财务调研问卷

文档控制更改记录日期作者版本更改参考2012年9月莫加检 1.0XX项目财务调研问卷XX有限公司金蝶软件（中国）有限公司苏州分公司2014年11月16日文档控制修改记录日期作者版本修改参考2014-11-16 XX V1.0审阅姓名职位分发编号名称地点目录文档控制 (2)修改记录 (2)审阅2分发21填写说明、 (4)2基础数据管理 (5)2.1职务和岗位 (5)2.2科目与辅助账 (5)2.3币别与汇率 (5)2.4客商管理 (6)2.5物料管理 (6)2.6期间 (6)2.7计量单位 (7)2.8结算方式 (7)2.9用户权限 (7)3总帐系统： (7)3.1财务核算总体需求 (7)3.2总账日常凭证处理 (8)3.3现金流量表 (9)3.4凭证打印 (9)3.5账簿打印 (9)3.6辅助账打印 (9)4资产管理 (10)4.1资产类别 (10)4.2固定资产使用状态 (10)4.3固定资产折旧政策 (10)4.4固定资产经济用途 (11)4.5资产折旧方法/分摊方法 (11)4.6编码规则 (11)4.7业务处理 (12)5出纳资金 (13)5.1基础资料 (13)5.2出纳业务 (13)5.3资金管理 (13)6合并报表 (14)6.1基本信息 (14)6.2内部往来管理调研 (15)6.3权益投资管理调研 (15)6.4内部交易管理调研 (15)6.5报表调整调研 (16)7预算管理 (16)7.1基本信息 (16)7.2预算编制 (16)7.3预算执行/分析 (17)1填写说明、首先感谢您在百忙中接受问卷的访问，感谢您对项目实施的高度重视与大力支持！目前，建屋信息化一期项目已进入“业务流程描述与管理诊断”阶段，此阶段的工作目标是：识别出企业的核心问题，对问题的存在原因进行深刻分析，对问题可能的解决途径提出初步意见。

因此，您对问卷中各项情况的了解、对企业历史沿革的经验体会，对当前情况的深刻理解、企业未来发展的真知灼见，能给项目组本阶段的工作起到重要的指导、帮助和参考作用。

问卷包括以下几个部分：❖基础数据管理❖总账系统❖报表管理❖资产管理❖应收管理❖应付管理❖请浏览所有的问题。

对同您没有任何关系的问题，不用做出回答；对于在流程图描述或其他相关文件中已经说明清楚的问题，不用做出回答，注明“参见***”；对于在某项制度、规定里已经规定的问题，需要将制度、规定中的有关部分摘录出来进行填写；对于其他所有问题，请给出详细回答。

工作落实：部门联络员会同部门业务骨干进行，请在问卷首页注明填写人。

问卷回收时间：年月日问卷填写咨询：项目实施组相关工作：如果对问卷有些问题的有疑问，请记录该问题，以便在现场调研时面的面沟通。

2基础数据管理2.1职务和岗位序号内容备选答案选择备注BD01 集团财务部岗位设置和下级公司财务部岗位设置是否一致？A是 B否BD02 财务部目前设置的岗位？客户提供BD03 财务部各人员的日常工作内容客户提供或现场沟通2.2科目与辅助账序号内容备选答案选择备注BD04 集团是否统一科目体系A是 B否BD05 如果有统一科目系统，集团控制的科目级次A1级 B 2级 C层次不齐BD06 基层单位是否可以增加下级明细科目A是 B否BD07 是否有集团控制的辅助帐（核算项目）A是 B否BD08 如果有，控制的策略是A集团本部维护、集团及下属公司共享B集团及下属公司都可以维护、维护后整个集团共享BD09 是否允许下级公司变更科目的核算项目，变更后核算项目包含集团要求内容。

--应付账款核算项目为【供应商】，下级公司是否可以变更为【工程项目+供应商】？A是 B否BD10 集团及下级单位目前的辅助账（核算项目）类别有A客户 B供应商C工程项目 D银行账户E部门（或成本中心）F业态 G职员H物料 I其他BD11 使用核算项目物料时，核算项目是否需要按数量核算？A是 B否BD12 会计科目的编码规则A编码规则【4-2-2-2】，分隔符“.”如6002.02.02.02B编码规则【4-2-2-2】，无分隔符，如6002020202C编码规则【3-2-2-2】，分隔符“.”，如602.02.02.02D编码规则【3-2-2-2】，无分隔符，如602020202E其他2.3币别与汇率序号内容备选答案选择备注BD13 集团是否有外币核算A是 B否BD14 是否存在期末调汇业务A是 B否如果存在期末调汇业务，哪些科目需要调汇客户提供BD15 如果有外币业务，执行的汇率是：A浮动汇率 B固定汇率BD16 集团使用的币别和汇率资料客户提供2.4客商管理序号内容备选答案选择备注BD17 集团是否有统一的客户、供应商类别管理A是 B否BD18 是否存在集团统一管理的大客户和重要客户A是 B否BD19 客商是否有统一的编码规则A是 B否BD20 是否对客户供应商进行了信用管理A是 B否BD21 客户供应商的名称是否标准、完整（要求是客户、供应商的公章的名字）A完整、准确B不完整BD22 是否有客户、供应商的税务登记号等A是 B否BD23 是否启用了客户、供应商的分级管理A是 B否BD24 财务核算使用的供应商，与营销部、工程部的供应商是否相同？A是 B否BD25 财务核算使用的客商，编码是否和业务部门的客商资料编码一致？A是 B否BD26 集团统管的客户、供应商分类及明细客户提供2.5物料管理序号内容备选答案选择备注BD27 集团是否有统一的物料类别管理A是 B否BD28 是否存在集团统一管理的明细物料A是 B否BD29 物料是否有统一的编码规则A是 B否BD30 是否对物料商进行了ABC重点管理A是 B否BD31 集团统管的物料类别和物料客户提供资料2.6期间序号内容备选答案选择备注BD32 集团是否使用统一的会计期间A是 B否BD33 集团使用的会计期间类型 A 12期（1月1日-12月31日）B 13期（1月1日-12月31日，13期为调整期）根据当年审计报告结果，需要调整当年年初数时，如何处理账务？A反结账至上年12余额，编制调整凭证B当年编制调整凭证C不编制调整凭证，仅调整报表数据D其他BD34 集团使用的会计期间说明客户提供2.7计量单位序号内容备选答案选择备注A是 B否BD35 集团是否使用统一的计量单位（包括固定资产计量单位、易耗品计量单位、物料记录单位）BD36 集团是否对计量单位使用分组管理A是 B否BD37 集团常用的计量单位请客户提供2.8结算方式序号内容备选答案备注BD38 集团是否使用统一的结算方式A是 B否BD39 集团常用的结算方式A现金 B现金支票C转账支票D普通支票E商业汇票F银行汇票G网银转账H其他2.9用户权限序号内容备选答案备注BD38 原信息系统的用户角色有哪些？A总账会计 B资产会计C应收会计 D应付会计E出纳 F财务主管G财务经理 H系统管理员I其他BD39 以上角色在系统中的操作权限客户提供C转账支票D普通支票E商业汇票F银行汇票G网银转账H其他3总帐系统：3.1财务核算总体需求序号内容选项选择备注GL01 集团是否需要用统一的凭证类型或者凭证字A是 B否GL02 目前集团使用的凭证类型和默认的凭证类型A记B收、付、转C现收、银收、现付、银付、转GL03 集团是否使用统一的现金流量项目A是 B否GL04 现金流量项目设定的原则，包括主表项目和附表项目，是否区分集团内外部现金流量项目A与会计标准的的现金流量项目基本一致，没有考虑区分内、外部现金流量项目B与会计标准的不一致，也没有考虑区分集团内外部现金流量项目C与会计标准的不一致，考虑到需要区分集团内外部现金流量项目GL05 集团及其下属单位是否使用外币记账？A是 B否GL06 使用的记账外币包括A港币 B美元C日元 D欧元E其他GL07 使用外币是记账时，记账汇率是否为上月月末汇率？A是 B否GL08 如果使用外币记账，哪些会计科目期末有余额时需要进行期末调汇？GL09 账簿余额方向与科目设置的余额方向相同A是 B否GL10 是否有下属单位启用外币分账制A是 B否3.2总账日常凭证处理序号内容选项选择备注GL11 凭证字的校验规则，凭证保存的时候会针对凭证字校验规则进行检查，如果不满足的话不允许保存A借方必有？科目B贷方必有？科目C借或贷必有？科目D借方必无？科目E贷方必无？科目F借或贷必无？科目GL12 凭证编码是否要求手工录入A是 B否GL13 如果凭证不是手工编码，凭证的编码规则A公司+凭证类型+年度+月份+4位流水号B凭证类型+年度+月份+4位流水号C 年度+月份+4位流水号D月份+4位流水号E 4位流水号GL14 凭证编码是否允许断号A是 B否GL15 带有银行科目的凭证是否需要录入结算方式和结算号A是 B否GL16 其他系统生成的机制凭证是否允许在总账系统中修改A是 B否GL17 其他系统生成的机制凭证是否允许在总账系统中作废和删除A是 B否GL18 是否每条凭证分录都需要填写摘要？A是 B否GL19 结转损益使用表结法还是账结法？A表结法 B账结法GL20 应收账款是否计提坏账准备？A是 B否GL21 如果计提坏账准备，计提的方法是？A余额百分比法 B账龄分析法C销货百分比法 D个别认定法GL22 应收账款及应付账款是否进行账龄分析？A是 B否GL23 凭证的处理流程,请标出每个节点的执行人角色A新增-审核-过账 B其他GL24 反审核凭证的处理流程, 请标出每个节点的执行人角色A反过账-反审核-修改 B其他GL25 银行和现金凭证的处理流程，请标出每个节点的执行人角色A新增-复核-审核-过账B新增-审核-复核-过账C其他GL26 请提供自动转账凭证格式和说明（多选）A摊消和计提 B费用转成本C其他客户提供GL27 集团及其下属公司每个月凭证数量各是多少？3.3现金流量表序号内容备选答案选择备注GL28 集团是否使用统一的现金流量项目A是 B否GL29 目前现金流量表出具的方式 A 编制凭证时指定现金流量项目、自动出具B 手工编制T型账户C根据资产负债表和损益表计算现金流量表GL30 集团使用的现金流量项目客户提供3.4凭证打印序号内容备选答案选择备注GL31 集团是否使用统一的凭证打印格式A是 B否GL32 目前集团使用的凭证打印格式客户提供GL33 如果不同统一，是否要统一A是 B否3.5账簿打印序号内容备选答案选择备注GL34 集团是否使用统一的账簿打印格式A是 B否GL35 总账与明细账是否打印目录A是 B否GL36 明细账是否要连续打印A是 B否GL37 账簿打印是否需要自定义格式A是 B否GL38 目前集团使用的账簿打印格式客户提供3.6辅助账打印序号内容备选答案选择备注GL39 集团是否使用统一的辅助账打印格式A是 B否GL40 辅助账是否与明细账一起打印A是 B否GL41 辅助账是否要连续打印A是 B否GL42 辅助打印是否要打印目录A是 B否GL43 目前集团使用的辅助核算打印格式客户提供4资产管理4.1资产类别序号内容备选答案选择备注FA01 固定资产的判断标准是？A金额大于2000，使用年限大于2年B其他FA02 集团是否使用统一的固定资产类别A是 B否FA03 固定资产类别是否由集团控制□是，控制级次限制□是，无控制级次限制□否FA04 基层单位是否可以添加固定资产类别A是 B否FA05 目前集团使用的固定资产类别客户提供FA06 无形资产的判断标准是？客户提供FA07 集团是否使用统一的无形资产类别？A是 B否FA08 无形资产类别是否由集团控制□是，控制级次限制□是，无控制级次限制□否FA09 基层单位是否可以添加无形资产类别A是 B否FA10 目前集团使用的无形资产类别客户提供FA11 低值易耗品的判断标准是？客户提供FA12 集团是否使用统一的低值易耗品类别？A是 B否FA13 基层单位是否可以添加低值易耗品类别？A是 B否客户提供FA14 集团及其下属公司目前的资产卡片数量有多少？FA15 集团及其下属公司目前的无形资产有多少？客户提供FA16 目前集团使用的易耗品类别客户提供4.2固定资产使用状态序号内容备选答案选择备注FA17 集团是否使用统一的使用状态A是 B否FA18 固定资产是否通过使用状态计提折旧A是 B否--使用中，计提折旧；未使用，不计提折旧FA19 目前集团使用的固定资产使用状态客户提供4.3固定资产折旧政策序号内容备选答案选择备注FA20 集团是否使用统一的折旧政策A是 B否FA21 调整变动对当期折旧的影响范围□原值变动□累计折旧变动□减值准备变动□累计折旧变动□预计净残值变动□评估调整□成本中心/费用科目变动□折旧方法变动□预计使用寿命变动□使用状态变动FA22 尾差处理规则A最后一起提完折旧B最后一期未提折旧不处理FA23 计提起止时点A本期新增资产不提折旧，本期清理资产提折旧B本期新增资产提折旧，本期清理资产不提折旧FA24 计提判断A根据使用状态决定是否提折旧B不管使用状态如何一定不提折旧C 不管使用状态如何一定提折旧A是 B否FA25 初始化旧资产按剩余价值在剩余使用寿命内进行折旧摊销4.4固定资产经济用途序号内容备选答案选择备注A是 B否FA26 集团是否使用统一的经济用途--办公用；生产用；施工用；其他FA27 目前集团使用的固定资产使用状态客户提供4.5资产折旧方法/分摊方法序号内容备选答案选择备注FA28 集团是否使用统一的折旧方法A是 B否A是 B否FA29 同一类别的固定资产是否使用相同的折旧方法？FA30 同一类别的资产，使用年限/期间是否A是 B否相同？FA31 同一类别的固定资产，预计净残值率是否一致？FA32 同一类别的无形资产，摊销年限/期间A是 B否是否相同？FA33 集团目前使用的折旧方法是□平均年限法（基于净值）□平均年限法（基于原值）□工作量法□年数总和法□双倍余额递减法□自用物业直线法□其他FA34 易耗品使用的摊销方法A一次摊销法 B五五摊销法4.6编码规则序号内容备选答案选择备注FA35 固定资产编码规则？A公司编码+资产类别编码+流水号B公司编码+流水号C资产类别编码+流水号D其他FA36 财务部使用的固定资产编码规则，与总裁办使用的资A是 B否产编码规则是否相同？FA37 易耗品编码规则？A易耗品类别+流水号B公司编码+流水号C流水号D其他4.7业务处理序号内容备选答案选择备注FA38 是否曾使用资产管理系统？A是 B否FA39 如果已使用资产管理系统，资产由哪个部门负责录入？A资产管理部门B财务部C其他FA40 已折旧期间的计算方法是？A开始试用期间B财务入账日期FA41 对固定资产进行维修时产生的费用，账务如何处理？A费用资本化，增加资产原值B费用化，直接进入费用C其他FA42 同一批次性质相同的卡片，是逐一建立卡片，还是将同一批卡片做成组合卡片？A逐一建立B卡片组合建立FA43 固定资产折旧时，折旧费用是否需要分摊到部门？A是 B否FA44 如果需要分摊到部门，分摊到使用部门，还是管理部门？A使用部门B管理部门FA45 无形资产分摊时，是否需要分摊到部门？A是 B否FA46 分摊到部门时，分摊到哪个部门？提供说明FA47 固定资产验收入库3个月后，才收到供应商提供的发票，财务如何处理？何时开始计提折旧？客户提供说明FA48 固定资产验收入库后，如果没有收到供应商发票，财务如何处理？客户提供说明FA49 固定资产清理时凭证提供凭证分录及说明FA50 固定资产调拨时，调出公司凭证提供凭证分录及说明FA51 固定资产调拨时，调入公司凭证提供凭证分录及说明FA52 资产盘盈时凭证提供凭证分录及说明FA53 资产盘亏时凭证提供凭证分录及说明FA54 无形资产摊销时凭证提供凭证分录及说明FA55 无形资产出售时凭证提供凭证分录及说明FA56 易耗品购入时凭证提供凭证分录及说明FA57 易耗品领用时凭证提供凭证分录及说明FA58 易耗品报废时凭证提供凭证分录及说明5出纳资金5.1基础资料序号内容备选答案选择备注客户提供CAS01 目前与集团有业务往来的银行（全称，如中国银行苏州工业园区支行等）CAS02 集团或下级公司开户时，是否优先在某几个A是 B否银行开户？CAS03 如果是，优先在哪几个银行开户？客户提供CAS04 下属公司开户前，是否需要经过集团同意？客户提供开户申请流程？CAS05 银行账户的用途A基本存款户B一般存款户C专用存款户D临时存款户CAS06 集团及下属公司目前所有的银行账户客户提供5.2出纳业务序号内容备选答案选择备注CAS07 集团是否使用统一的登账流程A是 B否CAS08 出纳登记现金/银行日记账账的方式A根据收付款单据登账B根据已编制的凭证登账A之前 B之后CAS09 如果出纳根据已编制的凭证登记现金/银行日记账，出纳复核凭证在凭证审核CAS10 日清月结A是 B否CAS11 目前付款申请单/请款单的格式客户提供CAS12 目前付款单的格式客户提供CAS13 是否进行银行日记账与银行对账单的对账？A是 B否CAS14 银行对账单的格式客户提供CAS15 出纳的收、付款单是否有统一编码A是 B否CAS16 是否银企直联（ERP与银行对接）A是 B否A之前 B之后CAS17 如果出纳根据已编制的凭证登记现金/银行日记账，出纳复核凭证在凭证审核CAS18 单、表、账打印样式客户提供5.3资金管理序号内容备选答案选择备注CAS19 为了满足资金管理需求，目前集团需要编制客户提供的资金表格包含哪些？请提供资金表格格式及说明CAS20 财务部是否有专门的资金管理部门？A是 B否CAS21 集团目前资金管理现状A资金集中监控B资金集中管理C其他CAS22 集团内部是否设置结算中心？A是 B否CAS23 如果集团设置结算中心，下级公司是否需要在结算中心开设内部账户？A是 B否CAS24 如果下级公司需要在结算中心开设内部账户，请提供内部账户及开户公司资料客户提供CAS25 结算中心的结算类型A对外收款B对外付款C对内收款D对内付款CAS26 是否根据结算需要设置相应的会计科目如内部存款、存款利息等客户提供CAS27 对外付款时，由下属公司对外付款，还是由集团统一对外付款？A公司付款B集团付款CAS28 每月编制资金计划的日期？客户提供CAS29 如何监控资金计划的执行情况？客户提供CAS30 是否根据资金计划执行情况对相关部门进行考核？惩罚或奖励措施是？客户提供CAS31 是否银企直联（ERP与银行对接）A是 B否6合并报表6.1基本信息序号内容备选答案选择备注CSL01 为了满足对外披露和内部管理的需求，需要编制几套合并报表（汇总报表）A 1套 B多套CSL02 描述每套合并报表的合并结构，即：合并范围的树状组织结构图，并确定有哪些分支机构参与合并客户提供CSL03 合并的形式或者方式（多选） A 按照地区B 按照行业C 汇总全部CSL04 二级子集团是否编制合并报表A是 B否CSL05 请指出外部财务报表的制作时间，制作要求和报告使用人。