新湖中宝2020年三季度财务分析详细报告

项目名称 内部资料，妥善保管
流动资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度 第 2 页 共 40 页
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
流动资产
9,014,486.0 2
100.00 9,087,849.8 1
100.00 9,719,915.4 1
100.00
193,533.54
9.08 1,412,265.7 9
1.37 269,177.48
9.24 1.76
非流动资产
4,760,604.4 6
34.56 5,066,782.0 3
35.80 5,556,749.9
36.37
长期股权投资 投资性房地产 递延所得税资产
3,122,642.3 3
105,178.75 73,483.8
2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。其他应收款占 收入的比例下降。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时 收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结 构偏差。
项目名称 总资产 流动资产
存货 货币资金 交易性金融资产 其他流动资产
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
14,154,631. 379,541.36
84
2.76 15,276,665. 1,122,033.4
3
6源自文库
7.93
9,087,849.8 73,363.79 1
0.81 9,719,915.4 632,065.6 1
6.96
6,594,931.4 -689723.56
8
-9.47 7,294,464.8 699,533.34
2
10.61
26,270.37 1,285,208.9
新湖中宝2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 新湖中宝2020年三季度资产总额为15,276,665.3万元，其中流动资产 为9,719,915.41万元，主要以存货、货币资金、交易性金融资产为主，分 别占流动资产的75.05%、14.53%和2.77%。非流动资产为5,556,749.9万 元，主要以长期股权投资、投资性房地产、递延所得税资产为主，分别占 非流动资产的73.48%、3.01%和2.38%。
项目名称 总资产 流动资产
存货
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
13,775,090. 48
100.00 14,154,631. 84
100.00 15,276,665. 3
100.00
9,014,486.0 2
22.67 3,539,579.8
0.76 179,512.06
0.53 104,882.19
25.01 4,083,115.1 1
1.27 166,994.89
0.74 132,369.12
26.73 1.09 0.87
2.流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的75.44%，说 明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切 关注企业产品的销售前景和增值能力。
193,533.54
1.59 133,465.12
0.28 34,488.21 0.06 22,764.37
0.03
2,680
14.14 1,412,265.7 9
2.13 269,177.48
1.47 181,381.14
0.38 38,634.08 0.25 13,580.56
0.03 1,664.3
65.44 9,087,849.8 1
64.20 9,719,915.4 1
63.63
7,284,655.0 4
52.88 6,594,931.4 8
46.59 7,294,464.8 2
47.75
内部资料，妥善保管
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货币资金 交易性金融资产
1,258,938.5 4
0
9.14 1,285,208.9
存货
7,284,655.0 4
80.81 6,594,931.4 8
72.57 7,294,464.8 2
75.05
货币资金 交易性金融资产
1,258,938.5 4
0
其他流动资产
预付款项 应收账款 一年内到期的非流动 资产
143,382.42 25,551.2 5,101.18
2,806.3
13.97 1,285,208.9
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例基本合理，存货所占比例过高。2020年三季度企业不合理资金占用 项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
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第 4 页 共 40 页
内部资料，妥善保管
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6.资产结构的变动情况
14.53
2.77
1.87 0.40 0.14 0.02
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为15,276,665.3万元，与2019年三季度的 14,154,631.84万元相比有所增长，增长7.93%。
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：存货增加699,533.34万元，长期股 权投资增加543,535.3万元，货币资金增加127,056.89万元，交易性金融 资产增加75,643.94万元，其他流动资产增加47,916.02万元，递延所得税 资产增加27,486.93万元，其他非流动资产增加11,256.28万元，开发支出 增加5,622.4万元，预付款项增加4,145.87万元，在建工程增加1,866.19万 元，长期待摊费用增加187.37万元，共计增加1,544,250.54万元；以下项 目的变动使资产总额减少：应收利息减少94.16万元，应收股利减少528.08 万元，无形资产减少925.32万元，一年内到期的非流动资产减少1,015.7 万元，固定资产减少1,753.85万元，应收账款减少9,183.81万元，投资性 房地产减少12,517.16万元，其他应收款减少785,205.03万元，共计减少 811,223.11万元。各项科目变化引起资产总额增加1,122,033.46万元。