公司内部控制审计报告

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内部控制制度审计报告

内部控制制度审计报告公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际，组织内控工作小组开展审计工作，审计部根据核准的年度审计计划，于本年2月2日至20日对公司内部控制制度实施了内部控制审计。

审计部审阅了相关制度，与相关部门人员进行了面谈，并抽查了相关业务的处理文件，现将审计中情况报告如下：上半年共修改内部控制制度5个，包括：质量事故处理流程、工程审批流程、内部施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆修理管理流程；增加流程2个，包括：内部验收管理流程、外部验收管理流程。

（一）商业诚信程序与控制方面。

通过审计发现部分员工对商业诚信问题的认知度不够，目前仅采用普通电子邮箱作为举报邮箱的问题。

（二）财务管理方面。

1、成本核算管理存在进度确认不及时的问题。

2、部分项目未明确资产类别及使用年限。

3、发票管理未按规定保管。

（三）物资采购及库存管理方面。

通过审计发现在材料采购验收上还存在问题，如：只对大宗批量采购的设备材料验收，而零食采购的验收不完整，究其原因是过去对零采物资重视不够，认为数量少，材料比较杂，验收比较困难。

（四）人力资源管理方面。

1、权利和责任分配上，主要在人员变动，分工调整发生时，造成了这种情况。

2、培训方面，有些部门存在流程不清晰，不按照公司规定的培训流程进行审批的情况。

其中有临时性的培训，时间紧，来不及审批等原因。

3、业绩考核方面，有的部门忽视考核的作用，认为考核就是一个形式，没有深入到实际工作中，没有起到考核的激励作用。

综合审计材料和发现的问题，先提出审计意见如下：（一）商业诚信程序与控制方面。

1．加强内部控制的宣传力度。

组织员工进行风险、程序和控制的相关培训，制度中应明确具体应向那个部门举报以及举报方式。

2.设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自动录音接听，以保证24小时畅通。

每天及时收听举报相关信息，保证每一件举报都得到有效处置。

3.新建信访专用电子举报邮箱，对电子举报邮箱的权限设置进行调整，加强举报邮件处理情况的监督。

内部审计报告范文3篇

内部审计报告范文第一篇：某公司内部审计报告一、前言为确保某公司的合法、合规性经营，根据《企业内部控制标准》和《内部审计工作指导意见》的要求，我们对该公司进行了一次全面的内部审计，并发现了一些问题。

本报告旨在对审计发现的问题进行总结分析，并提出改进和建议。

二、审计目的和范围本次审计的目的是评估该公司的内部控制制度是否合规、有效，进而检查财务报表的真实性和准确性。

审计范围包括了公司各部门及关键岗位。

三、审计方法我们采用了问卷调查、实地检查、数据分析等多种审计方法，对公司运营情况、人员配备、业务流程和财务报表等方面进行了全面性的评估。

四、审计结论1.内部控制制度存在一定缺陷通过对公司内部控制制度的评估，我们认为该系统存在某些问题，例如缺乏有效的内部控制流程、职责和权限划分不明确等。

这些问题可能对公司正常的运营产生不良影响，应采取相应的改进和建议。

2. 财务报表真实性和准确性得到保障通过对公司财务报表的审计，我们认为该公司的财务报表真实性和准确性得到了较好的保障。

公司会计准确、流程规范，各类凭证和核算账簿齐全、完整，报表编制严格按照相关会计原则进行，不出现虚假账目和财务报表。

五、建议和改进鉴于公司存在的一些问题，我们建议采取以下改进措施：1.加强内部控制制度的建设，明确职责和权限，实现内部管理的规范化和科学化；2.对业务流程进行整理和优化，提高业务流程的效率和科学性；3.加强对关键岗位人员的培训和管理，提高其管理和执行能力；4.加强内部审计工作，建立健全的内部控制和风险管理机制，及时发现和解决问题。

六、结论综上所述，尽管该公司存在一些问题，整体处于较好的运营状态，且财务报表真实性和准确性得到保障。

我们建议该公司积极采取相应的改进和建议，进一步加强内部管理，提高运营效率和风险管理水平。

以上为本次审计报告的意见和结论。

第二篇：某银行内部审计报告一、前言本次审计旨在对某银行的内部控制制度、运营流程和财务报表进行全面评估，发现问题并提出相应的改进和建议，以确保银行的合规性和稳定性运营。

内部控制审计报告

内部控制审计报告一、引言内部控制审计旨在评估企业内部控制体系的有效性，以合理保证企业财务报告的可靠性、经营的效率和效果以及对法律法规的遵循。

本次审计依据相关法律法规和审计准则，对被审计单位名称的内部控制进行了全面审查。

二、被审计单位基本情况被审计单位名称成立于成立日期，主要从事主营业务范围。

截至审计基准日，其注册资本为注册资本金额，员工人数约为员工人数人。

三、内部控制审计的范围本次审计涵盖了被审计单位名称的财务管理、采购与付款、销售与收款、人力资源管理、资产管理等主要业务流程和关键控制环节。

四、内部控制审计的方法我们采用了询问、观察、检查、穿行测试等审计方法，获取了充分、适当的审计证据，以支持我们对内部控制有效性的评价。

五、内部控制的主要风险点及控制措施（一）财务管理1、资金管理风险点：存在资金被挪用、侵占的风险。

控制措施：实行资金预算管理制度，严格资金审批流程，定期进行资金盘点和对账。

2、财务报告编制风险点：财务数据不准确，导致财务报告失真。

控制措施：建立完善的财务核算体系，加强财务人员培训，定期进行财务审计。

（二）采购与付款1、供应商管理风险点：供应商选择不当，可能导致采购成本增加或质量问题。

控制措施：建立供应商评估和选择制度，定期对供应商进行考核。

2、采购合同签订风险点：合同条款不清晰，存在法律风险。

控制措施：加强合同审核，由法律专业人员参与合同签订过程。

（三）销售与收款1、客户信用管理风险点：客户信用评估不准确，可能导致应收账款无法收回。

控制措施：建立客户信用评估体系，定期对客户信用状况进行跟踪和调整。

2、销售收入确认风险点：销售收入确认不符合会计准则，可能导致财务报告错误。

控制措施：明确销售收入确认的标准和流程，加强内部审核。

（四）人力资源管理1、员工招聘与选拔风险点：招聘流程不规范，可能导致招聘到不合适的人员。

控制措施：制定科学的招聘流程和标准，加强对应聘人员的背景调查。

2、员工绩效考核风险点：绩效考核指标不合理，可能影响员工工作积极性。

内控制度审计报告模版（四篇）

内控制度审计报告模版[企业名称][审计报告编号]审计报告尊敬的董事会、股东及管理层：根据[国际审计准则][国家审计准则]的规定，我们对贵公司的内控制度进行了审计，并就审计结果向您报告。

我们的审计已依据行业的最佳内控理论和实践标准进行，并参考了相关法律法规的要求。

一、审计背景为了保护企业利益，促进企业良好运营，提高内部管理效率，贵公司决定开展内控制度审计。

该审计的目的是评估贵公司的内控制度是否合规、有效和高效，并提出改进建议，以提升贵公司的风险控制和内部管理水平。

二、审计目标我们的审计目标是评估贵公司的内控制度在以下方面的合规、有效和高效程度：1. 控制环境：包括公司治理结构、财务风险意识、道德价值观等因素；2. 风险评估和管理：包括风险识别、评估、控制和监督的流程和措施；3. 控制活动：包括资产和财务管理、业务流程管理、人力资源管理等方面的控制措施；4. 信息与沟通：包括内部信息系统、沟通渠道和信息披露的合规性和有效性；5. 监督与改进：包括内部审计、风险监控和持续改进的机制。

三、审计方法我们采用了以下审计方法对贵公司的内控制度进行审计：1. 通过分析贵公司的内控制度手册、流程图、政策文件等相关文件，评估内控制度的完整性和合规性；2. 与相关部门的管理人员进行访谈，了解他们对内控制度的实施情况和效果评估；3. 参与模拟测试，对贵公司的内控制度进行实际操作测试，确认其有效性和高效性；4. 对内部审计机构的审计报告进行分析，评估内控制度的监督与改进情况；5. 对贵公司的相关财务和运营数据进行抽样检查，评估内控制度对业务的影响。

四、审计结果在我们的审计过程中，我们发现贵公司的内控制度在以下方面存在一些问题需要改进：1. 控制环境方面：贵公司的公司治理结构尚不够健全，对财务风险的意识有待提高；2. 风险评估和管理方面：贵公司的风险评估和管理流程较为简单，需要加强对重要风险的控制和监督；3. 控制活动方面：贵公司的资产和财务管理措施不够严密，业务流程中存在一些风险和漏洞；4. 信息与沟通方面：贵公司的内部信息沟通渠道尚不够畅通，信息披露存在一定的问题；5. 监督与改进方面：贵公司的内部审计机构对内控制度的监督和改进有待加强。

企业内部控制审计报告范文3篇

企业内部控制审计报告范文3篇XXX内部控制审计报告会审字[2017]0569号XXX全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了XXX(以下简称“精达股份”)2016年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是XXX董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

3、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变革可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财政敷陈内部控制审计意见我们认为，XXX于2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

XXX中国注册会计师：(特殊普通合资)中国注册会计师：中国·北京二〇一七年三月四日XX集团内审字[200x]第0xx号我们于200x年xx月xx日至xx月xx日对XX分公司进行了审计。

XX分公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整是分公司财务及xx管理部门的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。

我们按照《内部审计准则》有关规定计划和实施审计工作，通过审计目标在于掌握分公司经营情况、内部控制制度执行情况，以便举行分析，从中评价出经营中存在的差距及揭示主要问题，针对严重缺陷提出审计意见。

本审计敷陈中提出的问题及审计意见，请各分公司及公司相关部门在此基础上认真举行自查、完善、整改，后续审计中再发现此类问题按XX规定及本次审计意见举行处罚。

企业内部控制审计报告示例3篇

企业内部控制审计报告示例3篇第一篇：关于XX公司内部控制审计报告本审计报告旨在对XX公司2021年度内部控制情况进行审计，基于我们的审计程序和标准，我们得出以下结论：1. 内部控制框架的存在和有效性- XX公司已建立并实施了一套内部控制框架，包括授权制度、会计记录和财务报告制度、预算管理制度等，这些制度在整个公司内部推行并有效实施。

- XX公司的内部控制框架适当地反映了公司的业务和经营特点，能够满足其管理层的信息需求。

- XX公司内部控制框架的设计存在一些不足之处，例如在信息技术方面的管理和风险评估方面仍有待改进。

2. 内部控制的运行情况- 我们的审计程序对XX公司的内部控制的运行情况进行了评估，发现了一些不足之处，例如会计记录和财务报告制度方面存在的风险，公司内部控制制度的执行不够严格等。

- 在我们的审计程序中，我们发现了一些不合规的情况，例如有员工在授权制度方面存在滥用职权的问题，需要加强内部控制的操作。

3. 内部控制缺陷的调整- 我们要求公司加强对一些内部控制方面的管理和改进，以避免未来出现同样的问题。

- 在多次沟通和交流之后，XX公司同意对内部控制存在的问题进行了相应的整改。

第二篇：关于YY公司内部控制审计报告根据我们对YY公司2021年度内部控制情况的审计，得出以下结论：1. 内部控制框架的存在和有效性- YY公司制订并实施了整套内部控制制度，并在公司内部推广、实施，授权制度、会计记录和财务报告制度、预算控制制度等制度健全完善，严格执行。

- YY公司的内部控制框架与公司业务经营特点相符合，能够满足其管理层的信息需求。

- YY公司内部控制框架的设计合理，能够有效控制业务风险和财务风险。

2. 内部控制的运行情况- 我们评估了YY公司的内部控制的运行情况，发现成熟度高、操作规范度高，能够有效控制业务风险和财务风险。

- 我们的审计程序并未发现有不合规的情况存在，YY公司在内部控制方面的执行较为严谨。

内控制度审计报告

内控制度审计报告报告摘要：本次内控制度审计报告对公司的内控制度进行了全面的审计，包括内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督反馈等方面的内容。

审计结果显示，公司的内控制度总体上是完善的，能够有效地管理和控制风险，提高公司的运营效率和经济效益。

但是在一些细节方面还存在一些问题，需要进一步加强完善。

建议公司在后续的管理中更加重视这些问题并采取相应的措施。

一、内部控制环境：公司的内部控制环境整体比较良好，在公司管理层的重视下，各部门建立了较为健全的内部控制制度和流程。

公司高层对内控的重视程度较高，但是一些中层管理人员对内控重要性的认识较低，需要加强宣传教育，提高全员对内控的重视和理解。

二、风险评估：公司的风险评估制度相对完善，但是在风险识别方面还存在一些问题。

需要加强对外部环境的监控，及时识别和评估各类风险，并制定相应的控制措施。

三、控制活动：公司的控制活动相对完善，各部门都建立了相应的控制措施，并能够按照内部控制要求执行。

但是在一些细节方面还存在问题，如一些操作人员未按照操作规程执行操作，操作记录不完整等。

建议公司加强对操作规程的宣传和培训，确保所有操作人员都能够按照规程执行操作，并完整记录。

四、信息与沟通：公司的信息和沟通渠道相对畅通，各部门之间能够及时交流和共享信息。

但是在一些关键信息沟通环节存在短板，需要部门间加强协作和信息共享。

同时，公司需要建立健全信息披露制度，及时向外界披露与公司经营相关的信息。

五、监督反馈：公司的监督反馈机制相对完善，内部审计、风险控制等部门能够及时发现问题并提供反馈意见。

但是部门间协作不够紧密，需要建立更加有效的协作机制，加强信息的共享和交流。

总结：基于本次内控制度审计的结果，公司的内控制度总体上是完善的。

但是在细节方面还存在一些问题，需要进一步加强完善。

建议公司加强内控意识的培养和宣传，完善流程和制度，加强员工的培训和教育，提高全员对内控重要性的认识和理解。

公司内部控制审计报告示例3篇

公司内部控制审计报告示例3篇1. A公司内部控制审计报告介绍本报告是对A公司内部控制进行的审计工作，旨在评估其内部控制的有效性和合规性。

审计过程审计工作包括对公司制定的内部控制制度和政策的评估，通过对相关文件和数据的收集和分析，以及对员工进行访谈和观察，形成了审计意见。

审计结论在审计过程中，我们认为A公司的内部控制制度和政策基本完备，符合相关法规和规定的要求，有效实施。

但仍发现了一些问题，如某些员工对制度和政策不够理解，部门间信息交流不够顺畅等，需要引起公司的注意和改进。

2. B公司内部控制审计报告介绍本报告是对B公司内部控制进行的审计工作，旨在评估其内部控制的有效性和合规性。

审计过程审计工作包括对公司风险管理、财务会计和信息技术等方面的评估，形成了审计意见。

审计结论在审计过程中，我们认为B公司的内部控制制度和政策完备，符合相关法规和规定的要求，有效实施。

但我们也发现了一些问题，如内部审计部门独立性不够、某些流程存在风险等，需要引起公司的注意和改进。

3. C公司内部控制审计报告介绍本报告是对C公司内部控制进行的审计工作，旨在评估其内部控制的有效性和合规性。

审计过程审计工作主要是对公司收入和支出的财务管理方面进行的评估，通过对相关文件和数据的收集和分析，形成了审计意见。

审计结论在审计过程中，我们认为C公司的内部控制较为松散，未能实现有效的制度和政策，存在重大风险，需要立即改进。

我们发现存在一些问题，如财务管理部门缺乏独立性、管理流程不够规范等。

我们建议公司尽快采取措施来完善内部控制制度，提高管理水平和维护合规性。

审计内部控制检查报告模板

审计内部控制检查报告模板1. 引言本报告是对公司的内部控制进行审计检查的总结和评估。

审计是根据国际审计准则进行的，并基于了解公司的业务、目标和风险情况。

通过内部控制检查，我们旨在提供关于公司内部控制系统的可靠性和有效性的意见。

2. 简介在审计期间，我们根据以下方法和步骤对公司的内部控制进行了检查和评估：- 收集公司的内部控制政策和程序文件以了解其运作方式；- 面谈和访问关键人员，对内部控制做进一步了解；- 进行现场检查，观察内部控制的实际操作情况；- 检查重要的财务数据和文件，验证其准确性和完整性。

3. 检查结果根据我们的检查和评估，我们得出以下结论：- 公司的内部控制政策和程序文件相对完善，且得到有效的实施；- 关键人员对内部控制的重要性有清晰的认识，并积极参与其运作；- 内部控制在实际操作中存在一些不足之处，例如部分流程并未得到严格遵守；- 财务数据和文件的准确性和完整性得到了合理的保障。

4. 建议和改进基于我们的检查和评估，我们向公司提出以下建议和改进措施：- 加强对员工的培训和教育，提高其对内部控制的理解和意识；- 设定更明确的流程和程序，以确保内部控制的严格遵守；- 定期进行内部控制的自查和评估，及时发现和纠正问题；- 持续改进和优化内部控制系统，以应对日益复杂的业务环境。

5. 结论总体而言，公司的内部控制系统在很大程度上是可靠和有效的。

然而，我们建议公司采取上述改进措施以进一步加强内部控制的水平。

我们相信，通过这些改进，公司将能更好地管理风险、提高运营效率，并保护公司的利益和资产。

以上是我们对公司内部控制的检查报告总结，请公司管理层参考并根据需要采取相应的行动。

如有关于报告内容的任何疑问，欢迎与我们联系，我们将竭诚为您解答。

谢谢！*[注意:中文是通过机器翻译产生的，所以可能存在翻译不完善的问题。

请以英语文本为准。

]*。

企业内部控制审计报告范文3篇

企业内部控制审计报告范文3篇财务审计报告就是指财务审计工作人员依据审计计划对被财务审计企业执行必需的审计证据，就被财务审计事宜做出财务审计结果，明确提出审计报告意见和审计建议的书面形式文档。

文中是我为大伙儿梳理的企业内部控制审计报告范文，仅作参考。

企业内部控制审计报告范文篇一：财务审计時间：xx年4月14日-xx年4月16日财务审计关键：会计账务处理的规范化、经济发展业务流程的真实有效财务审计結果：根据近几天对企业集团下级单位的帐务财务审计，最先对企业的总体架构和业务流程特性拥有一定的了解，另外也发觉了各企业的一些难题，关键包含会计账务处理和经济发展业务流程的规范化(难题见配件)。

审计报告意见：1、标准来往学科(其他应收款、其他应收款)的实际应用，此次财务审计全过程发觉，企业集团各下级单位来往学科应用错乱，不容易明确体现出具体经济发展业务流程迈向和债务关联，非常容易造成操作过程全过程中的经济发展风险性;2.企业集团各下级单位资产激发经常，资金分配欠缺目的性和综合性，一部分经济发展业务流程欠缺相对应责任人审核，非常容易造成资产监管风险性;3.会计在开展实际会计账务处理全过程中，会计分录的实际应用十分不标准，在一定水平上危害了花费的真正体现;4.一部分经济发展业务流程初始票据缺乏、不标准，不可以做为初始入帐根据，但会计在实际业务流程操作流程中以此入帐，缺少财务核算的精确性;5.企业集团各下级单位均存有擅自调帐的事宜并欠缺合理的帐务调节审批意见，对于此类情况应当严格严禁;6.平时经济发展业务流程中的超大金额购置应当采取措施的询价采购方式，在具体财务审计全过程中发觉一部分业务流程额度高过价格行情，对于此类情况应当保证有效合理监管，维持企业利益的另外防止财产失效外流;此次内部控制审计是在未彻底了解公司业务基本上开展的，财务审计规范是根据公司企业会计准则和本人过去工作经历，具体步骤全过程中的财务审计忽略无可避免，但此次财务审计实际操作是在较全方位、用心、细心的状况下开展的，财务审计难题真正体现了企业集团的各类经济发展业务流程得与失，另外也为之后内控制度给予实际操作基本。

内控制度审计报告范本

内部控制审计报告范本一、审计背景根据《企业内部控制基本规范》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们对XXX公司（以下简称“公司”）内部控制的有效性进行了审计。

审计期间，我们查阅了公司的相关文件、资料，并与公司管理层进行了沟通和访谈。

二、内部控制审计意见我们认为，公司在内部控制方面已建立了较为完善的管理体系，对财务报告内部控制的有效性给予了足够的重视。

在审计过程中，我们未发现公司存在财务报告内部控制的重大缺陷。

同时，公司对非财务报告内部控制也进行了有效的监督和评价，未发现重大缺陷。

三、内部控制制度的固有局限性需要指出的是，内部控制具有固有局限性。

尽管公司已经建立了较为完善的内部控制制度，但仍然存在无法完全防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性也存在一定风险。

四、内部控制制度的完善建议为了进一步提高公司内部控制的有效性，我们建议公司进一步加强以下几个方面的内控制度建设：1. 加强内部控制环境的建设，提升员工的内控意识和素质，营造良好的内控氛围。

2. 完善内部控制制度，确保各项制度的适用性和有效性，加强对制度的执行力度。

3. 强化内部控制监督，建立健全内部审计和风险管理部门，加强对公司内部控制的监督检查。

4. 加强信息与沟通，提高信息披露的透明度，确保内部控制信息的真实、准确和完整。

5. 加强对子公司的管理，规范子公司内部控制制度的建立和执行，降低子公司运营风险。

五、管理层对内部控制的责任根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是公司董事会的责任。

公司应继续加强对内部控制制度的建设和完善，提高内部控制的有效性，以确保公司运营的正常进行和风险的的有效控制。

六、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制审计报告范文(7篇)

内部控制审计报告范文(7篇)内部控制审计报告范文【篇1】20__年对一个工程项目进行审计，在审计中发现的问题比较多，主要有工程完工时间不及时、设备采购不按规定时间到货、设备质量与合同约定不符、预算的更改没经过审批、施工材料与合同不符、工程变更依据不足、工程签证手续及依据不全等。

其中最严重的是有大量的工程签证单，一个几个亿的项目，工程签证就达x%（x亿）还多，有些单项项目签证比原预算多x%。

工地解释原因是施工地地质复杂，所以增加大量工程施工。

由于工厂已进行生产阶段，所以高层只能根据发现的问题，作出暂停付款的措施。

我们在审查时发现，由于没有对项目实行事中监督，即是对施工现场监管不到位，与致造成大量的工程签证单无法核实，在工程签证中主要问题的是隐蔽工程。

所谓工程签证，就是在建设工程项目实施过程中，业主与承包商就需要调整或补充的事项，在协商一致的情况下，经双方签字盖章而订立的一种补充证明材料。

许多工程项目通过虚假签证增加工程造价取得利益，使竣工结算失去了真实性。

总之，在进行工程项目审计时应重注意发下问题：1、注意招投标是否合规。

建设项目招投标情况审计是审计的源头，只要从源头开始规范，才能有利于公司施工管理。

工程项目招投标审计的内容主要有：①审查工程项目招投标程序是否按公司规定、是否合规、合法，其过程是否按照“公开、公平、公正”的原则进行。

②审查有无应实行招投标的项目而未招投标，有无为了逃避招投标或钻招投标方式的空子，采取直接确定或形式招标确定施工、安装单位。

③审查附属工程、零星工程是否经过招投标。

④审查中标单位是否具备相应的资质，有无施工企业因自身资质较低或无资质，采取或使用其他单位资质投标的情况。

2、注意工程预算是否超标。

检查工程结算总额是否超过预算总额，预算变更及调整是否经有权限有领导审批；单项工程预算编制是否真实、准确，包括工程量计算是否符合规定的计算规则，是否准确；分项工程预算定额选套是否合规，选用是否恰当。

企业内部审计工作总结报告7篇

企业内部审计工作总结报告7篇第1篇示例：企业内部审计工作总结报告一、背景介绍企业内部审计是企业内部控制的一部分，通过对企业组织、运营、管理等方面的审计工作，帮助企业管理层了解公司的风险状况、合规情况，提升企业运营效率和风险管理水平。

近年来，企业内部审计在国内外企业中扮演着越来越重要的角色，对于企业的可持续发展起着至关重要的作用。

二、工作总结1. 审计范围明确本次内部审计工作覆盖了企业的财务、人力资源、采购、销售等各个方面，审计范围明确，确保了审计工作的全面性和有效性。

2. 审计方法科学在本次审计过程中，我们充分运用了问卷调查、实地查看、数据分析等多种审计方法，确保审计结果的客观性和准确性。

3. 发现问题及时通过审计工作，我们及时发现了企业中存在的财务风险、管理风险等问题，并提出了相应的改进建议，帮助企业管理层及时处理问题，避免了进一步的损失和风险。

4. 协助管理决策内部审计部门不仅要发现问题，更要为企业管理层提供决策建议。

在本次审计中，我们针对问题提出了一系列改进建议，帮助管理层制定了相关决策，提升了企业的管理水平和效益。

5. 审计成果评价通过本次审计工作，我们对企业内部控制情况进行了评价和总结，为企业未来的发展提供了重要参考，为企业持续增长创造了更好的条件。

三、存在问题及建议1. 财务管理存在风险在本次审计中发现，企业的财务管理存在一定的风险，主要体现在财务数据存疑、账目不清晰等方面。

建议企业加强内部财务管理，建立规范的财务制度和流程，确保财务数据的真实性和准确性。

2. 人力资源管理不完善目前企业的人力资源管理存在一定的不完善之处，主要表现为人员培训不足、激励机制不健全等问题。

建议企业加强对人力资源管理的重视，制定完善的人力资源管理政策，提升员工满意度和整体绩效。

3. 采购管理不规范在审计过程中发现，企业的采购管理不够规范，存在着采购程序不清晰、供应商管理漏洞等问题。

建议企业加强对采购管理的监管，建立完善的采购管理流程，确保采购安全和效率。

公司内部审计报告三篇

公司内部审计报告三篇篇一：公司内部审计报告致：由：日期：关于：一、背景我们受XX集团董事会委托，每年度需对各子公司及合营公司的内部控制进行一次评价。

二、目的进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。

并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。

以使内部控制合理合规，达到纠错防弊，提高效率的目的。

三、范围业务范围：本次审计涉及的业务流程期间范围：本次审计涉及的期间四、方法此次内部控制评价过程中，我们依据《内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》及其解读与XX集团的相关政策规定及相关法律法规的要求。

采用了访谈、查阅相关资料、实地察看及穿透测试等工作程序。

五、说明说明审计过程中受到的局限及可能对审计结论造成的影响或其他特别事项。

六、总体结论依据审计范围所提业务流程排列，并依各业务流程的作业点进行评价表达，不但要提出发现的问题，也要对没有问题点的环节予以肯定说明。

1.业务流程（如货币资金）2.业务流程3.……4.……七、具体审计发现与建议根据审计总体结论中所列示的问题，分项进行具体阐述。

对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个方面进行，被审单位管理层有不同意见的，还需列出管理层的回应。

问题1：用一句话概括，明确指出问题所在。

（对应审计总体结论）①审计发现：具体描述审计发现的问题，同时须举证证明问题确实存在。

②原因分析：对问题产生的原因进行分析，原因尽可能与建议相对应。

③造成影响：该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。

④审计建议：提出具体的改进建议，应尽可能明确、可操作、不空洞。

⑤业务部门反馈：描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。

问题2：……八、后续跟踪描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划，以计划表形式填写。

此栏只适用于需要后续跟踪的项目及事项。

根据报告中【审计发现与建议】的内容，与业务部门达成共识，制定改进计划如下,我们将在*年*月实施后续跟踪:注:*年*月是指计划表中最后一项预计完成时间.篇二：2XXX关于企业内部审计报告内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。

上市公司内部控制审计报告

上市公司内部控制审计报告一、引言。

内部控制是上市公司的重要管理制度，对公司的经营和财务活动起着至关重要的作用。

内部控制审计报告是对公司内部控制情况进行全面审计和评价的重要文件，本报告旨在全面、客观地评价上市公司内部控制的有效性和合规性，为公司的持续稳健发展提供参考依据。

二、内部控制审计报告内容。

1. 公司内部控制的设计和实施情况。

内部控制的设计和实施情况是本次审计的重点内容之一。

我们对公司内部控制制度的设计方案进行了全面审计，评估其是否能够有效地预防和发现潜在的经营风险，保障公司的资产安全和财务数据的准确性。

同时，我们也对内部控制制度的实施情况进行了详细的调查和评价，以确保其在日常运营中的有效性和合规性。

2. 公司内部控制存在的问题和风险。

在审计过程中，我们发现了一些公司内部控制存在的问题和风险。

这些问题和风险可能会对公司的经营活动和财务状况产生不利影响，需要公司及时采取有效措施加以解决和应对。

3. 公司内部控制的改进建议。

针对上述存在的问题和风险，我们提出了一些改进建议。

这些建议是基于对公司内部控制情况的全面评估和分析，旨在帮助公司进一步完善内部控制制度，提升公司的经营效率和风险管理水平。

三、结论。

通过本次内部控制审计，我们认为公司的内部控制制度在一定程度上能够有效地预防和发现潜在的经营风险，保障公司的资产安全和财务数据的准确性。

但同时也存在一些问题和风险，需要公司重视并及时改进。

我们希望公司能够认真对待本次审计报告中提出的问题和建议，进一步完善内部控制制度，确保公司的持续稳健发展。

四、建议。

为了进一步提升公司内部控制的有效性和合规性，我们建议公司加强对内部控制制度的设计和实施的监督和管理，加强对潜在风险的预防和控制，不断完善内部控制制度，确保公司的经营活动和财务状况的稳健和可持续发展。

五、致谢。

在本次审计工作中，我们得到了公司管理层和相关部门的大力支持和配合，在此向他们表示诚挚的感谢。

六、附录。

内控制度审计报告范文（二篇）

内控制度审计报告范文尊敬的委托方及相关各方：本次内控制度审计报告旨在对贵公司的内控制度进行全面审计和评估，以评估其合规性、有效性和适应性，并提出改进建议。

经过对贵公司内控制度的详细审计和调查，我们将就审计结果向贵公司报告如下。

一、背景信息贵公司是一家经营多元化业务的企业，其内控制度是保障贵公司稳健运营和遵守法律法规的重要保障。

本次内控制度审计旨在评估贵公司内控制度的合规性、有效性和适应性，并提出相应的改进建议。

二、内控制度审计概述1. 审计范围本次审计主要针对贵公司内控制度的设计和实施情况，包括但不限于贵公司的内部控制目标、内控制度的设置和运作、内控环境、内部控制风险评估与管理、内部控制流程等。

2. 审计方法本次审计采用了文件审查、访谈和实地调查相结合的审计方法。

通过审阅贵公司的内控制度文件和相关记录，与贵公司内控工作人员进行访谈，以及在贵公司进行实地观察，来评估贵公司内控制度的合规性、有效性和适应性。

同时，我们还对贵公司的内部控制执行情况进行了抽查和测试。

3. 审计结果经过对贵公司内控制度的审计和评估，我们得出以下结论：（1）贵公司的内控制度整体上较为完善，覆盖了贵公司各个业务领域和职能部门，且与贵公司的风险管理目标相一致。

（2）贵公司的内控环境相对良好，其中包括贵公司高层管理层对内控的重视程度、内控责任的划分明确、内部审计制度健全等。

（3）贵公司的内控流程相对顺畅，例如信息采集、风险评估、监控措施的执行等方面，均有较为明确的规范和流程。

（4）贵公司的内控制度存在一些不足之处，主要集中在以下几个方面：内控目标的具体化和量化程度不高、内部控制制度的执行不够严格、内部控制风险评估和管理不够有效等。

4. 改进建议基于上述审计结果，我们向贵公司提出以下改进建议：（1）进一步明确内控目标，并将其具体化和量化，以便更好地指导内控制度的设计和执行。

（2）加强对内部控制制度的执行，包括但不限于加强对内部控制制度的宣传和培训、建立相应的奖惩机制等。

内部控制审计报告范文

内部控制审计报告范文一、引言内部控制是指企业为达到经营目标，在业务活动中建立的一系列控制措施和制度。

内部控制审计是对企业内部控制的有效性与合规性进行评估和监督的过程。

本文旨在通过范例报告，展示典型的内部控制审计报告的内容和格式。

二、审计目的和范围本次内部控制审计的目的是评估公司内部控制的有效性，确保财务报表的准确性和合规性。

审计范围包括财务管理、资产管理、风险控制、信息技术等关键领域。

三、审计方法和过程本次审计采用了多种方法，包括文件审查、内部问卷调查、现场检查等。

审计过程包括初步调研、数据收集、风险评估、内部控制测试、问题发现和整改建议等阶段。

四、审计结果1. 财务管理方面：公司建立了完善的财务管理制度，财务流程合理。

然而，审计发现存在一些问题，如财务报表的编制不准确、财务数据的保密性不足等。

2. 资产管理方面：公司对固定资产的管理较为严格，资产清查工作有序进行。

然而，审计发现存在一些问题，如资产登记不及时、资产处置程序不规范等。

3. 风险控制方面：公司建立了风险管理制度，能够有效识别和应对风险。

然而，审计发现存在一些问题，如风险评估不完善、风险防控措施不全面等。

4. 信息技术方面：公司的信息系统基础设施较为完善，能够支持业务需求。

然而，审计发现存在一些问题，如系统访问权限管理不严格、数据备份不及时等。

五、问题发现和整改建议根据审计结果，我们提出以下问题和整改建议：1. 财务管理方面：加强财务报表编制的准确性，提升财务数据的保密性。

2. 资产管理方面：加强资产登记的及时性，规范资产处置程序。

3. 风险控制方面：完善风险评估流程，全面加强风险防控措施。

4. 信息技术方面：加强系统访问权限管理，定期进行数据备份。

六、报告结论本次内部控制审计发现了一些问题，但总体上，公司的内部控制体系基本健全，能够有效支持业务运作。

我们建议公司按照整改建议，及时改进和完善内部控制制度，以确保企业的稳健发展。

七、附录1. 内部控制审计工作底稿2. 相关文件和调研问卷3. 审计问题整改进展情况八、致谢在本次内部控制审计中，我们得到了公司各级管理人员的大力支持和配合，特此致以诚挚的谢意。