申报内控鉴证报告 格式模板
电科院：内部控制鉴证报告
苏州电器科学研究院股份有限公司内部控制鉴证报告天衡专字（2013）00043号天衡会计师事务所有限公司内部控制鉴证报告天衡专字（2013）00043号苏州电器科学研究院股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了苏州电器科学研究院股份有限公司（以下简称“电科院”）管理当局对2012年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。
电科院管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对电科院内部控制的有效性发表意见。
我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。
在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
我们认为，电科院照《企业内部控制基本规范》及相关规范制定的各项内部控制制度、措施于2012年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
本鉴证报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
天衡会计师事务所有限公司中国注册会计师：谈建忠中国·南京中国注册会计师：夏先锋2013年3月13日苏州电器科学研究院股份有限公司2012年度内部控制自我评价报告根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的规定，苏州电器科学研究院股份有限公司（以下简称“公司”）对内部控制情况进行了全面检查，在查阅公司各项管理制度、了解公司有关部门在内部控制方面所做工作的基础上，对本公司内部控制建立的合理性、完整性以及实施有效性进行了全面评估。
IPO内部控制鉴证模板2009汇总
XX股份有限公司内部控制鉴证报告目录页次一、内部控制鉴证报告 1二、XX股份有限公司董事会关于内部控制的自我评估报告2-X内部控制鉴证报告广会所专字[2009]第号XX股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的XX股份有限公司（以下简称【XX】公司）董事会编写的200X年X月XX日与财务报表编制相关的内部控制有效性评价报告。
按照《内部会计控制规范—基本规范》以及其他控制标准建立健全内部控制制度并保持其有效性是【XX】公司的责任。
我们的责任是对【XX】公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对内部控制制度完整性、合理性及有效性的评价是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计得合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报和未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策和程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
我们认为，【XX】公司按照《内部会计控制规范—基本规范》以及其他控制标准于200X 年X月XX日在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内部控制。
本报告仅供【XX】公司首次公开发行股票申报材料之用，除非事先获得本会计师事务所和注册会计师的书面同意，不得用于其他目的。
如未经同意用于其他目的，本会计师事务所和注册会计师不承担任何责任。
广东正中珠江会计师事务所有限公司中国注册会计师：中国注册会计师：中国广州二○○X年月日XX股份有限公司董事会关于内部控制的自我评估报告（参考范本）一、公司的基本情况公司历史沿革XX股份有限公司（以下简称“本公司”）是经****部门〔2000〕XX号《关于同意***的批复》批准，由****、******，于****年**月出资组建的股份有限公司，出资额分别为***万元、***万元，于×年×月×日领取了**市工商行政管理局核发的***号企业法人营业执照，注册资本**万元。
申报内控鉴证报告 格式模板
目录一、内部控制的鉴证报告……………………………………………第1—2页二、关于内部会计控制制度有关事项的说明………………………第3—*页关于××股份有限公司内部控制的鉴证报告天健审〔2015〕号××股份有限公司全体股东：我们审核了后附的××股份有限公司（以下简称××公司）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2015年××月××日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。
一、重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
二、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供××公司首次公开发行股票/年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意本鉴证报告作为××公司首次公开发行股票/年度报告的必备文件，随同其他申报材料一起报送并对外披露。
三、管理层的责任××公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2015年××月××日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。
四、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。
五、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
内控制度鉴证报告范文（三篇）
内控制度鉴证报告范文第一章引言一、背景和目的内控制度是企业保证风险管理和业务运作的基础，对于企业的长期健康发展至关重要。
为确保企业内控制度的有效性和合规性，本次鉴证旨在评估和验证企业内控制度的设计和实施情况，发现潜在风险和问题，并提出改进建议。
二、鉴证范围本次鉴证主要围绕企业内控制度的设计和实施进行，包括但不限于以下方面：1. 内控目标的设定和内部控制制度框架的构建；2. 内控环境、风险评估和风险防控措施的制定；3. 预防和检测机制的建立；4. 内部控制信息化系统建设和运作情况；5. 内控合规评价和监督检查情况。
第二章鉴证目标和任务一、鉴证目标本次鉴证的主要目标是评估企业内控制度的有效性和合规性，发现潜在风险和问题，并提出改进建议，以提高企业的风险管理和业务运作水平。
二、鉴证任务本次鉴证的主要任务包括：1. 对企业内控制度的设计和实施进行评估和验证，包括内控目标的设定、内部控制制度框架的构建、风险评估和防控措施的制定等方面；2. 发现潜在风险和问题，分析其原因和影响，提出改进措施和建议；3. 对内控合规评价和监督检查情况进行审查和分析，发现存在的问题和不足，并提出改进措施和建议；4. 撰写鉴证报告，提出评价结论和改进建议。
第三章鉴证方法和程序一、鉴证方法本次鉴证采用定性和定量相结合的方法进行，主要途径包括但不限于以下方面：1. 文件调阅和审查，包括企业内部控制制度文件、风险评估报告、合规评价报告等；2. 与相关责任部门和人员进行访谈，了解内控制度的设计和实施情况，发现问题和潜在风险；3. 进行数据分析，对内部控制信息化系统的数据进行统计和分析，发现异常情况和违规行为。
二、鉴证程序本次鉴证的程序主要包括以下几个阶段：1. 确定鉴证范围和目标，制定鉴证方案；2. 收集和整理相关资料，进行文件调阅和审查；3. 进行访谈，与相关责任部门和人员交流，了解内控制度的设计和实施情况；4. 分析和核对数据，发现潜在风险和问题；5. 提出改进措施和建议，编写鉴证报告；6. 审核和报告鉴证报告，进行最终复核。
内控制度鉴证报告
内控制度鉴证报告在进行内控制度鉴证报告的过程中，首先需要了解内控制度的定义和目的。
内控制度是指为了实现企业的目标，保护企业财产和资源，促进业务活动的有效性和合规性而建立的一系列组织、政策、流程和措施等。
内控制度的鉴证是对其是否合规、有效和可靠的评估。
在进行内控制度鉴证时，我们要结合企业的特定情况，对其内控制度的设计和实施进行全面的审查和评估，以确定内控制度是否满足企业的实际需求和法律法规的要求。
以下是对内控制度鉴证报告的详细分析。
第一部分：引言和背景本鉴证报告旨在对企业的内控制度进行鉴证，以评估其合规、有效和可靠程度。
本报告基于对企业内部控制制度的审核、调查和测试，并参考了相关法律法规和行业最佳实践。
第二部分：内控制度的设计和实施在这一部分，我们将对企业的内控制度的设计和实施进行全面的审查和评估。
我们将重点关注以下方面：1. 内部控制目标的设定：企业是否明确了内部控制的目标，并将其纳入到企业的战略和运营计划中。
2. 组织结构和权责清晰：企业是否建立了适当的组织结构，并明确了各级管理者的权责和责任。
3. 政策和程序的制定：企业是否建立了适当的政策和程序，以规范各项业务活动的进行。
4. 内部控制制度的流程和控制点：企业是否建立了明确的流程和控制点，以实现内部控制的有效和可靠。
5. 信息系统和技术支持：企业是否建立了适当的信息系统和技术支持，以保障内部控制的实施和管理。
第三部分：内控制度的合规性评估在这一部分，我们将对企业的内控制度的合规性进行评估。
我们将重点关注以下方面：1. 法律法规的遵守：企业是否遵守了相关的法律法规，并将其纳入到内部控制制度中。
2. 内部规章制度的制定和执行：企业是否制定了适当的内部规章制度，并能够有效地执行。
3. 内部控制的监督和评估：企业是否对内部控制的实施和效果进行监督和评估，以确保其合规和有效。
4. 风险管理和内部审计：企业是否建立了有效的风险管理和内部审计机制，以及相应的监督和报告程序。
新美星：内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告苏公W[2020]E1270号江苏新美星包装机械股份有限公司全体股东：我们接受委托，对江苏新美星包装机械股份有限公司（以下简称新美星）董事会《关于内部控制的自我评价报告》涉及的2019年12月31日财务报告内部控制有效性的认定进行了鉴证。
一、董事会对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新美星董事会的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对财务报告内部控制有效性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。
该准则要求我们计划和执行鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。
我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
四、鉴证意见我们认为，新美星按照《企业内部控制基本规范》规定的标准于2019年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
五、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供新美星2019年度报告披露之目的，不得用做任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为新美星2019年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
公证天业会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师中国·无锡 2020年4月27日江苏新美星包装机械股份有限公司内部控制评价报告根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
景兴纸业：关于公司内部控制的鉴证报告 20110217
目 录一、内部控制的鉴证报告…………………………………………… 第1—2页二、关于内部控制自我评价报告…………………………………… 第3—8页关于浙江景兴纸业股份有限公司内部控制的鉴证报告天健审〔2011〕273号浙江景兴纸业股份有限公司全体股东：我们审核了后附的浙江景兴纸业股份有限公司（以下简称景兴纸业公司）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2010年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。
一、重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
二、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供景兴纸业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意本鉴证报告作为景兴纸业公司年度报告的必备文件，随其他申报材料一起报送并对外披露。
三、管理层的责任景兴纸业公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2010年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。
四、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。
五、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
六、鉴证结论我们认为，景兴纸业公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2010年12月31日在所有重大方面保持了有效的内部控制。
内控鉴证报告式样（2）
内控鉴证报告式样（2）内控鉴证报告式样（一）公司的内部控制要素1. 控制环境（1）对诚信和道德价值观念的沟通与落实诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运行。
公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工手册》等一系列的内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位地得到有效地落实。
（2）对胜任能力的重视公司管理层高度重视特定工作岗位所需的能力水平的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。
目前公司房地产开发系统共有130 名员工，其中具有高级职称的7人，具有中级职称的33 人，具有初级职称的37 人；其中硕士研究生6 人，本科生61 人，大专生及其他学历63 人。
友好饭店共有员工202 人，大专及以上学历员工占友好饭店员工的33.66%。
物业管理系统共有666 名员工，大专及以上学历员工占物业管理系统员工的11.71%。
公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后续培训教育，使员工们都能胜任目前所处的工作岗位。
（3）治理层的参与程序治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。
治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。
治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。
（4）管理层的理念和经营风格公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。
董事会、审计委员会或类似机构对其实施有效地监督。
管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处理。
本公司秉承“真诚、卓越、完美”的经营理论，“创造生活，建筑家”的专业理念，诚实守信、合法经营。
（5）组织结构公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式和性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限，形成相互制衡机制。
新易盛：内部控制鉴证报告
成都新易盛通信技术股份有限公司内部控制鉴证报告信会师报字[2020]第ZI10164号成都新易盛通信技术股份有限公司内部控制鉴证报告截止2019年12月31日目录页码一、内部控制鉴证报告1-2二、附件成都新易盛通信技术股份有限公司截止2019年1-7 12月31日内部控制自我评价报告三、事务所执业资质证明内部控制鉴证报告信会师报字[2020]第ZI10164号成都新易盛通信技术股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的成都新易盛通信技术股份有限公司(以下简称“新易盛公司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2019年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。
一、重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
二、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供新易盛年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为新易盛公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
三、管理层的责任新易盛公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7号）及相关规定对2019年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。
四、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。
五、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
内控制度鉴证报告范本
内控制度鉴证报告范本一、概述本次内控鉴证报告基于对某公司内部控制制度及其实施情况的审计调查，旨在对其内部控制的合规性、有效性及完整性进行评估与鉴证，并提供改进建议。
二、背景介绍在现代企业管理中，内部控制制度的建立和执行对于企业的健康运营至关重要。
内部控制旨在保护企业资产，确保财务报告的准确性和可靠性，确保业务运营的合规性，同时促进企业持续发展。
鉴于此，某公司进行了内部控制制度鉴证。
三、鉴证方法与范围本次鉴证采用了多重方法，包括文献研究、访谈、抽样调查等。
鉴证范围主要涵盖了公司内部控制制度的设计、操作流程的完整性以及内部控制的执行情况。
四、鉴证结果与分析（一）内部控制制度的设计与完整性评估经调查发现，某公司已经建立了一套相对完整的内部控制制度，包括组织结构、职责分工、审批流程、会计核算、风险管理等方面的规定。
该制度在总体上较为完善，体现了对企业风险的认识和防范措施的安排。
（二）内部控制操作流程的完整性评估审计师对某公司内部控制操作流程的完整性进行了抽查，并与相关负责人进行了深入访谈。
结果显示，公司的内部控制操作流程较为完整，关键环节的控制措施得到了有效实施。
在财务报告和会计核算方面，相关流程得到了规范和执行。
同时，内部控制操作流程也存在一些细节问题，如审批岗位的职责不明确、审批权限的授权不明确等。
这些问题需要公司进一步完善。
（三）内部控制的执行情况评估鉴于内部控制是一个动态的过程，执行情况的评估至关重要。
通过访谈、抽样调查以及数据分析，审计师对某公司内部控制的执行情况进行了评估。
结果显示，公司内部控制的执行情况相对较好，员工对内部控制制度的遵守程度较高。
然而，审计师也发现了一些问题，例如某些员工对于内部控制制度的理解仍存在偏差，某些审批流程存在漏洞等。
这些问题需要公司进一步加强培训和监督，确保内部控制制度的有效执行。
五、改进建议综合上述鉴证结果与分析，审计师对某公司的内部控制制度提出以下改进建议：1.进一步完善内部控制制度的设计，明确各岗位的职责和权限，强化风险防控措施；2.加强内部控制操作流程的规范性，建立明确的控制措施和操作要求；3.加强对员工的教育和培训，提高员工对内部控制制度的理解和遵守程度；4.加强对内部控制执行情况的监督和管理，及时发现漏洞并加以改进。
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告上会师报字(2014)第0740号思源电气股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的思源电气股份有限公司(以下简称“贵公司”)管理层对2013年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。
一、管理层的责任建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定对2013年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司与财务报告相关的内部控制有效性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对企业在所有重大方面是否保持了有效的与财务报告相关的内部控制获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括对与财务报告相关的内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制设计和运行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、鉴证意见我们认为，贵公司根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2013年12月31日在所有重大方面保持了有效的与财务报告相关的内部控制。
五、其他说明本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
上会会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师中国注册会计师中国上海二○一四年三月二十日思源电气股份有限公司2013年度内部控制评价报告思源电气股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合思源电气股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止于2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
安车检测：内部控制鉴证报告
目
录
一、 内部控制鉴证报告
二、 深圳市安车检测股份有限公司内部控制评价 报告
页次 1-2 3-17
内部控制鉴证报告
大华核字[2020]006069 号
深圳市安车检测股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了后附的深圳市安车检测股份有限公司（以
下简称安车检测公司）管理层编制的《内部控制评价报告》涉及的 2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。
深圳市安车检测股份有限公司 内部控制鉴证报告
大华核字[2020]006069 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市安车检测股份有限公司 内部控制鉴证报告
1、控制环境 内部环境包括治理职能和管理职能，以及治理层和管理层对内部控制及其重要性的态 度、认识和判断，一般包括治理结构、组织结构及职责分配、人力资源、企业文化、内部审 计、社会责任、法制建设。内部环境设定了公司的内部控制基调，影响员工对内部控制的认 识和态度。 （1）治理结构 本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》等有关 法律法规的要求，建立了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书、董事会专门 委员会的法人治理结构，制定了议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成 科学有效的职责分工和制衡机制。 A、股东大会是本公司最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配 等重大事项的表决权。股东大会依法每年至少召开一次，在符合法规规定的情况下可召开临 时股东大会。 B、董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。公司董事会由 7 名董事组成， 包括 3 名独立董事，设董事长一名，董事会秘书一名。本公司依据《公司法》、《上市公司 治理准则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定了《董事会议事规则》， 对董事会的召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 C、监事会对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。 公司设监事会，由 3 名监事组成，设监事会主席 1 名，其中 1 名监事由职工代表担任。 D、本公司董事会成员中设三名独立董事，独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉 义务。按照《公司章程》要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的 合法权益不受损害。 E、董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责。负责准备和提交董事会和股东大 会的报告和文件；按照法定程序筹备董事会会议和股东大会，列席董事会会议并作记录，并 应当在会议纪要上签字，保证其准确性；协调和组织公司信息披露事项，包括建立信息披露
内部控制鉴证报告
District,Tianjin,China Fax:86-22-23559045 Accountants五洲松德专字[2010]2-0119号内部控制鉴证报告新疆金风科技科技股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的新疆金风科技科技股份有限公司（以下简称金风科技）董事会对截至 2009 年12月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。
按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》以及其他控制标准建立健全内部控制制度并保持其有效性是金风科技的责任。
我们的责任是对金风科技与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对内部控制制度完整性、合理性及有效性的评价是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报和未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
我们认为，金风科技按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》District,Tianjin,China Fax:86-22-23559045 Accountants以及其他控制标准于截至 2009 年12 月 31日止在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内部控制。
五洲松德联合会计师事务所中国注册会计师 陈 军中国注册会计师 刘 冰 中国.天津 2010年2月27日。
内部控制报告模板
内部控制报告
＊＊［200＊］第号ABC公司：
我们对ABC公司（以下简称贵公司）以200＊年＊月＊日为基准日的清产核资进行了专项审计，并于200＊年＊＊月＊＊日出具了清产核资专项审计报告。
贵公司拟于200＊年＊＊月＊＊日申请执行《企业会计制度》，建立健全内部控制是贵公司的责任，我们在审计过程中了解、测试和评价了与我们的审计相关的内部控制，其目的不是为内部控制提供可信性保证，而是为了判断贵公司截至200＊年＊＊月＊＊日与我们审计相关的内部控制是否存在重大缺陷。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序、遵循的程度，根据内部控制结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
我们并没有专门对贵公司内部控制进行审核，而是在审计过程中了解、测试和评价了与我们的审计相关的内部控制，如果我们专门对贵公司内部控制进行审核，可能会发现其他应向你们报告的事项。
（描述内部控制的重大缺陷以及对实现控制目标的影响）有效的内部控制能够为企业及时防止或发现会计报表中重大错误提供合理保证，而上述重大缺陷使贵公司的内部控制失去这一功能。
根据对内部控制的了解和评价，除上述内部控制的重大缺陷及其对实现控制目标的影响外，我们未发现贵公司截至2003年12月31日与我们的审计相关的内部控制存在重大缺陷。
本报告仅供贵公司董事会、管理当局及国有资产监管机构使用。
因使用不当造成的后果，与执行本审计业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件：ABC公司内部控制说明
XX会计师事务所中国注册会计师
中国·武汉中国注册会计师
200＊年＊＊月＊＊日。
内部控制鉴证报告书
内部控制鉴证报告书二〇〇八年度新大洲控股股份有限公司(电话)TEL: (010)88354836, (0898)66518585(传真)FAX: (010)88354837(邮编)POSTCODE: 100044(地址)ADDRESS: 北京海淀区首体南路22号国兴大厦四层新大洲控股股份有限公司内部控制鉴证报告书目录一、内部控制鉴证报告 (1)二、附送资料内部控制自我评价报告 (2)三、中准会计师事务所有限公司营业执照复印件内部控制鉴证报告中准鉴字（2008）第8001号 新大洲控股股份有限公司董事会暨全体股东：我们接受委托，对后附的新大洲控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2008年12月31日止的内部控制制度有效性的自我评价报告进行了鉴证。
一、管理层对内部控制的责任按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司内部控制自我评价报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制制度设计的完整性、合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表意见提供了合理的基础。
三、内部控制的定义内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
四、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，因此，有些错误或舞弊已经发生且未被查出的情况是可能发生的。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
五、鉴证意见我们认为，贵公司按照财政部颁布的《内部会计控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的内部控制于2008 年12月31 日在所有重大方面是有效的。
公司内部控制鉴证报告【最新版】
公司内部控制鉴证报告一、管理层的责任按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范和国家有关法律法规的要求，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是太龙照明管理层的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对太龙照明与财务报告相关的内部控制有效性独立地提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对企业在所有重大方面是否保持了有效的与财务报告相关的内部控制获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括对与财务报告相关的内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制设计和运行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
四、鉴证结论我们认为，XX按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2020年9月30日在所有重大方面保持了有效的与财务报表相关的内部控制。
五、对报告使用者和使用目的的限定本报告仅供XX非公开发行股票申报材料之用，除非事先获得本会计师事务所和注册会计师的书面同意，不得用作任何其他目的。
如未经同意用于其他目的，本会计师事务所和注册会计师不承担任何责任。
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对公司2020年9月30日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告广会所专字[2009]第09000210035号 广州达意隆包装机械股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的广州达意隆包装机械股份有限公司（以下简称“达意隆”）董事会编写的截至2008年12月31日止与财务报表编制相关的内部控制有效性评价说明。
按照《内部会计控制规范—基本规范》以及其他控制标准建立健全内部控制制度并保持其有效性是达意隆的责任。
我们的责任是对达意隆与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对内部控制制度完整性、合理性及有效性的评价是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计得合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报和未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策和程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
我们认为，达意隆公司按照《内部会计控制规范—基本规范》以及其他控制标准于截至2008年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内部控制。
本报告仅供达意隆2008年度报告披露之用，除非事先获得本会计师事务所和注册会计师的书面同意，不得用于其他目的。
如未经同意用于其他目的，本会计师事务所和注册会计师不承担任何责任。
附件：广州达意隆包装机械股份有限公司董事会关于本公司内部控制的自我评价报告广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨文蔚中国注册会计师：何国铨 中国 广州 二○○九年四月二十二日附件：广州达意隆包装机械股份有限公司董事会关于本公司内部控制的自我评价报告一、公司概况历史沿革:广州达意隆包装机械股份有限公司（以下简称“本公司”）是经广东省人民政府国有资产监督管理委员会出具的《关于同意广州达意隆包装机械股份有限公司（筹）国有股权管理方案的批复》（粤国资函[2006]499号）批准，由“广州达意隆包装机械有限公司”各股东作为发起人，以广州达意隆包装机械有限公司截至2006年6月30日止的净资产作为折股依据，依法整体变更设立的股份有限公司，公司注册资本为8,500万元。
中密控股：内部控制鉴证报告
中密控股股份有限公司内部控制鉴证报告2019年度内部控制鉴证报告信会师报字[2020]第ZD10138号中密控股股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的中密控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2019年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。
一、重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
二、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司创业板非公开发行股票申报之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为贵公司创业板非公开发行股票的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
三、管理层的责任贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）及相关规定对2019年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。
四、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。
五、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
六、鉴证结论我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
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目录一、内部控制的鉴证报告……………………………………………第1—2页二、关于内部会计控制制度有关事项的说明………………………第3—*页关于××股份有限公司内部控制的鉴证报告天健审〔2015〕号××股份有限公司全体股东：我们审核了后附的××股份有限公司（以下简称××公司）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2015年××月××日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。
一、重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
二、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供××公司首次公开发行股票/年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意本鉴证报告作为××公司首次公开发行股票/年度报告的必备文件，随同其他申报材料一起报送并对外披露。
三、管理层的责任××公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2015年××月××日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。
四、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。
五、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
六、鉴证结论我们认为，××公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2015年××月××日在所有重大方面保持了有效的内部控制。
本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国·杭州中国注册会计师：二〇一五年月日××股份有限公司关于内部会计控制制度有关事项的说明一、公司基本情况××股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经批准，由发起设立，于年月日在工商行政管理局登记注册，取得注册号企业法人营业执照。
公司现有注册资本元，折股（每股面值1元），其中已流通股份：A股股，B股股。
公司股票已分别于年月日和年月日在证券交易所挂牌交易。
本公司属行业。
经营范围：。
主要产品或提供的劳务：。
二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则(一) 公司内部会计控制制度的目标1．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。
2．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。
3．确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
(二) 公司内部会计控制制度建立遵循的基本原则1．内部会计控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》等相关规定的要求和公司的实际情况。
2．内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力。
3．内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
4．内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。
5．内部会计控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
6．内部会计控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
三、公司内部会计控制制度的有关情况公司2015年××月××日与财务报表相关的内部控制制度设置和执行情况如下：(一) 公司的内部控制要素1. 控制环境(1) 对诚信和道德价值观念的沟通与落实诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运行。
公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工行为规范》、《XX道德规范》等一系列的内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位地得到有效地落实。
(2) 对胜任能力的重视公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。
全公司目前共同员工，其中具有高级职称的人，具有中级职称的人，具有初级职称的人；其中博士人，硕士研究生人，本科生人，大专生人。
公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。
(3) 治理层的参与程序治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。
治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。
治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。
(4) 管理层的理念和经营风格公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。
董事会、审计委员会或类似机构对其实施有效地监督。
管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处理。
本公司秉承的经营理论，的经营风格，诚实守信、合法经营。
(5) 组织结构公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式和性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限，形成相互制衡机制。
同时，切实做到与公司的控股股东“五独立”。
公司已指定专门的人员具体负责内部的稽核，保证相关会计控制制度的贯彻实施。
(6) 职权与责任的分配公司采用向个人或小组分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能（包括交易授权）的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。
为对授权使用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了预算控制制度，能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。
财务部门通过各种措施较合理地保证业务活动按照适当的授权进行；较合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合会计准则的相关要求。
(7) 人力资源政策与实务公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。
2．风险评估过程公司制定了的长远整体目标，并辅以具体策略和业务流程层面的计划将企业经营目标明确地传达到每一位员工。
公司建立了有效的风险评估过程，并建立了部门，以识别和应对对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。
3．信息系统与沟通公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了强大的信息系统，信息系统人员（包括财务人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职责。
公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。
公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。
组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。
4．控制活动公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。
管理层在预算、利润、其他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监控。
财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。
(1) 交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。
(2) 责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。
不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
(3) 凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时能及时编制有关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归档。
各种交易必须作相关记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发票等），并且将记录同相应的分录独立比较。
(4) 资产接触与记录使用控制：严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。
(5) 独立稽查控制：公司专门设立内审机构，对货币资金、有价证券、凭证和账簿记录、物资采购、消耗定额、付款、工资管理、委托加工材料、账实相符的真实性、准确性、手续的完备程度进行审查、考核。
(6) 公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。
5．对控制的监督公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。
公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。
(二) 公司主要内部控制制度的执行情况和存在的问题计控制制度的执行情况和存在的问题一并说明如下：1. 公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。
公司已按国务院《现金管理暂行条例》，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。
已按中国人民银行《支付结算办法》及有关规定制定了银行存款的结算程序。
公司规定下属企业严禁进行期货交易、严禁擅自向外单位出借多余资金、严禁向职工集资、严禁私设银行账户等。