财务固定资产调研问卷(精)

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项目调研问卷(财务部分)

ERP项目详细调研问卷（财务部分）关于企业资金控制部分业务调研问卷(以下内容由企业根据具体内容，按业务分工由各职能部门或职能组分别详细填写)（概况部分）1、除了总部（总厂、集团总部）的财务科或财务处外，是否有分厂、车间、采购部门（供应公司）、销售部门（销售公司）、分公司等要进行内部独立核算？如果是，以下问题请由财务科（处）和各独立核算单位的下属财务部门或机构各自回答；2、财务部门内部是否还划分了科、室、组等小的职能组，请给出内部的组织机构、相应的职能、人员组成、岗位设置和职责范围；3、本财务部门是否已使用计算机进行日常的业务处理，如果已使用计算机进行日常的业务处理，请说明所使用的软件的名称和提供的厂商，需要的何种硬软件平台支持；此软件都有哪些功能，已使用了哪些功能进行日常业务处理，还有哪些业务是软件不能处理或不能很好地处理的；4、目前财务管理中的难点是什么? 对应用计算机系统管理账务、应收、应付业务有哪些需求和建议?5、（前提：财务部门已使用计算机进行日常的业务处理）如果采购业务也用计算机进行日常业务的管理，此软件是否能依据采购部门的物品采购数据自动产生材料核算的凭证、进行材料核算处理？如果能集成地进行材料核算处理，请说明处理的先后步骤和处理逻辑；如果销售业务也用计算机进行日常业务的管理，此软件是否能依据销售部门的产品销售数据自动产生销售收入实现、产品结转销售成本的凭证、进行销售核算处理？如果能集成地进行产品销售核算处理，请说明处理的先后的步骤和处理逻辑；（科目设置部分）6、请说明本财务部门会计科目的设置原则：一级科目是3位长还是4位长？各级明细科目各是几位长？在所有科目中，最细的科目设到第几级？请提供一份详细的科目编码清单；7、一级科目“原材料”、“半成品”、“产成品”、“产品销售收入”、“产品销售成本”、“其他业务收入”、“其他业务支出”的下级明细科目中，哪些明细科目在记录发生、结存的金额的同时还要登记物品发生、结存的数量，此处登记的物品种类的划分，是否与仓库的保管账的物品品种划分的细度一致？此类明细科目是否还要按仓库进一步细分明细科目？是否还要按物品大类进行分类明细科目设置？上述明细科目的物品余额和结存数量是否有为负数的情况？造成负数的原因是什么？8、一级科目“销售费用”、“管理费用”的下级明细科目中，哪些明细科目需要分部门记录发生的有关费用？哪些费用有费用考核指标？类似回扣、折扣等款项是摊入销售费用还是摊入销售成本？并请说明是以何种名义、何种方法摊入的；9、一级科目“应收账款”与对应的每一客户应收账款明细科目之间，是否还要设置分类明细科目，如果设置，分类的标准是什么？是否用应收账款明细科目的贷方表示预收客户的预收款（即是否设立“预收账款”科目）？如果不用应收账款科目同时反映预收业务，那么应收账款是否需要有详细记录每一笔应收款项的应收款台账，以便进行账龄分析？10、一级科目“其他应收款”是否在最终明细科目之上设置分类明细科目，如果设置，分类的标准是什么？是否设立“其他预收款”科目？如果设立“其他预收款”科目或者没有其他预收款业务，是否需要记录每一笔其他应收款项的应收款台账？11、一级科目“应付账款”与对应的每一供应商应付账款明细科目之间，是否还要设置分类明细科目，如果设置，分类的标准是什么？是否用应付账款明细科目的借方表示预付给供应商的预付款（即是否设立“预付账款”科目）？如果不用应付账款科目同时反映预付业务，那么应付账款是否需要有详细记录每一笔应付款项的应付款台账？12、一级科目“其他应付款”是否在最终明细科目之上设置分类明细科目，如果设置，分类的标准是什么？是否设立“其他预付款”科目？如果设立“其他预付款”科目或者没有其他预付款业务，是否需要记录每一笔其他应付款项的应付款台账？（记账凭证部分）13、目前本财务部门使用的记账凭证是如何分类的（请提供样张，并请提供每月凭证发生的平均数量）：♦A）现收凭证、现付凭证、银收凭证、银付凭证、转账凭证五种；♦B）收款凭证、付款凭证、转账凭证三种；♦C）现字凭证、银字凭证、转账凭证三种；♦D）记账凭证一种；♦E）其它14、记账凭证的凭证编号是分类进行编号还是不分类编号？几位长？编号规则是什么？每张凭证的分录最多是几条?15、是否有凭证分录同借或同贷的记账凭证？如果有，请提供凭证样张，并说明是何种业务的发生才产生这样的记账凭证；16、是否有多借多贷的记账凭证？如果有，请提供凭证样张，并说明是何种业务的发生才产生这样的记账凭证；17、请用图示、文字来说明记账凭证填制、传递、审核、登账的处理流程（特别是特殊情况的处理方法）；18、有关生产出入库的凭证，是不是月底集中做?还是平时按计划价做,月底分摊差异?19、举例详细说明企业财务核算中各种转账凭证的具体做法。

财务调研问卷

文档控制更改记录日期作者版本更改参考2012年9月莫加检 1.0XX项目财务调研问卷XX有限公司金蝶软件（中国）有限公司苏州分公司2014年11月16日文档控制修改记录日期作者版本修改参考2014-11-16 XX V1.0审阅姓名职位分发编号名称地点目录文档控制 (2)修改记录 (2)审阅2分发21填写说明、 (4)2基础数据管理 (5)2.1职务和岗位 (5)2.2科目与辅助账 (5)2.3币别与汇率 (5)2.4客商管理 (6)2.5物料管理 (6)2.6期间 (6)2.7计量单位 (7)2.8结算方式 (7)2.9用户权限 (7)3总帐系统： (7)3.1财务核算总体需求 (7)3.2总账日常凭证处理 (8)3.3现金流量表 (9)3.4凭证打印 (9)3.5账簿打印 (9)3.6辅助账打印 (9)4资产管理 (10)4.1资产类别 (10)4.2固定资产使用状态 (10)4.3固定资产折旧政策 (10)4.4固定资产经济用途 (11)4.5资产折旧方法/分摊方法 (11)4.6编码规则 (11)4.7业务处理 (12)5出纳资金 (13)5.1基础资料 (13)5.2出纳业务 (13)5.3资金管理 (13)6合并报表 (14)6.1基本信息 (14)6.2内部往来管理调研 (15)6.3权益投资管理调研 (15)6.4内部交易管理调研 (15)6.5报表调整调研 (16)7预算管理 (16)7.1基本信息 (16)7.2预算编制 (16)7.3预算执行/分析 (17)1填写说明、首先感谢您在百忙中接受问卷的访问，感谢您对项目实施的高度重视与大力支持！目前，建屋信息化一期项目已进入“业务流程描述与管理诊断”阶段，此阶段的工作目标是：识别出企业的核心问题，对问题的存在原因进行深刻分析，对问题可能的解决途径提出初步意见。

因此，您对问卷中各项情况的了解、对企业历史沿革的经验体会，对当前情况的深刻理解、企业未来发展的真知灼见，能给项目组本阶段的工作起到重要的指导、帮助和参考作用。

固定资产内部控制调查问卷

对出租的固定资产是否由相关管理部门提出出租或出借申请，写明申请理由和原因，并由相关授权人员和部门进行审核，审核通过后应签订出租或出借合同，包括合同双方的具体情况、出租原因和期限等内容
被审计人员：日期：
审计：日期：
是否将固定资产日常维护流程体制化、程序化、标准化，定期检查，及时消除风险，提高固定资产使用效率，切实消除安全隐患
固定资产使用部门及管理部门是否建立固定资产运行管理档案，并据以制定合理的日常维修和大修理计划，并经主管领导审批固定资产事物管理部门是否审核施工单位资质和资信，并建立管理档案
修理项目是否分类
固定资产清查
管理部门是否就清查报告进行审核，确保真实性、可靠
清查过程中发现的盘盈（盘亏），是否应分析原因并追究责任，妥善处理
报告审核通过后是否及时调整固定资产账面价值，确保账实相符，并上报备案
是否建立健全固定资产处置的相关制度，区分固定资产不同的处置方式，采取相应控制措施，确定固定资产处置的范围、标准、程序和审批权限，保证固定资产处置的科学性，使企业资源得到有效利用对使用期满、正常报废的固定资产，是否由固定资产使用部门或管理部门填制固定资产报废单，经企业授权部门或人员批准后对该固定资产进行报废清理对使用期限未满、非正常报废的固定资产，是否由固定资产使用部门提出申请并列明理由，估计清理费用和可回收残值，预计处置价格等，企业应组织有关部门进行技术鉴定，按规定程序审批后进行报废清理对拟出售或投资转出及非货币交换的固定资产，是否由有关部门或人员固定资产处置提出处置申请，对固定资产价值进行评估，出具资产评估报告，报经企业授权部门或人员批准后予以出售或转让。企业应特别关注固定资产处置中的关联交易和处置定价，固定资产的处置应由独立于固定资产管理部门或使用部门的相关授权人员办理，固定资产处置价格应报经企业授权部门或人员审批后确定。对于重大固定资产处置，应当考虑聘请具有资质的中介机构进行资产评估，采取集体审议或联签制度，涉及财产变更的，应及时办理产权变更手续

财务管理调查问卷及表格(21个doc)1

善2•个别观生产、销售、财务部门有何缺点点各部门
的
壬勿须改善之处
改善的重点
1.综合观点
经理的态度是否适当
经营方针是否合理
2.个别观点
生产、销售、财务部门有何缺点
各部门勿须改善ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ处
3.其他
要否扩张计划
要否借用资金
其他须知检讨的问题
财务管理调查问卷及表格（21个
doc）1
综合管理调查表（二）
1.资金关系
借入资金的能力（金融机关的关系）
2.财务分析
劳工生产力
获益力检讨
稳定性检讨
资金的运用方法是否妥当
3.利润计划
损益点分析
决定生产目标
4•资金计
资金来源去路表
借入资金的状况
财
务
关
系
划长期规划与资金表
改1•综合观经理的态度是否适当点经营方针是否合理

固定资产投资统计知识小问卷

固定资产投资统计知识小问卷
选择题
1、固定资产投资项目的起报点为计划总投资（）万元及以上。

[单选题] *
A、2000万元
B、1500万元
C、1000万元
D、500万元(正确答案)
答案解析：固定资产投资项目统计内容：各种登记注册类型的法人单位、个体经营户、其他单位进行的计划总投资500万元及以上项目的投资情况。

2、固定资产投资项目情况，按照（）原则进行统计。

[单选题] *
A、在地(正确答案)
B、注册地
答案解析：固定资产投资项目情况，按照项目在地原则进行统计。

采用“先入库，后有数”的管理模式，规范项目单位和项目入库管理。

3、项目入库要准备哪些材料（） *
A、施工合同或设备购置支付凭证(正确答案)
B、立项审批、核准或备案文件(正确答案)
C、现场照片（水印）(正确答案)
D、企业财务报表
答案解析：项目入库要准备以下材料：施工合同或设备购置支付凭证；立项审批、核准或备案文件；现场照片（水印）等。

二、判断题
下列项目是否能纳入固定资产投资统计范围：
1、厂房、仓库、办公室、学校、医院等房屋建设支出 [判断题] *
对(正确答案)
错
2、单纯土地平整、土地一级开发 [判断题] *
对
错(正确答案)
3、项目可研费、勘察设计费、工程监理费等前期费用 [判断题] *
对(正确答案)
错
4、各种生产设备、运输设备和仪器仪表等购置支出 [判断题] *
对(正确答案)
错
5、原有固定资产改扩建，如4车道扩为6车道 [判断题] *
对(正确答案)
错。

【问卷模板】固定资产精细化管理调查问卷

【问卷模板】固定资产精细化管理调查问卷本问卷主要用于固定资产管理课题研究分析，请根据单位实际情况填写，我们将对调查结果绝对保密，请放心作答。

您的回答是我们研究成功的关键，希望您客观、真实地填写。

谢谢合作！1. 单位性质____________2. 人员规模____________3. 年收入规模____________4. 固定资产占资产总额的比重____________5. 固定资产管理部门包括资产管理部财务部后勤部信息部器械部其他6. 您认为单独的设置资产管理部门的职责应该包括资产明细账务管理参与资产验收资产出入库、转移管理组织资产清查和盘点资产效益分析参与资产购置论证参与资产报废鉴定报废资产回收7. 您认为在单独设置资产管理部门的前提下，后勤和器械部门在资产管理方面的职责包括归口资产明细账务管理组织资产购置论证参与资产清查和盘点组织资产验收资产效益分析资产出入库及转移管理资产报废鉴定报废资产回收8. 单位价值未达到国家统一标准，但耐用时间在一年以上（不含一年）的大批同类物资按固定资产管理，是否设置单价标准（），单价（）元。

第一空 ____________第二空 ____________9. 您单位目前执行的固定资产管理办法是哪一年修订或制订2010年前2011年前2012年前2013年及以后10. 固定资产购置时，资产单价在（）元以上或累计金额在（）元以上的，需领导集体决策。

第一空 ____________第二空 ____________11. 固定资产单价在（）元以上或累计金额在（）元以上，必须进行采购招标。

第一空 ____________第二空 ____________12. 需采购、管理、使用部门三方共同验收的固定资产标准（）元。

____________13. 固定资产购置的审批流程包含哪些部门？使用部门归口管理部门主管领导单位负责人领导集体决策采购招标部门财务预算审核其他14. 固定资产验收牵头部门为归口管理部门使用部门采购招标部门其他15. 固定资产是否按实物管理（），若允许，实物入库的依据是（) 第一空 ____________第二空 ____________16. 随大型仪器设备赠送的且能够独立使用的设备，是否办理入库手续否17. 固定资产盘点的方法定期盘点法循环盘点法18. 如采用的是定期盘点法，固定资产定期清查盘点频率为( )一次。

财务调查问卷

财务调查问卷您好！为完善公司相关的财务规章制度，及时了解财务工作有待改善之处，特制定本问卷。

本次调查主要涉及财务管理制度和相关办事流程，本次问卷调查采用无记名的方式，请您在以下答题纸上对应填写相应的选择答案。

感谢您的参与和支持！1、您了解公司财务管理制度吗？①、是②、部分了解③、不清楚2、您所在的部门是否有和财务部门沟通的渠道？①、有②、没有③、不清楚3、您认为公司总部对分公司财务管控如何？①、控制得力②、控制适当③、有待加强4、财务部门能否及时反映单位异常事项？①、能②、不能③、不清楚5、财务部门是否能够为其他业务部门提供必要信息支持？①、能②、不能③、不清楚6、其他业务部门是否理解财务部门的工作要求？①、是②、否③、不清楚7、财务负责人是否应参与企业的重大决策？①、是②、否③、不清楚8、分管财务的主管领导需要对支出事项亲自审核吗？①、需要②、不需要③、不清楚9、您的日常管理工作中是否经常利用财务信息？①、经常②、偶尔③、不使用10、您认为公司财务制度能满足公司经营管理需要吗？①、能②、不能③、不清楚11、您了解财务管理相关流程吗？①、了解②、了解一点③、不清楚12、您了解财务方面绩效考核指标吗？①、了解②、了解一点③、不清楚13、您认为公司财务制度哪一方面需要修订？①、资金管理②、费用报销③、预算管理④不必要14、您认为有必要成立财务结算中心吗？①、有必要②、不必要③、不清楚15、您认为公司融资规模能满足公司生产需要吗？①、能满足②、不能满足③、不清楚16、您认为现金上缴率多少合适？①、90% ②、80% ③、75% ④、更低17、您认为财务工作哪些方面需要加强？①、业务水平②、工作态度③、团队协作④、部门沟通⑤、制度建设18、财务人员在项目成本管控、资金管理起多大作用？①、大②、中③、小19、您认为财务方面绩效考核指标哪一方面应进行修订，如何修订？①、现金上缴率完善建议②、清欠指标完善建议③、财务重点工作完善建议20、您在清欠工作方面有何妙招？您认为应如何调动职工参与清欠的积极性？。

企业调查问卷(小微企业固定资产贷款)

小微企业固定资产贷款情况调查问卷（企业尊敬的企业负责人：企业在新建、扩建、改造、开发过程中需要购置厂房、机器设施设备时需要大量资金，因此向银行申请固定资产贷款。

为了解当前企业在商业银行固定资产贷款状况，更好地帮助企业解决融资难、融资贵问题，进一步促进企业健康发展，特设计本调查问卷。

请您根据贵企业的实际情况填写问卷。

我们将严格按照密件处理您的答卷，谢谢您的合作！中国人民银行2019年3月企业全称___________________________________________企业联系人/联系方式________________________________1、企业性质（）A.国有企业B.集体企业C.民营企业D.合资企业E.外资企业F.其他2、企业所属行业（）A.机械装备B■电子电器C■纺织印染 D.制衣制鞋E■塑料化工F■能源冶金G■建筑建材.H.信息软件I.造纸印刷J.运输仓储K.食品药品L.住宿餐饮M.其他_________________3、企业是否有申请固定资产贷款的意愿？（）A.是B.否4、是否已经在商业银行存在固定资产贷款？（）A.是B.否（如果第4题中回答企业在商业银行已经有固定资产贷款，请回答第5题）5、截至2019年2月末，贵企业在商业银行共有固定资产贷款余额 ------ 万元。

固定资产贷款利率-----％贵企业在商业银行流动资金贷款余额---------万元，贷款利率------% 。

6、企业在向银行申请固定资产贷款时（跟申请流动贷款相比），银行对企业要求门槛是否更高？手续以及准备的资料是否更加繁杂？（）A.是，是B. 是，否C. 否，是D. 否，否7、企业在向银行申请固定资产贷款时，需要企业自身先支付一定比例的首付，首付比例高达多少？（）A.需支付首付50%以上B.需支付首付30%-50%C.需支付首付30%左右D.需支付首付10%-30%E.需支付首付10%以内F.无需支付任何首付资金，固定资产贷款全部由银行提供8、企业向银行申请固定资产贷款，难以通过银行授信审批的原因有哪些？）（可多选）A. 企业经营规模较小，申请固定资产贷款金额较大，银行可能认为风险较大B. 申请的固定资产贷款期限长，银行放贷意愿不强C. 其他__________________ （_____________ 请具体说明）9、企业是否存在由于缺少购置（装修）厂房、机器设备等固定资产贷款资金，导致企业无法顺利入驻工业园区，企业无法正常开工？（）A.是B. 否10、小微企业固定资产贷款获取难度大，企业只能通过寻求借款利率更高的其他融资途径（比如民间借款等）来满足融资需求，这使得企业融资成本增加多少？（）A.企业融资成本增加30%以上B. 企业生产成本增加20%-30%C.企业生产成本增加10%-20%D.企业生产成本增加10%以内E.不存在上述情况，基本无影响11、小微企业虽然申请了固定资产贷款，但没有通过银行审批，贷款没及时到位，企业不能及时购置厂房、更新设备，制约了企业正常经营以及进一步投资扩大再生产，对企业生产经营利润产生多大影响？（）A.企业经营利润下降50鸠上B.企业经营利润下降30%-50%C.企业经营利润下降10%-30% D.企业经营利润下降10%^内 E.基本无影响12、小微企业固定资产贷款获取难影响了企业正常经营，企业对政府部门、银行的政策建议：_________________________________________________________ 。

固定资产问卷

内部控制调查问卷表——固定资产由于固定资产在各单位全部资产中占绝大比重，是单位开展各项工作的重要物质保障，且在单位存续的前提下，固定资产的数量和总值一般也会持续增长。

因而，管好和用好固定资产。

优化资产资源配置、提高资金使用效益，节约资金，意义十分重大。

设立如下问题（不定项选择）：1．固定资产管理和使用是否坚持“统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用”的原则？A 是B 不是2．固定资产的管理是否建立岗位责任制？A 是B 不是3.您所在单位在固定资产管理方面采取了哪些措施：A.执行固定资产业务的岗位责任制，不相容职位相互分离B.建立固定资产预算管理制度和购置审批制度C.每年年末由固定资产管理部门和财会部门对固定资产进行盘点D.固定资产的处置具备严格的控制制度4.企业通过( )方式取得的固定资产？A.投资者投入B.接受捐赠C.债务重组D.企业合并E.其他方式取得5.在验收固定资产时，需注意( )方面，验收合格后方可投入使用？A.品种B.规格C.数量D.质量E.出具验收单6.是否及时办理产权登记手续？A.是B.否7.是否设立固定资产目录？A.是B.否8.固定资产折旧方式有无随意变更？A.是B.否9.固定资产折旧时采用哪种折旧方式？A.直线法B.年数总和法C.双倍余额递减法D.工作量法10.是否定期盘点？A.是B.否11.固定资产清查采用哪种方法？A.实地盘点B.技术测算盘点12.对下列哪种固定资产进行清查？A.机器B.厂房C.办公设备D.汽车E.在建工程物资13.发生减值迹象的是否计提减值准备？A.是B.否14.固定资产的清理包括哪些方面？A.出售B.报废C.毁损15.固定资产转移产生的当月折旧费用属于哪个部门？A.原来的部门B.新的部门16.固定资产盘盈结果是否需审核批准？A.是B.否感谢您的参与！。

固定资产内部控制调查表

结果:
审计人员：年以上请据实填写。“是”表示内部控制的健全，打“√”；“否”表示内部控制的缺陷，打“χ ” ；不能判断的在“备注”栏注明。月
日
索引号备注
年
月
日
固定资产内部控产增加、处置业务是否在授权下进行？ 2．固定资产购置是否按计划和程序采购？ 3．固定资产卡片登记完毕、是否按规定进行复核？ 4．固定资产总帐、明细帐是否定期进行核对？ 5．固定资产入库是否存在质检及验收程序？ 6．固定资产处置是否按程序进行核对？ 7．固定资产帐实是否定期进行核对？ 8．固定资产折旧计算和转帐凭证入帐前，是否存在稽核制度？ 9．固定资产修理业务原始凭证送交财务部门前，是否存在审签制度？

固定资产控制自我评估的调查问卷

固定资产控制自我评估的调查问卷固定资产控制自我评估调查问卷尊敬的受访者：非常感谢你参与我们的固定资产控制自我评估调查。

本问卷旨在了解你在固定资产控制方面的现状及需求，以便我们提供更好的帮助和支持。

所有的答案将被严格保密，仅用于统计和分析的目的。

请在下面的问题中选择符合你的最佳答案，并在相应的方框内标记“√”。

如果你对某个问题的答案不确定，请选择“不适用”。

一、基本信息：1. 性别：（）男（）女2. 年龄：（）18-25岁（）26-35岁（）36-45岁（）46-55岁（）55岁以上3. 教育程度：（）高中及以下（）大专（）本科（）硕士及以上4. 所在公司的行业：（）制造业（）零售业（）服务业（）金融业（）其他二、固定资产控制管理：请你回答下列问题，根据你对自己所在公司固定资产控制管理的了解程度进行评估。

1. 你所在公司是否有明确的资产管理政策和程序？（）有（）无（）不清楚2. 你所在公司是否有固定资产清单，并且进行定期的更新和盘点？（）有（）无（）不清楚3. 你所在公司是否有固定资产使用、调拨和报废的流程和制度？（）有（）无（）不清楚4. 你所在公司是否对固定资产进行备案和编号管理？（）有（）无（）不清楚5. 你所在公司是否有专门的固定资产管理人员或部门负责资产控制？（）有（）无（）不清楚6. 你所在公司是否进行固定资产的定期检查和维护？（）是（）否（）不清楚7. 你所在公司对固定资产的价值进行评估和计提折旧吗？（）是（）否（）不清楚8. 你所在公司是否有统一的固定资产软件或系统进行资产管理和跟踪？（）是（）否（）不清楚9. 你认为你所在公司的固定资产管理是否有效？（）非常有效（）比较有效（）一般般（）不太有效（）无效三、固定资产控制需求：请你根据你目前在固定资产控制方面的需求，回答下列问题。

1. 你是否需要更多的关于固定资产控制管理的培训和指导？（）是（）否（）不确定2. 你是否需要更好的固定资产管理工具和软件？（）是（）否（）不确定3. 你是否需要更多关于固定资产管理的信息和资源？（）是（）否（）不确定4. 你认为你所在公司在固定资产控制方面需要改进的地方有哪些？（请填写具体内容）五、其他建议或意见：请你给出任何关于固定资产控制管理方面的其他建议和意见。

U8产品调研问卷-固定资产资料讲解

用友ERP-U8实施调研问卷固定资产客户名称：客户经理：版本号：编写人：调研日期：审阅人：审阅日期：（本问卷仅限客户内部使用，禁止向第三方传播）部门被访人联系方式部门主管一、部门机构设置及职责序号问题答案(备选) 备注1 财务部门岗位设置：□经理□总账会计□成本会计□往来会计□费用会计□材料会计□出纳□其他：2 财务部门职责：□总账核算□往来账核算□存货及成本核算□出纳现金业务□部门费用核算□其他* 财务部门组织结构图二、固定资产业务序号问题答案(备选) 备注1 固定资产折旧方法□不提折旧□平均年限法（一）□平均年限法（二）□工作量法□年数总和法□双倍余额递减法（一）□双倍余额递减法（二）2 资产类别的编码方式如2-2-1-1，请列示简图说明3 固定资产的编码方式□手工输入□自动编码；□类别编号+序号□类别编号+部门编号+序号□部门编号+序号□部门编号+类别编号+序号4 固定资产业务量目前共有张原始固定资产卡片每月新增张固定资产卡片5 固定资产及累计折旧对账科目□固定资产□累计折旧6 部门对应折旧科目请按部门列示：如管理部---管理费用-折旧费用销售部—营业费用-折旧费用7 各资产类别分别对应的资产年限及净残值率分别是？请列示：8 资产增减方式及入账科目资产增加：直接购入------银行存款投资者投资---捐赠------------盘盈-----------在建工程转入---融资租入--------资产减少：出售------盘亏------投资转入-----捐赠转出----报废----------毁损----------融资租入---------*一般固定资产增加流程简要流程图说明三、其他事宜序号问题答案(备选) 备注请列示：1 目前财务核算的重点难点是什么？请列示：2 希望通过ERP进行改进的地方是：请列示：‘3 其他方面的建议有哪些？。

固定资产--问卷调查

问卷调查
1．请简单描述固定资产的流程（流程图）
1)固定资产投资预算的管理和审批:
2)购买:
3)记录:
4)折旧和减值:
5)固定资产日常保管、处置、和转移：
2．是否有授权管理办法
3．固定资产预算由准批准？购买固定资产需填何种单据？由谁审批？4．固定资产记帐员如何记录固定资产购入？（何种单据）
5．是否有编制月度内固定资产增、减变动情况分析报告？是否有复核？5．固定资产盘点概率？（一年一次/一月一次）描述固定资产盘点程序6．如何验收固定资产？如与申购不符如何处理？
7．是否与供应商对帐？如不符如何处理？
8．固定资产折旧的会计政策与会计估计由谁制定？如需变更如何处理？9．固定资产出现减值迹象，如何进行处理？
10．固定资产的日常管理如何进行？（包括维修、保养等）
11．固定资产报废需填何种单据？其处置应由何人批准？
12．会计根据何种单据记录固定资产的减少？
13．固定资产内部调拔如何进行处理？
14．对自建固定资产如何进行管理？
15．对不列入固定资产的杂项购置等如何进行管理？。

企业固定资产折旧情况调查问卷【模板】

企业资产
总额（万元）
2013年销售收入（万元）
关于税法规定的固定资产折旧年限（符合条件的可按规定缩短至60%）
序号
类别
折旧年限
是否合理
贵企业实际采用的折旧年限
建议调整为几年
理由或依据
1
机器
10年
□是□否
2
机械
10年
□是□否
3
研发设备
10年
□是□否
4
其他生产设备
10年
□是□否
5
与生产经营活动有关的器具、工具、家具
（一）由于技术进步，产品更新换代较快的固定资产；
（二）常年处于强震动、高腐蚀状态的固定资产。
填表人姓名:联系电话:电子邮箱:
企业固定资产折旧情况调查问卷
一、基本信息表（对于选择项，请在对应的“□”处打√选择）
企业名称
成立时间
企业性质
□国有□中外合资□港澳台企业
□民营□外商独资□其他:
所在省（自治区、直辖市）
所属行业
（领域）
□装备制造□集成电路□生物医药
□航空航天□节能环保□新能源
□光机电一体化□新材料□其他:
主要生产经营产品
5年
□是□否
6
飞机、火车、轮船以外பைடு நூலகம்运输工具
4年
□是□否
7
电子设备
3年
□是□否
贵企业采用的固定资产折旧方法
□直线法（未缩短年限）□直线法（缩短年限）□年数总和法□双倍余额递减法□其他:
是否知道固定资产加速折旧政策
□是□否
是否享受了固定资产加速折旧政策
□是（其中，是否享受过研发仪器设备加速折旧政策：□是 □否）

固定资产问卷

一．固定资产管理中：
已明白
1．资产增加（本月不提折旧，下月起提折旧）
2．资产增少（本月照提折旧，下月起不提折旧）
未明白
3．原值增加（本月未提折旧时进行原值增加，那么使用平均年限法折旧时，该原值应该使用变动前原值还是使用变动后的原值？）
4．原值增少（本月未提折旧时进行原值减少，那么如果使用平均年限法折旧时，该原值应该使用变动前原值还是使用变动后原值？）
5．部门转移（本月未提折旧时进行部门转移，那么，在本月提折旧时该资产应该属于变动前部门还是属于变动后部门，这很重要，因为资产所在的部门不同，到时转为
凭证时的部门管理费用将会不同，计算成本时也就会会不同。

）
6．工作总量调整（本月未折旧时进行变动，那么如果使用工作量法提折旧，工作总量应该是变动前的工作总量还是变动后的工作总量？）
7．净残值（率）调整（）
8．累计折旧调整（）
9．使用年限调整（本月未折旧时进行变动，那么如果使用平均年限法折旧时，使用年限应该属于变动前还是变动后？）
10．使用状况调整（本月未折旧时进行变动，如果当月使用状况为“使用中“变为”
停用“，那么该资产本月是否还要折旧？）
11．折旧方法调整（本月未折旧时进行变动，那么本月该资产用变动前的折旧方法还是变动后的折旧方法？）
12．资产类别调整（本月未提折旧时进行变动，那么本月该资产折旧时属于变动前类别还是变动后类别，因为这涉及到进行资产类别折旧统计与分析。

）。

固定资产内部控制制度问题式调查表

10、不同资产的折旧年限是否依据现行会计制度确定？
11、是否定期或至少每年一次对固定资产进行清查盘点，并将结果与明细记录核对相符？
12、对固定资产的盘盈、盘亏或毁ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ是否报主管人员批准并及时进行账务处理？
13、固定资产的盘点与保管、记账是否分离？
14、固定资产报废和出售是否符合规定？
15、报废和出售固定资产是否有批准手续？
16、固定资产清理的结果是否及时在账上反映？
17、期末是否按照账面价值与可收回金额孰低对固定资产进行计量，并对可回收金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备？
补充说明：
调查意见：
固定资产内部控制制度问题式调查表
调查部门：____________ 调查人员：______________
调查内容：固定资产控制调查日期：______________
调查问题
回答结果
备注
是
否
不适用
1、是否编制固定资产年度预算，并由管理部门审批？
2、固定资产的购置是否经适当地授权批准？
3、固定资产购置申请、批准、采购和验收职责是否相分离？
4、是否根据需要和生产情况从严控制大型设备的购买？
5、企业是否对固定资产进行编号并设置固定资产明细账或固定资产卡片对固定资产的增减变动情况进行详细登记？
6、所有固定资产是否已贴上与固定资产卡片内容相符的标签？
7、固定资产的使用和记账职责是否分离？
8、重要固定资产是否设置严格的安全防护设施？
9、固定资产折旧方法的选用是否符合财税机关的要求？

关于财务类的调查问卷模板

尊敬的受访者：您好！为了更好地了解我国企业的财务状况，为相关政策的制定和优化提供数据支持，我们特制定此问卷。

本问卷采取匿名方式，所有数据仅用于统计分析，请您根据实际情况如实填写。

感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 您所在企业的性质：□ 国有企业□ 民营企业□ 外资企业□ 其他（请说明）：__________2. 您所在企业的行业：□ 制造业□ 服务业□ 金融业□ 房地产业□ 其他（请说明）：__________3. 您所在企业的规模：□ 小型□ 中型□ 大型□ 超大型二、财务状况1. 2021年度，您企业的总资产是多少？（单位：万元）___________2. 2021年度，您企业的净资产是多少？（单位：万元） ___________3. 2021年度，您企业的营业收入是多少？（单位：万元） ___________4. 2021年度，您企业的净利润是多少？（单位：万元） ___________5. 您企业目前的资产负债率是多少？（请填写百分比）___________6. 您企业目前的流动比率是多少？（请填写百分比）___________7. 您企业目前的速动比率是多少？（请填写百分比）___________8. 您企业目前的主要盈利来源是什么？□ 产品销售□ 服务□ 投资收益□ 其他（请说明）：__________9. 您企业目前面临的主要财务风险有哪些？□ 市场风险□ 财务风险□ 运营风险□ 其他（请说明）：__________三、财务管理1. 您企业是否设有专门的财务部门？□ 是□ 否2. 您企业财务部门的主要职能有哪些？□ 财务核算□ 财务分析□ 财务预算□ 财务风险控制□ 其他（请说明）：__________3. 您企业财务部门在财务管理中遇到的主要困难有哪些？□ 缺乏专业人才□ 资金紧张□ 内部控制不完善□ 其他（请说明）：__________4. 您企业财务部门如何应对财务风险？□ 制定风险管理制度□ 定期进行风险评估□ 加强内部控制□ 其他（请说明）：__________四、政策建议1. 您认为我国现行财务政策对您企业的发展有何影响？□ 促进企业发展□ 妨碍企业发展□ 没有影响□ 其他（请说明）：__________2. 您对企业财务政策有何建议？□ 完善财务税收政策□ 加强财务监管□ 提高财务人才素质□ 其他（请说明）：__________感谢您抽出宝贵时间填写此问卷！祝您工作顺利！【问卷结束】。