工程项目过程审计操作细则

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水利工程项目全过程跟踪审计实施细则

水利工程项目全过程跟踪审计实施细则1. 引言水利工程项目的全过程跟踪审计是确保项目顺利进行并有效管理的关键步骤。

本文档旨在制定水利工程项目全过程跟踪审计的实施细则，以确保项目在预算、时间和质量等方面的可控性和可追溯性。

2. 审计目标2.1 确保项目的合规性：审计人员需确保项目在实施过程中遵守国家有关水利工程的法规和标准，以保证项目合法合规。

2.2 确保项目的效益性：审计人员需对项目的预算执行情况进行审计，确保资金使用合理，节约开支，并协助管理层优化资源配置。

2.3 确保项目质量：审计人员需对项目施工、设备采购和安全管理等方面进行审计，以确保项目质量符合标准和要求。

3. 审计工作流程3.1 确定审计计划：在项目启动前，制定项目全过程跟踪审计计划，包括审计时间安排、审计范围和审计方法等内容，并与项目管理团队和相关部门进行沟通和确认。

3.2 实施项目前审计：在项目启动后，对项目管理方案、合同文件和预算等进行审计，并形成初步审计意见。

3.3 实施过程审计：在项目实施过程中，定期对项目的进展情况、预算执行情况和质量控制等进行跟踪审计，并及时发现和解决问题。

3.4 实施项目结束审计：在项目结束后，对项目的数据报告、决策过程和项目绩效进行审计，并形成最终审计报告。

4. 审计方法和工具4.1 文件审计：审计人员需仔细审核项目相关的合同文件、施工图纸、财务报表和进度计划等，确保项目合规性和准确性。

4.2 现场检查：审计人员需前往项目现场进行实地考察，观察项目的施工情况、设备安装和管理情况等，以确保项目的质量和安全。

4.3 数据分析：审计人员需通过对项目数据的分析，发现潜在问题，并提出改进措施和建议。

4.4 抽样审计：鉴于项目规模较大，审计人员可采用抽样的方式进行审计，确保审计结果的可信度和代表性。

5. 审计报告和反馈5.1 审计报告：审计人员需撰写准确、全面的审计报告，包括对项目过程、质量和预算执行情况的评价和建议。

跟踪审计实施细则及内容

跟踪审计操作实施细则及内容一、跟踪审计工作开展⑴.熟悉现场情况,掌握工程施工前现场第一手资料,并采取拍照等技术手段对现场情况进行保留；⑵.与主要参建单位人员接洽,建立工作关系,将跟踪审计实施计划和跟踪审计细则、操作过程、处理程序等对建设单位、施工单位、监理单位进行交底,使其明白跟踪审计工作程序,缩短磨合期；⑶.收集工程相关资料,如中标单位的技术标、商务标；监理单位招标文件、投标文件、监理合同；招标单位的答疑文件、补充招标文件,工程施工合同、补充协议等；⑷.清标,展开施工图纸工程量计算工作,确定图纸工程量价格,同时完成工程合同条款、招投标文件的分析、判断工作；⑸.参加建设单位召开的有关工程设计、施工方案变更会议和工程例会,会审有关涉及造价的工程变更和签证,做好记录,定期向委托汇报；⑹.收集工程实施过程中工程例会汇报材料、例会会议纪要、专项施工方案、专题会议纪要、监理周报及月报、建设单位发出的各类涉及到工程造价的变更指令单、现场签证、施工图纸、设计变更等资料并建立台帐；⑺.定期到施工现场了解工程进度情况,做好跟踪审计造价控制记录,特别是在隐蔽工程覆盖前留下影像资料和相关记录,发现问题及时向委托单位汇报；⑻.对于施工中的设计变更、签证、技术核定单等,应及时提交跟踪人员,跟踪人员应在收到上述工程变化的资料后,测算对工程造价造成的影响,并将结果及时报送委托单位；⑼.为避免整个工程施工周期长造成相互交叉,事后又回忆不清的情况,跟踪审计项目组将按单位工程或单独发包的分项工程分别及时进行初步审核,为将来的竣工结算创造条件；⑽.定期的跟踪审计报告,每月一次以书面形式向委托单位汇报当期工程相关情况.造价控制报告包含以下内容：当期工程的进展,当期发生的重要事项,当期存在的问题及建议,实际投资进度与计划投资进度的比较,上期遗留问题在本期的处理情况,当月完成工作量和累计完成工作量,当期工程进度款支付和进度款累计支付情况等.二、跟踪审计造价控制事项处理程序⑴.甲方指定分包、甲供材料、设备的选用及定价除法律明确规定不能分包的工程外,经业主同意后承包人可以对无能力承建的部分内容进行分包.建设单位对需重点掌握的材料与设备,亦可指定分包或甲控乙供,由承建单位按业主与第三人谈定的条件与其签订合同并负责结算,对甲供材料含设备的审核,建设单位应在准备分包或采购前向造价控制人员列出待分包或待采购设备、材料的清单、品牌及数量,除特种材料外,造价控制人员在收到待购材料清单后,协助进行市场调研,并提供专业建议.对由变更而产生的甲供材设备的增减或变化进行测算,并将测算结果报送建设单位,为建设单位决策提供依据.⑵.现场签证处理程序签证情况发生,现场确认施工、监理、建设、跟踪人员四方现场确认工程量,原始记录当场带回.——施工单位申报施工单位根据签证实体情况,上报拟采取的处理方案,经监理、业主批准后,以书面形式上报签证工程量、费用——报监理完成初审,工程量审核——报跟踪审计人员审核在审核时,将施工单位签证决算资料与当时的原始记录核对,无误后再根据招投标、合同中相关规定完成审核工作.——报送建设单位完成最终审批流程.零星签证项目需立即进行施工的,由监理、业主单位代表现场签证,事后3日内施工单位将签证原始资料报送跟踪审计人员登记备案,逾期则该签证无效.其余签证事项必须由施工单位、监理、业主代表、跟踪审计人员四方现场签证.⑶.设计变更处理程序施工单位提出的变更：施工单位报送书面变更资料——监理、业主、设计进行验证或商讨包括进行现场踏勘、专题会议讨论等,跟踪审计人员要参加现场踏勘和相关会议,在不参与技术方案讨论的前提下,对施工方案进行技术经济分析,提出合理化建议,进一步优化施工组织设计.相关会议纪要、原始资料等造价控制人员要收集备案——监理、业主、设计完成答复工作——施工单位将相关资料送交跟踪审计人员备案——施工方编制变更费用资料——监理完成初审——跟踪审计人员完成审核工作在审核时,将施工单位变更结算资料与相关会议纪要、原始资料进行核对,无误后再根据招标、投标、合同中相关规定完成审核工作.——报送委托单位完成最终审批流程.建设单位、设计部门、监理提出的变更：应由设计部门编制变更文件——监理工程师按施工合同的约定及变更前后的工程情况,签发工程变更单,——施工单位申报变更费用——报监理初审——跟踪审计人员对工程变更费用组织审核,并及时将审核结果通知有关各方,如原费用存在不合理之处,则予以调整——报送委托单位完成最终审批流程.三、跟踪审计造价资料收集1、工程前期资料：⑴．招标人部分：工程概算文件、招标文件、工程量清单、招标图纸、补充招标文件、招标答疑等,监理招标文件等；⑵．投标人部分：施工单位技术标文件、商务标文件,监理投标文件,工程施工合同、监理合同；2、工程资料：⑴．建设单位：施工图纸、设计变更图纸,建设、设计单位发出的各类涉及到工程造价的变更或指令单；⑵．监理单位：监理周报、监理月报、例会纪要、专题会议纪要、工程进度款批复资料；监理单位发出的各类涉及到工程造价的通知单；⑶．施工单位：例会汇报材料、专项施工方案、现场签证原始记录、变更申报单、签证资料、签证变更费用申报资料、工程结算资料.四、工程进度款支付审核根据施工合同等文件,完成工程进度款审核工作,每月实际完成工程量由监理单位审核确认,跟踪审计人员负责对合同内项目单价、签证变更工程费用进行审核,并报委托单位确认.五、项目组成员组成及职责1、跟踪审计项目组人员组成情况：2、人员分工、工作职责⑴．项目组长：以我公司该工程项目的代表身份,与业主、承包单位及政府机关和有关单位协调沟通有关问题,特别要与业主保持密切关系,及时吃透其建设意图和对工程造价控制的要求,承担本项目跟踪审查工作质量责任；⑵．专业工程师：1.结合工程具体情况,制定本专业造价控制的实施细则,并承担本专业造价控制工作质量责任；2.参与本专业过程中隐蔽工程的现场检验及某些与常规施工工艺有矛盾的施工工艺的认定,审核现场停工和施工机械设备停工的签证,协助处理工程施工中的有关索赔事宜；3.审核承包单位提交的本专业工程进度款结算报告、索赔及工程变更价款报告.4.记录工程进度、合同纠纷、施工干扰等情况；5.熟悉和掌握与本项目有关的施工设计图纸；6.做好工程计量、造价变更、原始材料的收集整理；7.对建设项目合同、招投标的合理性、工程结算进行跟踪审计.。

工程单位审计制度

工程单位审计制度一、总则1. 本制度依据国家有关法律法规和工程建设标准，结合本单位实际情况制定，旨在规范工程单位的审计活动，提高审计工作质量。

2. 工程单位审计工作应坚持客观公正、独立自主的原则，确保审计结果的真实性和可靠性。

3. 本制度适用于本单位及其下属各工程项目的审计工作。

二、审计机构与人员1. 设立专门的审计部门，负责组织、实施审计工作。

2. 审计部门应配备具有相应资质的专业人员，保证审计工作的专业性和有效性。

3. 审计人员应遵守职业道德，保守工作中知悉的商业秘密和个人隐私。

三、审计范围与内容1. 审计范围包括但不限于工程项目的立项、招投标、合同签订、施工管理、竣工验收、结算等全过程。

2. 审计内容涵盖财务收支、成本控制、预算执行、资产管理、内部控制等各个方面。

四、审计程序1. 审计计划：根据工程项目的进度和特点，制定年度或项目的审计计划。

2. 审计实施：按照审计计划进行现场检查、资料审查、询证核实等工作。

3. 审计报告：根据审计实施的结果，编制审计报告，指出问题并提出改进建议。

4. 审计反馈：将审计报告提交给相关部门和管理层，跟踪审计结果的处理情况。

五、责任与义务1. 被审计单位应积极配合审计工作，如实提供相关资料和说明。

2. 审计部门应对审计过程中发现的问题进行深入分析，提出切实可行的整改措施。

3. 管理层应根据审计报告，及时采取措施解决存在的问题，并对整改情况进行复查。

六、监督管理1. 建立健全内部监督机制，确保审计工作的独立性和权威性。

2. 对审计工作进行定期评估，不断提升审计质量和效率。

3. 鼓励和支持员工对审计工作提出意见和建议，形成良好的审计氛围。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由审计部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

工程施工审计制度

工程施工审计制度一、总则为加强对工程施工过程的监督和管理，确保工程质量和进度，提高项目管理水平，保障国家和人民利益，制定本审计制度。

二、审计组织机构1.审计机构：公司设立专门的审计部门，负责对工程施工过程进行审计。

2.审计人员：审计部门设立审计团队，由经验丰富的审计人员组成，保证审计工作的质量和效果。

三、审计内容1.施工合同审计：审计施工合同的签订、履行情况，包括价格、工期、质量等内容；并对合同变更、索赔等情况进行审计。

2.工程资金审计：审计工程资金的使用情况，包括拨付、使用、监管等环节，防止资金浪费和挪用。

3.工程质量审计：审计工程施工过程的质量情况，包括施工方案、材料使用、施工工艺等内容，确保工程质量符合要求。

4.工程进度审计：审计工程施工过程的进度情况，包括施工计划的制定、执行情况等，保证工程按时完成。

5.安全生产审计：审计工程施工过程的安全生产情况，保证施工过程安全可靠。

6.其他审计内容：根据实际情况，确定其他需要审计的内容。

四、审计程序1.确定审计对象：确定审计范围和对象，明确审计内容和重点。

2.制定审计计划：制定审计工作计划和时间表，安排审计人员进行实地调查和审核。

3.实地调查：审计人员到工程现场进行实地调查，了解工程施工情况，收集相关资料。

4.审核资料：审计人员对收集的资料进行审核和分析，确定问题和风险点。

5.编制审计报告：审计人员编制审计报告，将审计发现和问题提出，并提出改进意见和建议。

6.报告审核：审计部门负责人对审计报告进行审核，确保报告的真实和客观。

7.报告汇报：向公司领导汇报审计情况和结果，提出处理意见和建议。

8.整改落实：公司对审计报告提出的问题进行整改，保证问题得到解决。

五、审计结果1.审计结果报告：审计人员根据实地调查和审核情况，编制审计结果报告，提出问题和建议。

2.处理意见：公司根据审计结果报告提出的问题和建议，采取相应的处理措施，确保问题得到解决。

3.监督落实：审计部门对整改情况进行监督，确保问题的解决和落实。

XX学院建设工程项目全过程审计实施细则

XX学院建设工程项目全过程审计实施细则第一章总则第一条为了加强学院建设工程项目审计工作，提高审计工作质量，根据《XX学院建设工程管理审计实施办法》，结合学院实际，制订本细则。

第二条建设工程项目全过程审计包括建设工程项目的立项、勘察设计、施工准备、施工、竣工验收阶段。

第三条投资估算500万元以上（含500万）的基建工程和投资估算120万元以上（含120万）的修缮工程，开展从立项到竣工验收阶段全过程审计；投资估算500万元以下的基建工程和投资估算2万元以上（含2万元）不足120万元的修缮工程，在竣工验收阶段开展审计；投资估算2万元以下的修缮工程由工程主管部门负责审核，按年度将审核结果送审计部门备案，审计部门对审核结果进行抽审；对500万元以下的基建工程和120万元以下的修缮工程，经过工程主管部门书面申请，并经过审计部门同意的工程可进行全过程审计。

第四条学院审计部门是全过程审计的主体：负责审计工作的组织与实施，审定审计实施方案、处理全过程审计过程中遇到的问题、审核中介机构的咨询意见、出具审计报告、管理监督中介机构业务活动。

第五条工程主管部门应配合全过程审计工作：保证送审资料及时、完整、真实、有效，落实审计咨询意见。

第六条中介机构接受审计部门管理、监督：制定审计实施方案，了解现场情况，出具咨询意见，参加相关工程会议和验收，提出管理建议，对项目进行技术经济分析，承担咨询意见和报告的法律和经济责任。

第二章主要审计内容第七条项目立项阶段1．审查项目立项、选址、设计方案等与前期决策相关的重要事项，是否按照规定权限和程序履行决策程序，决策过程是否形成完整的书面记录；2．审查项目是否符合学院总体规划；3．审查方案设计招标方式及程序是否合法、合规；4．审查项目是否经过可行性研究与论证，是否经学院或政府部门批准，是否获得立项批复或备案意见，是否列入年度投资计划；5．审查可研报告编制的依据是否真实，内容是否全面，项目建成后的经济、社会效益分析是否客观、真实；6．审核投资估算是否合理，工程内容和费用是否齐全；7．审查项目投资来源是否合法，建设资金是否落实。

工程项目过程审计操作细则

工程项目过程审计操作细则一、引言工程项目过程审计是指对工程项目实施过程中的管理、组织、实施、控制等方面进行全面检查和评价的一种管理工具。

其目的是发现问题、识别风险、提出改进意见，以确保项目按时、按质、按量、按要求完成。

为了规范工程项目过程审计的操作，制定了以下操作细则。

二、审计准备1.审计范围确定：根据项目具体情况，明确审计的范围，包括项目组织结构、管理体系、资源配置、流程控制等。

2.审计计划编制：根据审计范围和要求，制定审计计划，包括审计目标、审计内容、审计周期等。

3.审计团队组建：确定审计团队成员，包括审计组长、成员和专家，确保团队具备审计所需的专业知识和技能。

4.审计准备工作：收集项目相关文档、资料，整理审计工作所需的模板、工具和技术方法。

三、审计实施1.项目准备阶段审计：对项目启动会议、立项报告、项目管理计划等进行审计，确保项目组织和管理的合理性和完整性。

2.过程控制阶段审计：对项目的各个过程，如需求调研、设计、实施等进行审计，确保过程控制的有效性和合规性。

3.风险管理阶段审计：对项目的风险管理、变更管理等进行审计，发现和识别项目的潜在风险，提出解决方案。

4.质量控制阶段审计：对项目的质量控制、验收检查等进行审计，确保项目按质量要求完成。

5.结束阶段审计：对项目的总结报告、成果转交、经验总结等进行审计，评价项目的绩效和效益。

四、审计报告1.编写审计报告：根据审计实施阶段的结果，编写审计报告，包括问题发现、风险评估和改进建议。

3.审计报告发布：将审核通过的审计报告及时发布给项目组织方和相关利益相关者，以便他们针对问题提出改进措施。

五、审计跟踪1.寻找问题解决方案：根据审计结果，项目组织方需制定针对问题的解决方案，并明确责任人和时间节点。

2.监督改进措施实施：审计组织方需对改进措施的实施进行跟踪和监督，确保问题得到解决。

3.定期评估效果：定期对改进措施的实施效果进行评估，及时调整和优化，确保项目的持续改进。

工程审计基本制度模板范本

工程审计基本制度模板范本一、审计目的和意义本制度旨在规范工程审计工作，确保工程项目的合规性、安全性和经济性，实现资源的有效利用和风险的控制管理，以确保工程项目的质量和进度。

二、审计范围本制度适用于所有公司进行的工程项目审计，包括但不限于工程投资、工程施工、工程造价以及工程质量等方面的审计工作。

三、审计程序1.确定工程审计对象审计委员会根据工程项目的重要程度和风险水平，确定待审计的工程项目。

2.编制审计计划审计委员会按照相关法规和政策要求，制定工程审计计划，并报经公司领导层批准。

3.实施审计工作审计委员会组织审计人员进行现场检查、资料核查、数据分析等工作，对工程项目的合规性、安全性和经济性进行全面审计。

4.编制审计报告审计人员在审计结束后，编制审计报告，明确工程项目存在的问题和不足，并提出改进意见和建议。

5.审核和决策审计报告由审计委员会审核，并根据审计结果决定相应的整改措施和改进计划。

6.整改和跟踪相关部门按照审计结论和决策要求，及时进行整改措施的落实，并跟踪整改效果。

四、审计报告内容1.审计范围和审计对象描述2.审计目的和背景3.审计方法和程序4.审计发现和问题分析5.审计结论和改进建议五、监督和评估1.审计委员会对审计工作进行监督和评估，确保审计过程的公正性和专业性。

2.公司领导层对工程审计工作进行定期检查和评估，加强对工程项目的管理和控制。

六、保密条款在进行工程审计工作中，审计人员须遵守相关的保密规定，保护审计信息的安全性和保密性。

七、违约责任对违反审计制度规定的行为，将依法追究相应的违约责任，包括但不限于警告、罚款、暂停执业资格等措施。

八、其他事项本制度的解释权归公司所有，如有冲突或需要修改，须经公司领导层批准并进行公告。

工程项目审计制度范本

工程项目审计制度范本一、总则为加强对工程项目实施过程的管理，提高项目的执行效率和质量，确保项目的顺利进行，特制定本审计制度。

二、审计范围本审计制度适用于公司所有工程项目的实施过程中的各个环节，包括但不限于项目立项阶段、设计阶段、施工阶段、验收阶段、竣工结算阶段等。

三、审计组织1. 公司应设立专门的审计部门，负责工程项目的审计工作。

审计部门由经验丰富的审计人员组成，具有独立性和客观性。

审计部门的主要职责包括但不限于制定审计计划、开展审计工作、提出审计意见等。

2. 审计部门应每年至少进行一次内部审计，对公司所有工程项目的实施情况进行全面审计，发现问题及时解决，并提出改进措施。

3. 审计部门还可以根据实际情况委托外部审计机构进行外部审计，确保审计结果客观真实。

四、审计程序1. 审计前的准备工作（1）审计部门应根据公司的实际情况制定审计计划，确定审计标准、范围、对象、时间等。

（2）审计部门应组织相关人员进行现场勘查，并搜集相关资料，了解项目的实施情况。

2. 审计过程（1）审计人员应按照审计计划和标准，对项目的各个环节进行审计，并记录审计结果。

（2）审计人员应与项目相关人员进行沟通交流，了解实际情况并提出问题。

（3）审计人员应及时向审计部门汇报审计情况，确保审计工作的顺利进行。

3. 审计后的工作（1）审计部门应及时整理审计结果，制定审计报告，并向公司领导层和项目相关人员提交。

（2）审计部门应根据审计结果提出改进建议，并跟踪落实情况，确保问题得到解决。

五、审计依据审计依据主要包括公司相关管理制度、法律法规、合同约定、技术标准等。

审计人员应按照相关依据进行审计工作，确保审计结果的客观真实性。

六、审计报告1. 审计报告应包括但不限于以下内容：（1）审计目的、范围、依据等。

（2）审计过程、方法、结果等。

（3）存在的问题及建议。

（4）其他需要说明的事项。

2. 审计报告应及时提交公司领导、项目相关人员，并做好文件归档。

公路工程全过程跟踪审计操作规程

关于我公司交通项目（工程部分）全过程跟踪审计的操作规程2014 年 3 月 27 日浙江省审计厅发布浙审投〔2014 〕27 号文，印发了《浙江省政府投资项目跟踪审计实施细则》，该细则对审计程序、审计内容和方法、跟踪审计质量管理和风险控制等方面进行了规定和阐述。

现根据该细则及浙江省交通厅对跟踪审计的要求，制定适合我公司交通项目跟踪审计业务的操作规程。

一、工程建设前期的跟踪审计工作1.招标阶段审查内容：招标文件、招标补遗书、招标清单编制说明、招标清单列项、招标清单数量（根据业主要求）、招标控制价审核（根据业主要求）。

2.合同签订阶段的审查内容：询标纪要、合同文件。

3.其他事项审核（如勘察设计费、招标代理费等）（根据业主要求）。

二、施工阶段的跟踪审计工作（一）中期计量审核1.支付报表审核① 开工预付款的支付② 开工预付款的扣回③ 材料预付款的支付④ 材料预付款的扣回注意事项：以上事项审核时需关注支付条件是否符合招标文件的规定，检查计量支付表所付资料是否齐全；是否按招标文件规定的时间进行扣回。

⑤ 材料调差注：本项审核注意事项详见工作底稿要求。

2.计量表审核对每期的计量进行逐项审核。

注意事项：① 注意计量的首要前提条件是事实存在且为质量必须达到合格（如要求为质量为优良，而实际为合格时，应按招标文件的规定处理，且需注意结算的单价是否需调整）。

关注计量表是否符合要求（如质检单编号是否填写、是否有质量报验单等），发现不符合规定时，及时向建设单位提出审计建议。

②严格按照招标文件（包括招标补遗书、招标清单编制说明）计量支付条款的规定和合同文件的约定进行计量。

③除100章外，每一项计量都应有相应的计量依据（如图纸、设计技术联系单、工程变更报告单等；涉及检测、试验费用等子目时，应取得相应的成果文件）。

④密切关注重复计量问题（包括同一事项在同一子目中多次计量，同一事项在不同子目中计量等），熟悉建安费的各项费用组成，熟悉定额，了解各个分项工程的施工工序。

跟踪审计操作细则

成华区审计局政府投资项目跟踪审计操作细则第一章总则第一条为加强政府投资项目的审计监督，规范跟踪审计行为，提高投资效益，制定本办法。

第二条本办法适用于投资额在500万元（含）以上的政府投资项目、所有政府应急投资项目和EPC项目。

对符合条件的政府投资项目的确定和准备阶段、投资实施阶段、竣工验收和决算审计阶段进行全过程审计监督。

第三条成华区审计局（以下简称：区审计局）根据跟踪审计项目情况确定审计人员和参与跟踪审计的咨询机构组成审计组。

咨询机构根据政府投资项目的投资规模、建设周期、管理要求等具体情况，采取定期、不定期、驻场审计等多种跟踪审计方式，合理配置审计资源，开展跟踪审计工作。

第二章审计内容第四条准备阶段跟踪审计的主要内容：（一）项目建议书（可行性研究报告）审批、初步设计审查、施工图设计审查、施工图评审、概算审批、招标（比选）核准等审批流程是否按照（《关于进一步深化成华区政府投资项目管理的意见》和《成华区政府投资工程建设项目采取EPC总承包模式的管理办法（暂行）》或者其他相关规定执行。

（二）项目建设规模、内容和标准是否符合立项审批的规定。

（三）项目勘察、设计、施工、监理等劳务单位的确定、材料及重要设备的采购，是否符合招标（比选）核准；程序是否符合《中华人民共和国招标投标法》、《四川省政府投资工程建设项目比选办法》、《关于进一步深化成华区政府投资项目管理的意见》和《成华区政府投资工程建设项目采取EPC总承包模式的管理办法（暂行）》的规定。

（四）在招标文件发售前，审核招标代理机构编制的招标（比选）文件、工程量清单（包括工程量、项目特征及工作内容等），并将审核结果和发现的问题以书面的形式提交建设单位。

（五）工程招标完成后，根据招标文件、中标人的投标文件、施工图纸，审查中标人的投标文件报价部分，进行清标工作，在建设单位与中标人签订合同前提出详细的书面清标报告。

（六）对建设单位拟签订的施工合同进行审核，审核施工合同主要条款是否与招标（比选）文件、中标人的投标文件和评标结果一致。

工程项目审计制度

工程项目审计制度一、制度目的工程项目审计制度的制定旨在规范工程项目审计工作的程序和方法，确保审计工作的准确、有据可查，对工程项目的经济效益、合规性等方面进行全面监督和评估，为项目管理者和决策者提供客观、独立的审计报告。

二、适用范围本制度适用于所有公司内部的工程项目审计工作，包括但不限于项目准备阶段的审计、项目实施阶段的审计和项目闭环阶段的审计。

三、审计组织1.审计部门公司设立独立的审计部门，负责统筹、指导和监督全公司的审计活动，保证审计工作的独立性和客观性。

2.审计人员审计部门内设有专职审计人员，具有相应的从业资格和经验，并接受过专门的培训，具备独立、客观、审慎的工作态度。

四、审计程序1.审计计划审计部门根据公司战略发展规划和工程项目计划，制定年度审计计划，并报公司高层领导审核批准。

2.审计调查审计人员在获得审计任务后，要充分了解审计对象的背景情况、审计重点和范围等，制定审计调查方案和审计程序，并征得审计对象的同意。

3.审计实地调查审计人员根据审计调查方案和程序，对审计对象进行实地调查，收集相关证据，并进行初步分析和比对。

4.审计报告审计人员在完成实地调查后，编制审计报告，并报审计部门领导审核。

审计报告应包括审计事项、审计结论、审计建议等内容，并注明审计对象的意见和反馈。

审计人员需跟踪和监督审计建议的执行情况，并对执行结果进行评价和总结，形成总结报告，并建议公司高层领导对审计工作进行考核。

五、审计内容1.项目经费审计人员要对工程项目的经费使用情况进行审计，确保经费使用合理、合法。

2.项目进度审计人员要对工程项目的进度执行情况进行审计，确保项目按照计划进行，及时发现和解决问题。

3.工程质量审计人员要对工程项目的质量管理情况进行审计，确保工程质量符合相关标准和规范。

4.工程安全审计人员要对工程项目的安全管理情况进行审计，确保工程施工过程中的安全措施得到落实。

5.工程管理审计人员要对工程项目的管理和行政程序进行审计，确保项目管理规范、高效。

工程跟踪审计配合细则范本

工程跟踪审计配合细则范本一、背景介绍工程跟踪审计是对项目执行过程中的工程进展、经费使用、质量控制及合规性等方面进行检查和评估的一项重要工作。

为了确保工程的顺利进行、经费的合理利用和项目的成功实施，以及防止可能出现的违规行为和质量问题，强化工程跟踪审计的配合工作显得尤为重要。

二、工程跟踪审计配合细则的制定目的1. 确保工程跟踪审计能够顺利开展，及时发现和纠正项目执行中的问题。

2. 统一各相关方对工程跟踪审计相关工作的理解和要求，提高工作效率和配合度。

3. 规范工程跟踪审计配合的具体流程和方式，保证工程跟踪审计工作的全面性和准确性。

三、工程跟踪审计配合细则的适用范围1. 本配合细则适用于所有需要进行工程跟踪审计的项目。

2. 所有项目组成员、执行机构、审计机构以及其他相关方都应遵守本配合细则的规定。

四、工程跟踪审计配合细则的具体内容1. 项目组成员配合审计机构的要求，提供项目执行过程中的工程进展报告、经费使用情况、质量控制措施等必要材料。

2. 审计机构有权要求项目组成员提供相关文件和资料，并对其进行审查和核实。

3. 项目组成员应提供真实、准确的数据和信息，确保审计工作的有效性和可靠性。

4. 审计机构有权派遣人员到项目现场进行实地检查和勘察，并记录相关信息和发现。

5. 项目组成员应积极配合实地检查和勘察工作，并提供必要的协助和支持。

6. 审计机构可以随时要求项目组成员提供任何与项目执行相关的文件和资料，包括但不限于合同、采购清单、工程设计图纸等。

7. 项目组成员应在审计机构的要求下，及时提供所需文件和资料，并确保其完整性和真实性。

8. 审计机构有权要求项目组成员就审计发现的问题进行解释和说明，并提供相应的整改措施。

9. 项目组成员应积极响应审计发现的问题，并及时采取相应的整改措施，确保问题的解决和工程的顺利进行。

10. 审计机构对项目执行情况进行审查后，将向项目组成员提供审计报告，并根据需要提出相关的建议和意见。

工程审计基本制度模板模版

工程审计基本制度模板模版一、概述工程审计是对工程项目过程及结果进行全面检查和评价的一项重要工作。

为规范工程审计工作的进行，制定和实施工程审计基本制度，对于提高审计效率和准确性具有重要意义。

二、审计范围1. 工程项目的策划、设计、投资、建设、验收、运行等各个环节；2. 工程项目的合同、预算、支付、决算、资金使用等相关文件和记录；3. 工程项目的质量、安全、进度、变更等方面的情况；4. 工程项目中涉及的合规性、经济效益、风险管理等方面的问题。

三、审计程序1. 确定审计对象和范围；2. 收集和检查相关文件和资料；3. 进行现场调查和实地考察；4. 进行数据分析和风险评估；5. 制定审计方案和工作计划；6. 展开审计工作，包括查阅文件、询问相关人员、核实记录等；7. 分析审计结果和问题，提出意见和建议；8. 编写审计报告，包括问题清单、分析和总结；9. 将审计报告提交给相关部门和管理人员；10. 进行后续跟踪和监督，确保问题的整改和改进。

四、审计人员1. 审计人员应具备相关工程专业知识和审计技能；2. 审计人员应保持独立、客观、公正的原则；3. 审计人员应遵守保密制度，对审计过程中获取的信息和资料严格保密；4. 审计人员应不断提升自身能力，进行培训和学习。

五、审计报告1. 审计报告应包括工程项目的基本情况、审计范围和对象、审计程序和方法等内容；2. 审计报告应明确问题清单和建议，并提出整改要求和期限；3. 审计报告应客观、准确、清晰地表达审计结论和意见；4. 审计报告应及时编写和提交，确保相关部门和管理人员能够及时采取措施；5. 审计报告应保存归档，供后续审计和监督使用。

六、附则1. 本制度的解释权归工程审计部门所有；2. 对于违反本制度的行为，将依法进行处理；3. 针对工程审计中出现的新情况和问题，应及时进行制度修订和完善；4. 本制度自发布之日起生效，并适用于所有工程审计工作。

以上是工程审计基本制度的模版，希望对您有所帮助。

项目工程审计管理制度

项目工程审计管理制度第一章总则第一条为规范和加强项目工程审计管理工作，提高审计质量，确保审计工作的科学性、公正性和高效性，根据国家有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于项目工程审计管理部门及其所辖各单位，负责项目工程审计管理人员和审计工作人员必须严格遵守本制度的规定。

第三条项目工程审计管理部门负责审计工作的组织、指导、监督和协调工作，具体负责项目工程审计管理制度的实施。

第四条项目工程审计管理部门应当建立健全项目工程审计管理制度，明确审计机构的组织架构、职责分工和工作程序，确保审计工作的科学性、公正性和高效性。

第五条项目工程审计管理部门应当加强对项目工程审计管理工作的监督和检查，及时发现和纠正工作中存在的问题和不足，确保审计工作的质量和效果。

第六条项目工程审计管理部门应当建立健全项目工程审计管理档案，做好审计活动的记录和归档工作。

第七条项目工程审计管理部门应当加强对审计人员的培训和考核，提高审计人员的专业水平和工作能力。

第八条项目工程审计管理部门应当积极开展经验交流和职业道德教育活动，提高审计人员的素质和水平。

第二章组织机构第九条项目工程审计管理部门设总监，直接承担项目工程审计管理部门的领导责任。

第十条项目工程审计管理部门设主任，直接承担项目工程审计管理部门的日常管理工作。

第十一条项目工程审计管理部门设项目审计组，具体负责对项目工程审计工作的组织和实施。

第十二条项目审计组设组长，直接承担项目审计组的领导责任。

第十三条项目审计组设审计员，具体负责对项目工程审计工作的实施和落实。

第三章职责分工第十四条项目工程审计管理部门负责对项目工程审计工作的策划和组织工作。

第十五条项目审计组负责对项目工程审计工作的实施和落实。

第十六条项目审计员负责对项目工程审计工作的具体操作和执行工作。

第四章工作程序第十七条项目审计组接到审计任务后，应当根据实际情况，制定详细的审计计划和工作方案。

第十八条项目审计员按照审计计划和工作方案的要求，开展项目工程审计工作。

公司工程审计制度

公司工程审计制度一、总则为了规范公司工程项目的管理和实施，提高工程项目的质量和效率，保障工程项目的安全和合规性，特制定本公司工程审计制度。

二、审计范围本公司工程审计制度适用于公司所有工程项目的审计工作。

工程项目包括但不限于建筑工程、基础设施工程、装修工程等。

三、审计对象本公司工程审计制度的审计对象包括工程项目的计划、设计、施工、验收等全过程。

四、审计程序1. 提出审计计划工程项目负责人应在工程项目开始前提出审计计划，明确审计的目的、范围、内容、方法等。

2. 组织审计实施工程项目负责人应组织相关部门、专家等对工程项目实施审计，对工程项目的质量、进度、成本等进行全面的审查和评估。

3. 编制审计报告审计人员应根据审计结果编制审计报告，明确工程项目存在的问题、改进措施等。

4. 汇报审计结果审计报告应及时提交给公司领导，对审计结果进行汇报和解释。

五、审计内容1. 工程项目的设计阶段审计审计人员应对工程项目的设计文件、方案等进行审查，确保设计方案合理、可行。

2. 工程项目的施工阶段审计审计人员应对工程项目的施工过程进行监督检查，确保施工过程符合规范要求。

3. 工程项目的验收阶段审计审计人员应对工程项目的验收结果进行评估，确保工程项目符合验收标准。

4. 工程项目的结算审计审计人员应对工程项目的结算情况进行核实，确保结算过程合理、透明。

六、审计标准1. 工程项目应符合国家相关法律法规、标准要求。

2. 工程项目的设计、施工、验收等应符合相关行业标准。

3. 工程项目的质量、安全、进度、成本等应符合相关指标要求。

七、审计结果处理1. 工程项目负责人应及时对审计结果进行整改、改进。

2. 工程项目负责人应对工程项目的管理和实施进行追踪和监督。

3. 工程项目负责人应及时向公司领导汇报审计结果处理情况。

八、审计记录和归档1. 审计人员应对审计过程和结果进行记录和归档，保存备查。

2. 审计记录和归档应按照公司规定的制度和要求进行管理。

工程项目审计管理制度

工程项目审计管理制度一、总则为规范工程项目审计工作，健全审计管理制度，确保工程项目的合规、高效、透明进行，提高工程项目的质量和效益，特制定本制度。

二、审计管理机构1. 审计管理机构的组织结构：审计管理机构直接隶属于工程项目管理委员会，由审计主管和审计人员组成。

审计主管负责统一管理审计工作，审计人员负责具体的审计任务执行。

2. 审计管理机构的职责：（1）制定工程项目审计工作计划，并报工程项目管理委员会审批；（2）组织实施工程项目的内部审计工作，包括财务审计、进度审计、质量审计等；（3）提出审计意见和建议，对发现的问题进行跟踪整改；（4）协助工程项目管理委员会做好对外审计工作的准备和配合；（5）定期向工程项目管理委员会对审计工作进行汇报。

三、审计计划的制定1. 审计计划的编制：审计主管应根据工程项目的具体情况，制定审计计划。

审计计划应包括审计的范围、目标、重点、时间安排等内容，并报审计委员会批准后执行。

2. 审计计划的实施：审计人员应按照审计计划的要求，认真执行审计任务，按时完成审计工作。

在审计过程中，发现问题应及时上报，并提出建议。

四、审计报告的编制1. 审计报告的内容：审计报告应包括审计对象的基本情况、审计方法、审计过程、审计结果和建议等内容。

审计报告要求真实客观，数据准确完整，结论明确可靠。

2. 审计报告的下达：审计主管应在审计报告完成后，及时将审计报告提交审计委员会，并根据审计结果提出合理的建议。

审计委员会应及时对审计报告进行审议，并要求相关部门按照审计结果进行整改。

五、审计结果的跟踪1. 整改方案的制定：根据审计报告的内容，相关部门应制定整改方案，并报审计主管审核。

整改方案应明确整改目标、整改方向和具体措施。

2. 整改进度的跟踪：审计主管应对整改工作进行跟踪督办，确保整改措施的有效实施。

一旦发现问题，应及时向审计委员会汇报，并要求相关部门及时整改。

六、附则1. 本制度自颁布之日起执行，如有修改，应经审计委员会审议通过后执行；2. 本制度解释权归审计主管和审计委员会共同所有。

工程项目过程审计操作细则

工程项目过程审计操作细则本细则适用公司承接并直接组织管理的工程项目。

一、审计次数的确定常规情况下，根据项目部自行完成量和工期来确定项目的被审计次数：1、自行完成量超过一亿元或工期超过一年的项目至少要进行两次过程审计；2、自行完成量超过5000万元的属于总承包管理模式或涉及施工专业（桩基、土建、水电、暖通、电气安装、仪表、基础自动化等等）较为全面且工期不到一年的项目至少要进行一次过程审计；3、自行完成量不超过5000万元或工期不超过半年的进行一次过程审计；4、施工专业比较单一，例如仅是钢结构加工安装、桩基施工或土建结构施工且工期不长、自行完成量不大的情况下可以根据实际情况确定审计次数。

二、审计方式的选择过程审计通常采用的审计方式是就地审计，即审计实施阶段的工作在被审计项目所在地完成.三、审计时间的安排常规过程审计一般控制在3次以内,特殊情况例外。

1、对于只审计一次的项目应选择工期的中期或工程量完成60％—80%之间；2、对于审计两次的项目，第一次审计应先在开工3个月左右，第二次审计应选择在工程主体结构完工；3、对于审计次数三次的项目，第三次应选择在自行完成工作量完成80%以上，对于总承包类项目中自行完成量在工程总量中含量不高的项目则可选择自行完成量基本完成时进行第三次审计。

工程项目审计流程图见附件1(一）审计准备阶段1.组成审计组,实行审计组长负责制.审计应进行合理分工、明确责任；2.审计组初步了解被审计单位情况，审计组应该马上在实施审计前将被审计项目的承揽合同、分包合同及相关报表先行熟悉，编制《审计工作方案》，见附件2，以加快实际审计实施阶段的效率。

《审计方案》必须明确以下内容：2。

1被审计项目部名称:即《审计工作方案》中的“A”;2.2被审计项目名称:可以是被审计项目部中的某一个项目或多个项目，即《审计工作方案》中的“B"；2.3审计事项的种类:本《细则》中是指“过程审计”，即《审计工作方案》中的“C”；2.4审计目的：常规审计目的是从系统管理出发,对被审计项目在经营管理过程中存在的问题和风险进行明示或预警,并提出相应的审计建议。

工程项目内部审计制度

工程项目内部审计制度一、总则为规范工程项目的经营活动，强化内部控制，提高经营管理水平，保障项目的合规经营和可持续发展，制定本制度。

二、审计组织（一）项目审计由项目审计部门负责具体工作，项目审计部门直接隶属于项目负责人。

（二）项目审计部门由经验丰富的审计专业人员组成，具备相关资格证书。

（三）项目审计部门应当保持独立性和中立性，不隶属于项目运营部门，不受项目负责人直接领导。

三、审计范围项目内部审计的范围包括但不限于以下内容：（一）项目资金的使用、管理和流动情况；（二）项目资产的安全与保值情况；（三）项目合同的履行情况；（四）项目管理制度的执行情况；（五）项目经营业绩的真实性和合规性；（六）其他需要审计的事项。

四、审计程序项目内部审计应当按照以下程序进行：（一）确定审计目标，明确审计范围和要求；（二）收集相关资料，进行初步审计分析；（三）实地考察，查阅相关文件资料，进行具体的核查和审核；（四）整理出具审计报告，简要总结问题、原因及提出改进建议；（五）报告审计结果，提出审核意见和建议，督促整改；（六）跟踪督促整改事项，并进行验收确认。

五、审计报告审计部门应当定期出具审计报告，报告中应包括以下内容：（一）审计目标和范围；（二）审计方法和程序；（三）审计发现问题和原因；（四）审计建议和改进措施；（五）审计结论和审核意见。

六、审计结果项目审计部门应当就审计结果向项目负责人汇报，项目负责人应当认真对待审计报告提出的问题和建议，及时整改。

七、监督检查项目审计部门应当接受项目监理单位和相关部门的监督检查，确保审计工作的公正、客观和准确。

八、附则本制度自发布之日起开始执行，如有需要修改，应当经过项目负责人审批。

以上就是工程项目内部审计制度的内容，希望能为工程项目的经营管理提供帮助和指导。

工程审计基本制度范文(5篇)

工程审计基本制度范文一、审计依据：1. 国家相关法律、法规以及本公司的相关规章制度；2. 工程合同；3. 工程项目相关文件和资料。

二、审计目的：1. 验证工程合同的执行情况；2. 检查工程进展情况和实际工作进度；3. 确保工程质量符合相关标准；4. 防止工程过程中的违规行为和不当操作。

三、审计程序：1. 建立审计组织机构：确定审计组长和成员，明确各自职责和权限；2. 确定审计范围：根据工程合同和相关文件确定需要审计的工程项目和内容；3. 收集资料：审计组负责收集工程项目相关的文件、合同、协议等资料；4. 实地考察：审计组成员进行实地考察，检查工程现场情况和工作进度；5. 验证工程合同执行情况：审计组核对工程合同的执行情况和支付情况，以确保合同履约；6. 检查工程质量：审计组进行抽查和检验，以确保工程质量符合相关标准；7. 防范违规行为和不当操作：审计组对工程过程中的违规行为和不当操作进行检查和监督，防止损害公司利益；8. 编写审计报告：审计组根据审计结果，编写审计报告，并提出审计意见和建议；9. 审核和验收：审计报告由公司相关部门审核并进行验收；10. 提出整改措施：根据审计报告，公司相关部门提出整改措施，并监督整改。

四、责任追究：对于审计发现的问题和违规行为，依法依规进行责任追究，并采取相应措施加以纠正。

五、保密要求：审计组成员在工作期间和工作结束后应严守保密，不得泄露审计过程和结果，以保护工程项目的安全和公司的利益。

六、其他事项：本制度的执行由公司相关部门负责监督，对于反映的问题和建议，公司将及时进行处理和改进。

同时，公司也鼓励员工参与和提出对审计工作的建议，以不断完善审计制度和工作流程。

公司将会根据实际情况进行调整和完善，以保证审计工作的准确性和有效性。

工程审计基本制度范文（2）第一章总则第一条为加强工程项目的质量管理和资金使用监督，保障国家和人民的利益，制定本制度。

第二章审计机构第二条工程审计机构由国家审计机关设立，行使对工程项目的审计权力和职责。