杭钢股份：浙江东菱商贸有限公司审计报告

一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
的金 负债
金 负债
据
项 出 金 资产
存 及 业存 理证 理证 合 负债
职工
其他 有 负债
一年内 的非 其他 负债
负债合计 非 负债：
负债
注
2019年12月31日
12 1 5 91 210 73
13
88 10 931 5
1
100 73 1 53
15
935 380 00
1
175 851 80
17 180 35 2 2 21
审计报告
天健审〔2020〕1049 号
浙江东菱商贸有限公司股东： 我们审计了后附的浙江东菱商贸有限公司（以下简称东菱商贸公司）模拟合
并财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日的模拟合并资产负债 表，2018 年度和 2019 年度的模拟合并利润表以及模拟合并财务报表附注。模拟 合并财务报表已由东菱商贸公司管理层按照模拟合并财务报表附注二所述的编 制基础编制。
五、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 9.其他
目录
一、审计报告 …………………………………………………………第 1—2 页 二、模拟合并财务报表 ……………………………………………… 第 3—4 页
（一）模拟合并资产负债表………………………………………… 第 3 页 （二）模拟合并利润表……………………………………………… 第 4 页 三、模拟合并财务报表附注 …………………………………………第 5—57 页
17 252 715 08
303 880 85 17 55 595 93 577 793 02 17
2018年12月31日
负债和所有者
07 91 15
1 085 335 0 28 7 9
19 255 317 95
223 373 07 3 000 710 21
负债：
中行
资金
性金 负债
以公 价 计 其
计当
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 六、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
51 280 780 92
21 559 58
债 其中： 股
债 负债
职工 计负债
所 负债
其他非 负债
非 负债合计
负债合计
所有者 或股东
资产
21 559 58
Baidu Nhomakorabea
所有者 合计
3 022 2 9 79
负债和所有者
管会计工作的负责 ：
： 18
总计 会计
51 280 780 92
1 512 821 25 1 512 821 25 577 793 02 17 负责 ：
定资产
10
在 工程
产性 资产
资产
使用 资产
资产
发出
商
用
所 资产
11
其他非 资产
非 资产合计
资产总计
定表：
2019年12月31日 8 099 829 99 2 5 1 7 0 00
19 029 78 1 1 7 592 508 1 228 209 11 1
9 318 7 1 2 328 03 85
12 3 5 588 02 5 0 237 00 2
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模拟合并资产负债表
编制
：浙江东菱商贸有限公司
资产总计
注
资产：
资金
1
性金 资产
2
以公 价 计 其
计当
的金 资产
金 资产
据
3
项资
5
项
其他
7
存
8
合 资产
有 资产
一年内 的非 资产
其他 资产
9
资产合计
非 资产：
债资
供出 金 资产
其他债 资
有
资
股资
其他 工 资
其他非 金 资产
资性 产
一、管理层对模拟合并财务报表的责任 东菱商贸公司管理层的责任是：（1）按照模拟合并财务报表附注二所述的编 制基础编制模拟合并财务报表；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使模 拟合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对模拟合并财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师执业 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对模拟 合并财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关模拟合并财务报表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致 的模拟合并财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑 与模拟合并财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非
会合01表 ： 2018年12月31日
8 59 585 1 18 59 32 9
15 9 5 00 11 233 73 2 00 00
27
89 30
27
89 30
557 780 9 557 780 9 3 022 2 9 79
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模拟合并利润表
编制单位：浙江东菱商贸有限公司
项
目