产处置是资产管理中的重要环节，它直接关系到企业的财务健康和竞争力。
通过及时处置不良资产，企业可以降低风险，改善盈利能力，并为可持续发展打下坚实基础。
合理的不良资产处置策略也需要企业具备一定的风险管理和市场敏感性，以应对不确定性和挑战。
做账实操不良资产包括哪些
做账实操-不良资产包括哪些不良资产是指不能正常参与资金周转的资产,如债务单位长期拖欠的应收款项、企业购进或生产的积压物资以及不良投次笆贝守. 不良资产是一个泛概念,主要针对会计科目里的坏账科目,包括但不限于银行、政府、证券、保险、资金、企业的不良资产.其中,最常见的是企业和银行的不良资产.企业的不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏挂账,以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额.而银行的不良资产主要是指不良贷款,即借款人不能按期、按量归还本息的贷款.此外,银行的不良资产还可能包括不良债券等.自1998年起,我国引进了西方的风控机制,将资产分为“正常"、"关注"、"次级"、"可疑"、"损失"五级分类.其中「正常”和"关注”类资产被视为银行的存量资产,而"次级"、"可疑"和"损失"类资产则被视为银行的不良资产.在处理不良资产时,金融机构可能会采用各种方式,如不良资产证券化、债转股等,以变通地参与到企业的股权和生产经营中,并赋予相应的监事职能.什么叫不良资产不良资产包括什么？1.实物类不良资产所谓实物类不良资产指的是以物抵贷类资产,这种资产指的是借款人无力偿还贷款,由法院判定或者是双方相互协商,由债务人将其具有处分权的财产转让给债权人,用来抵偿其全部或者一部分的债务.实物资产一般包括房地产、机械设备、商品物资等实物形态的东西.但这种不良资产的价值由评估机构或者双方协商来定价的,往往存在高估的情况.所以在不良资产处置的时候往往会要求接受重新评估,而且这种不良资产的权属很多情况不明确,形态不完整,基础资料缺乏等特点,且评估时需要考虑的特殊因素比较多,使整个过程困难重重.不良资产投资2.股权类不良资产股权类不良资产主要指的是把债转成股份的形式进行,资产处置公司需要对企业的资产进行评估,用评估结果作为计算资产管理公司所占股份及相关分红的依据.也就是说股权类资产是由债券类的不良资产转化而来的,所以在评估时会加入很多的政策性特征.不过财政部曾发文规定债转股的公司的资产:包括实物资产,长期投资彳寺摊费用等客户的科目有其特定的评估原则.股权类不良资产的占股比例影响着利益的再分配,所以整个评估范围的确定在资产的评估中就凸显的更加重要.3.债权类不良资产债权类的不良资产在不良资产处置中有着举足轻重的地位,据初步统计显示其占运作资产的70%以上.处置这类资产时存在着财产直接支配权小、市场操作性差、不确定性因素多的现实状况.所以一般来说债权类的不良资产适用于非公开市场价值基础的资产评估特性.这种不良资产表现为特定、无可比较、不能完全替代、不存在市场、不能假定其在市场上公开出售及处于最佳使用状态等特点.这种内在的风险性与紧迫的时效性对评估提出了很高的要求.。
不良资产基础知识
不良 生成
80年代末90年代初 的信贷大幅扩张导 致经济过热。大量 不良资产开始出现
剥离 接收
四大国有资产管理 公司(AMC)相继成 立，并承担政策性 任务。
不良资产是什么？ 我们投资的机会在哪？ 我们的优势是什么？
01丨Basic concept 不良资产与行业发展
什么是不良资产？
不良资产也称不良债权。包括金融机构不 良资产和非金融机构不良资产。其中最主 要的是银行、信托公司等金融机构的不良 贷款。
不良资产是一个泛概念，它是针对会计科 目里的坏账科目来讲的，主要但不限于包 括银行的不良资产，政府的不良资产，证 券、保险、资金的不良资产，企业的不良 资产。金融企业是不良资产的源头。
根据中国银监会数据，商业 银行不良贷款余额1.71万亿元， 不良贷款率1.74%。
商业银行贷款损失准备余额为 3.09万亿元，较上年末增加 4268亿元；拨备覆盖率为 181.42%。
商业银行较高的关注类和逾期 类贷款将继续带来资产下行压 力，潜在的信用风险将继续暴 露，小微企业、“两高一剩” 和亲周期企业贷款仍将是不良 贷款的主要增长点。
AMC
私募基金
专业团队
资产处置
全球不良资产基金的内部收益率在11%-16%之间波动，标准差仅为2.8%，是所有类型基金中最为稳定，而风险 最低的。
拟投项目底部资产全部本土化 资产获取渠道正规，收购成本低 核心地段的优质不动产抵押 ANK YOU
不良资产处置，是指通过综合运用法律法规允许范围内的一切手段和方法， 对资产进行的价值变现和价值提升的活动。
不良资产小知识
不良资产小知识《不良资产小知识，你了解多少？》嘿，大家好呀！今天咱来聊聊不良资产这个听起来有点神秘的玩意儿。
咱先说说啥是不良资产吧。
简单来讲，就是那些不太好的、有问题的资产。
这就像是水果摊里有点烂了的苹果，虽然也还能卖，但就是没那么诱人了。
不良资产可能是企业还不上的贷款啊、收不回来的欠款啊之类的。
你可别小瞧这些不良资产，这里面的门道可多着呢！就好像一个隐藏的宝藏，要是你能找对方法，说不定就能挖出宝贝来。
想象一下，你就是那个厉害的“宝藏猎人”，专门找这些被人忽视的宝贝。
对于普通人来说，不良资产有时候就像是天上掉馅饼的机会。
比如说，有时候那些不良资产的房子会便宜卖。
哎呀，要是你运气好，说不定能捡到一个大便宜，用很低的价格买到一个不错的房子呢。
不过呢，这也得看你的眼光和运气啦，不然可就掉进坑里咯。
当然啦，处理不良资产可不是一件容易的事儿。
就好像要修好一辆破破烂烂的汽车，得花很多时间和精力。
不过呢，要是你有耐心和本事，修好后开起来那也是很威风的。
那些专门搞不良资产处置的人，就像是厉害的汽车修理师傅，能把这些看起来没救了的资产修好，让它们重新焕发活力。
不良资产的市场也是千变万化，就像天气一样，一会儿晴一会儿雨。
有时候机会多多，有时候又冷淡得很。
这就需要我们时刻保持警惕，抓住那些一闪而过的好机会。
不然，等你反应过来，机会早就跑啦！但是呢，咱也不能盲目地一头扎进去。
毕竟这不良资产的水还是有点深的。
要是不小心踩到坑，那可就惨咯。
所以啊，在进入这个领域之前，一定要多学习，多了解。
就跟学游泳一样，先学会怎么在浅水区扑腾，再慢慢往深水区去。
总之呢，不良资产是个很有意思的领域。
它既有机会，也有挑战。
要是你对自己的眼光和本事有信心，说不定就可以去试试，说不定就能在这个领域闯出一番天地呢！哈哈，大家一起加油吧！。
不良资产干货之三不良资产交易过程简述
不良资产干货之三不良资产交易过程简述不良资产干货之三：不良资产交易过程简述-02-24 10:13 不良资产交易过程简述一、准买家的勾包动机掌握财产寻找债务人而勾包投资者通过特殊途径或偶然机会掌握了某企业的财产线索，如不动产、应收债权等，初步判断或知悉该企业有欠债时，可以寻找该企业的债权人商议投资者建有数据库的，在匹配了债务及资产线索并且经初步调查后，挑选一些价值较大、经初步尽调认为线索较可靠的项目与债权人商议有特殊背景而勾包投资者自信在特殊区域、系统、行业已掌握了特别的资源、人脉或信息，自信有能力在购买该等资产包后有能力处置赢利，从而与相关债权人商议根据债务人清单找到财产而勾包投资者建有债务人数据库或掌握某债务人清单，通过网搜或数据库匹配到若干债务人的财产线索，经初步调查后认为有投资价值，可以与债权人商议有特殊目的而勾包例如上述第二期所述，投资者出于十余种不同目的而向债权人商议勾包二、转让方的组包模式包括：转让方完全按照准买家提出的清单而组包；准买家虽然提出清单，但转让方将个别债权搭配进去组包；转让方按照自身需要将不同地域、行业、类别的债权或抵债实物等混合组包向社会推介，买方随机竞买；准买家提出要约邀请，买卖双方协商按地区、行业类别而组包三、交易模式委托产权交易所挂牌金融企业较喜欢在北京、天津、上海、重庆、南方几大产权交易所，或者淘宝的不良资产交易平台上将资产包挂牌交易，整个挂牌交易周期一般达二个月拍卖转让方委托拍卖公司公开拍卖资产包金融企业和基本上首先都在其“入库”的拍卖机构中通过竞标、摇珠、抽签等方式确定承拍资产包的拍卖行，有时标的较大或有多个拍卖行竞争时，会联合拍卖在资产包拍卖时，价高者得竞价债权人对资产包确定一个保底价，由各个准买家到债权人处递交密封的报价材料，在确定的时间当众拆封各个报价信封，价高者得竞标债权人对资产确定一个保底价及其他购买标准，由各个准买家到债权人处递交密封的报价材料，在确定的时间当众拆封各个报价信封，按照竞标的逐项评分标准由评估小组综合确定中标者协议转让对于债权人是民间投资者的，或者金融企业以转让收益权方式转让债权的，可以采取协议方式转让转让壳公司的股权对于债权人是民间投资者而且整个资产包之前是装入一个壳公司运作的，可以通过转让壳公司%股权的方式完成资产包的交易资产包作价入股这种模式较新颖，债权人以购买该资产包的总成本换算为%股权，买家按原价向其支付一定款项受让部分股权，双方合股后按照相关约定处置资产包四、买家勾包时的交易流程要约或要约邀请准买家主动向转让方发出购买意向函，或转让方刊登转让公告后准买家向其发出意向函谈判及阅档买卖双方商议好相关事项，在签订保密协议后由准买家阅档竞买或协议转让方是国有性质的，基本上都要通过公开程序转让，成交后签署《成交确认书》；而转让方是民间性质的基本上通过协议方式转让签约买卖双方按照之前商议好的《债权转让协议》版本，签署相关债权转让的法律文件付款按照《债权转让协议》的约定付款如果已商议好分期或延期付款的，则需签署《债权转让协议补充协议》，明确首期、付款进度、利息标准、违约责任等条款债权转让通知争取取得债务人确认债权转让事实的回执如没有，转让方是银行或的可在省级报刊上刊登债权转让暨催收公告，而转让方是民间投资者的除在前述报纸刊登债权转让公告之外，还需到公证处申请办理债权转让通知的公证送达手续交收债权资料对证明主、从债权真实、合法、有效的合同、凭证及法律文书，买家都要取得原件交收的资料越多越好变更诉讼主体或其他对于已诉讼、执行、强制清算、破产清算等案件，买家都要及时申请办理诉讼主体的变更手续并商请转让方配合对于债务人愿意配合的债权，买家最好也到主管部门办理抵押权人的变更手续五、交易过程中需注意的几个问题注意优先购买权如果是由金融企业或四大转让涉及国企的债权，都应履行一个通知有关方面是否行使优先购买权的程序，否则，债权转让后，极易被债务人进行抗辩，轻则拖延债权处置时间，重则导致债权转让无效因此，如有上述情形，买家应咨询转让方是否已履行了通知程序，并且在交收债权资料的时候要取得该等凭证关注转让协议的效力对债务人是国企的债权，要注意转让方是否履行了通知有关单位行使优先购买权的程序注意转让方在转让资产包的程序方面是否有瑕疵，是否符合监管机构的相关规定也要注意将债权转让事宜通知债务人的程序上是否有瑕疵，尤其是债权已多次转让的情形下，要审查每次流转是否均已依法向债务人履行了通知程序以合适的主体购买购买资产包的主体包括个人、公司或联合体如果不想让债务人知道买家的信息，考虑到今后操作方便，可以个人名义购买债权当然购买人不能是老板和核心团队的人员，且要信得过如果是资产包或金额较大的债权，要考虑今后收取价款是否方便，可以以公司名义购买最好以新设的空壳公司作买家，而且该公司的地址、股东、注册办理人也不要与老板和核心公司有关联点如果某资产包同时被二家投资者看中，为避免竞争，在各方取得信任及签署合作协议的前提下，可以组成联合体购买另外，不同的投资者看中不同的资产包，为排除竞争对手，可以联合起来并且通过运作促成将不同的资产包捆绑转让，由投资者组成联合体购买前述联合体，紧密合作的，可以共同出资、按股权比例或约定比例分享权益及承担风险；松散合作的，可以拆解资产包内的项目，各自出资、处置、享有收益及承担风险考虑交易时间长短从国有银行或处购买债权所需的时间，从买家发出购买意向开始计，期间要历经立项、内部尽调、第三方评估、上会、选定拍卖机构、竞买等环节，至少需要三个月时间如果债务人是国企还涉及优先购买权程序，又要增加一个月买家要充分考虑这个时间因素，急也急不来。
一文看懂不良资产（联讯证券李奇霖、钟林楠）
一文看懂不良资产（联讯证券李奇霖、钟林楠）一、不良改善了吗？对金融机构来说，不良有两种指代。
一种是不良资产，一种是不良贷款。
由于银行表内主要资产是贷款，不良资产中预计有90%以上是不良贷款。
不良贷款这个概念是商业银行内部按照风险程度将贷款划分为不同档次的结果。
依据《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54号），银行的贷款资产可分为正常类、关注类、可疑类、次级类与损失类五类，其中后三类回收的可能性偏低，被银监会合并称为不良贷款。
在未来几年时间里，不良风险将成为银行与监管层高度重视的问题。
近期的监管动向已经有所反应——1月份，媒体报道中国金融监管部门正在全面摸底金融机构的不良资产规模与总量，以应对未来可能存在的系统性风险；又3月，银监会下发7号文，对不良贷款与拨备覆盖率采取“一行一策”的做法，督促银行加快处置不良贷款。
在我们看来，现在银行系统内不良的总体压力是可控的，这一点从2016年二季度以来，银监会公布的银行不良贷款率稳中趋降可以得到证实。
但在总量稳定向好的背后，存在结构性分化的问题——中小行改善有限，甚至有恶化的倾向，大行表现较好，是带动整体不良趋降的主要动力。
为验证这种结构性分化的不良问题，我们把银行分成了中小行组与大行组，对其不良贷款率进行了对比。
中小行我们选取了302家在外汇交易中心报备同业存单发行计划，有披露近三年不良贷款率的农商城商行作为代表。
大行则以四大行、12家股份制银行及大部分资产规模超过5000亿的城商农商行，共32家银行为代表。
将它们的不良数据绘制如图1与图2，可以发现大行与中小行的不良贷款率无论是绝对量还是变化趋势上，都有明显的分化。
1、绝对值看，大行不良贷款率基本在1.8%以下，而中小行分布广泛，在1.8%以下的银行数量占比偏低，仅有40%，在2.5%以上高位区间的银行占比偏高，达到了26%；2、变化趋势与幅度看，大行基本呈下降趋势，增长并不多，而中小行下降与上升基本五五开，且有13%的中小行增幅较大，超过了0.5%。
30个不良资产专业名词
30个不良资产专业名词30个不良资产专业名词不良资产主要是指不良贷款，包括逾期贷款(到期限未还的)、呆滞贷款(逾期两年以上的)和呆账贷款(需核销却收不回)，其他还包括房地产等不动产组合。
但是不少从事不良资产的人，对于不良资产的种种专业名词都不太了解。
1、不良资产收购业务指公司根据市场原则收购出让方的不良资产，通过管理、经营和处置等手段回收现金或沉淀资产的业务。
包括收购处置业务和收购重组业务。
2、可疑类贷款指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。
3、损失类贷款指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。
4、不良资产剥离指80年代以来我国几大商业银行所遗留下来的巨额不良资产(数以万亿计的难收回的贷款等)，拨给专门为此成立的四家资产管理公司(华融，信达，东方，长城等)，由后者追收，拍卖，以尽可能的为国家挽回损失。
5、贷款核销银行内部账务处理过程，即用贷款损失准备金冲销不良贷款。
贷款核销后将不再在资产负债表上计量，即“出表”。
贷款核销只是银行内部账面上的处理，核销后并未免除贷款人的还款义务，并不意味着一核销银行就放弃了债权，而是继续保留追索权，也就是“账销案存”。
但是在实际工作中，往往存在认为不良资产核销后就不需要再进一步追索的误区。
6、资产包不良资产所有人根据项目的特点、区域、行业类别等将两户以上的单项目组成资产包，购买人也可以自由挑选组包购买，两户以上即可称之为资产包。
7、不良资产的尽职调查指利用专门的工具和指导手段对于项目所涉及的债务人以及关联企业所进行的一系列涉及资产情况的调查，包括房产、土地、工商、对外投资、负债、现场经营情况、各种报表文件等的调查分析工作。
8、不良资产处置指资产所有人基于对所拥有或管理的项目开展尽调工作后，对项目或者项目所涉及的资产进行变现或者获得其他权益的过程。
主要的处置方式有转让、营销出售、和解、诉讼、资产置换、债转股、以资抵债、重组、破产清算等。
企业不良资产包括什么
企业不良资产包括什么对于不良资产这个概念，相信⼤家并不陌⽣，这也成了⼀些企业单位或者银⾏最头疼的事，处理起来⼗分⿇烦。
那么，企业不良资产包括什么？为了回答这个问题，下⾯由店铺⼩编为⼤家进⾏相应的解答，以供⼤家参考学习，希望以下回答对您有所帮助。
企业不良资产包括什么企业的不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏(资⾦)挂帐，以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失⾦额。
不良资产是不能参与企业正常资⾦周转的资产，如债务单位长期拖⽋的应收款项，企业购进或⽣产的呆滞积压物资以及不良投资等。
主要包括以下⽅⾯：(⼀)实物类不良资产。
实物类不良资产主要是指因市价持续下跌、技术陈旧、长期闲置等原因导致可收回⾦额低于账⾯价值的设备、房屋建筑物以及成本⾼于可变现净值的存货、在建⼯程等具有实物形态的不良资产。
回(⼆)债权类不良资产。
债权类不良资产是指长期难以回收的、预计可能产⽣坏账损失的应收账款、其他应收款、担保损失及其他不良债权。
(三)股权类不良资产。
股权类不良资产是指长期投资可收回⾦额低于其账⾯价值的长期股权投资损失。
在对企业不良资产审计中，还应当关注以下情况：(⼀)审计分析企业清产核资结果是否如实披露。
对于企业在清产核资中未披露的损失(除政策性原因允许企业暂不处理的损失外)，⼀般视同为清产核资后企业负责⼈任期的不良资产损失。
(⼆)审计分析企业任期内资产质量变动的原因。
分析产⽣不良资产的主、客观原因，客观原因主要指国际环境、国家政策、⾃然灾害等；主观因素主要指决策失误、经营不善等。
(三)审计分析企业任期内不良资产责任划分。
按照企业负责⼈任期职责、任期时间及不良资产产⽣原因等情况，分清企业不良资产的责任，审计分析企业任职期间不良资产情形。
1、核实任期以前存在的不良资产；2、核实任期内消化的任期以前的不良资产；3、核实任期间内新增不良资产；4、核实任期间因客观因素⽽新增的不良资产。
不良资产收购中的法律要点有哪些1、资料审查所审查的资料，是指证明债权债务关系或资产所有权的有关法律⽂书，包括：⼀般贷款类资产，如借款合同、担保合同、证明担保或抵押权利存在的其它法律⽂书等。
不良资产初级培训教材释放之员工手册--法律术语篇
不良资产初级培训教材释放之员工手册--法律术语篇第三节法律术语1.债权人“债务人”的对称。
债的主体之一。
在债的关系中，有要求他的债务人实施一定行为或者不实施一定行为的权利的当事人。
2.债务人与“债权人”相对，是债之关系中有义务按约定的条件向另一方（债权人）承担为或不为一定行为的当事人。
3.债权凭证“债权凭证”是由人民法院发给债权人一种书面凭证。
是指在执行程序中，被执行人无财产可供执行，或现有财产经强制执行后仍不足清偿债务的，征求申请执行人意见后，终结原判决的执行，同时由执行法院向申请执行人发放的、用以证明申请执行人对被执行人尚享有债权的权利证书。
在申请执行人有证据证明被执行人有财产可供执行时，权利人依据债权凭证向法院申请执行债权凭证中登记的权利。
4.担保担保是指法律为确保特定的债权人实现债权，以债务人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度。
担保法上的担保，又称债权担保、债的担保、债务担保，是个总括的概念，内涵丰富，外延极广。
它是一种承诺，是对担保人和被担保人行为的一种约束。
5.一般保证一般保证是指当事人在合同中约定，当债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任，为一般保证。
6.连带保证连带责任保证是指当事人约定由保证人与债务人对债务承担连带责任的一种保证方式。
7.保证期间保证期间是指保证合同当事人的约定或依法律推定在主债务履行期届满后，保证人能够容许债权人主张权利的最长期限。
在保证期间中，债权人应当向债务人提起诉讼或仲裁（在一般保证中）或向保证人(在连带保证中)主张权利。
逾此期限，债权人未提起上述主张的，保证人则不承担保证责任。
可见，保证期间构成债权人请求保证人承担保证责任的担保权利消灭的法律后果。
8.时效时效是指法律规定的某种事实状态经过法定时间而产生一定法律后果的法律制度。
它是民事法律关系产生、变更、消灭的根据。
并且时效属于法律事实中的事件，它是基于一定事实状态在法律规定的一定期间内的持续存在而当然发生的，不为当事人的意志所决定。
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史上最全不良资产的实操术语，不懂你就out了
1. 剥离卷
是指银行提供交接的涉及项目的所有档案材料，包括借款合同、担保抵押合同、借条借据、贷前调查、催收材料、法律文书、贷后调查、剥离报告等等。
2. 阅卷
是指对剥离卷的阅读、分析，了解项目的基本情况。
3. 网搜
顾名思义就是针对项目所进行的一系列的网上搜索，以获取有价值的信息。
4. 现场
泛指债务人的经营场所以及涉及的房产、土地、设备等资产的所在地。
5. 本案诉
是指针对项目前手债权人已经进行的诉讼和执行情况展开尽调。
6. 涉诉
即除了本案诉以外，项目中所涉及的所有债务人以及关联企业的其他诉讼和执行情况。
7. 干系人
在项目管理中指积极参与项目实施或完成的其利益可能受积极或消极影响的个人或组织。
干系人可分内外部干系人，就不良资产的业务而言，干系人可能涉及到银行信贷员、律师、法院，以及债务人的高管、债务人的法人、律师等知情人员。
8. 土地分类
按照土地的性质分为出让地、划拨地和集体土地。
按照使用性质即用途可分为商业用地、综合用地、住宅用地、工业用地、农业用地和其他用地等。
9. 出让地
出让土地使用权是指国家将国有土地使用权在一定年限内出让给土地使用者，由土地使用者向国家支付土地使用权出让金的行为。
10.划拨地
是指国家对某些主要涉及国防、公益等用地单位给予土地的一种方式，它与出让地主要区别在于是否需要交纳土地出让金。
划拨地转为出让地，必须经有审批权的机关批准。
11. 集体土地
是指农民集体所有的土地，也称作是劳动群众集体所有的土地。
集体土地是中国土地所有制的一种形式。
中国实行土地的社会主义公有制，土地的所有制形式包括国家所有（全民所有）和劳动群众集体所有二种形式。
12.商业用地。