公司内部审计报告模板.doc

公司内部审计报告模板

你知道如何写公司的内部审计报告吗？这是一种有特定格式标准的经济文件！以下是边肖共享的公司内部审计报告模板。请参考它！

内部审计工作计划模板[1]

1:集团公司内部审计总体思路:

1年:公司未来5年审计工作的总体目标是从传统的财务收支审计向经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等转变

2年:2015年审计工作的重点是提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、改善管理、提高经济效益方面的作用，即以内部控制制度审计为基础，以经营业绩审计为重点，在实施审计监督的同时，完善审计服务职能。

2:2015年内部审计工作计划如下:

1:完善审计内部控制制度，促进集团内部控制管理的完善和完善

(1)首先，完善集团公司内部审计制度，使审计工作有据可依。根据审计业务类型，我们准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行审计办法》和《集团公司合同管理审计办法》三个内部审计制度。

(2)内部控制制度是指公司为实现经营目标，保证资产完整，保证会计信息真实，促进经济活动健康有序进行而制定的内部协调、组织、约束和检查的控制制度。2015年的内部审计工作应以公司内部控制为基础，并对其执行情况进行检查和评估，主要是评估内

部控制是否健全、有效和可靠。

评价其内部控制制度是否健全、有效、可靠，在运行中是否认真执行和实施，是否有利于公司的经营活动和促进公司的发展，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计效率，保证审计质量，提出有针对性的审计意见，促进下属企业完善和完善内部控制制度，保证经营活动的正常进行。

(3)通过预算审计促进预算管理理念的转变

目前，公司费用的相关制度不完善。有些单位把预算作为费用标准(而不是把费用制度作为预算标准)。结果，费用失去了规划，一些项目超出了预算范围。

审计部将与财政等相关部门合作，建立和完善各种成本管理方法，制定相关成本标准，并将其作为预算编制的指南:规范性文件。

2:以经营业绩审计为重点，结合经济责任审计

内部审计必须重点审计公司的经营业绩，主要是对下属企业的半年度经营业绩(预算执行情况)的审计。通过经营绩效审计，不仅要检查错误，发现问题，及时纠正，逐步实现从发现型到预防型的转变，更重要的是要找出影响绩效改进的主要因素，分析原因，抓住关键点，提出建议和意见，以促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。

开展经营业绩审计时，内部审计应注意以下问题:经营业绩审计必须与经济责任审计和其他专项审计相结合。经济责任审计是对下属经营者在年度或任期内的经营目标进行审计:完成经营任务和审

计的真实性。

集团公司既要加强离任审计，又要做好在职审计，重视对下属企业领导干部在职管理绩效的评价

(1)下属企业经营业绩审计(年度审计:半年度审计):

通过xx年度下属企业经营业绩审计出具审计报告，并提交集团公司考核小组作为对下属企业考核的依据。

通过2015年半年度预算执行审计，发现预算执行过程和内部控制管理中存在的问题，并督促其整改:围绕集团年度业务目标，落实集团业务政策，落实业务管理措施，提高业务效率

(2)结合经营活动开展专项审计，促进内部控制制度的实施和执行

(1)收入合同审核

集团实行资金集中管理。每个企业的所有收入都应纳入预算管理，并进行核算。小型国债是被禁止的。因此，下属企业的所有收入项目是否纳入预算管理，所有收入是否入账，内部收入控制是否健全:是否进行了有效的审计

②各种费用的跟踪审计

199集团公司与下属企业签订了经营责任协议，但主要业务成本未纳入绩效考核，预算控制在erp中实施。因此，对下属企业主营业务成本的支出范围:原始票据的标准和合法性进行了审核，以确定下属企业各项成本和费用的真实性和合法性。

③项目竣工结算审核

近年来，集团公司不断完成并解决部分改造项目。项目的竣工结算均由具有资本级工程造价资质的咨询公司进行审核。因此，审计主要针对工程投标:合同签订、竣工验收和付款。

3:按照审后调查、审后整改、审后申请的原则，建立审计结果执行情况反馈制度，加强对审计意见执行情况的跟踪，定期组织对审计结果执行情况的检查。

1年:下发整改通知并责令限期整改的下属企业应及时回访，监督审计意见的落实，逐步减少企业存在的问题，防止同类问题再次发生，从而达到检查违规、纠正偏差、防止事故、加强管理、规避风险的目的。

2:进一步加强与集团公司各职能部门，特别是财务部的合作和工作沟通，及时上报审计部门掌握的相关信息，避免管理、监督和考核脱节。

4:加大宣传力度，改善内部审计环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量

1年:审计组人员进驻XX，审计岗位数量不足，导致年度工作目标未能全面落实。2015年，需要相关部门的领导支持和配合，根据岗位设置分配审计人员，以充实审计团队的力量。

2:协助和配合有关部门完善和完善内部控制制度，使管理制度化、审计化、处罚制度化，进一步发挥参与审计前、审计中和审计后管理的作用。

3:利用《公司》杂志宣传内部审计，报道一些被审计单位通

过内部审计增加效益的案例，或定期与公司职能部门、下属企业老板及相关部门进行讨论，让全体员工了解内部审计在企业中的作用，特别是让下属企业领导了解、重视和全力支持内部审计工作，为内部审计工作的进一步发展打下更好的基础。

4:通过审计回访，审计问题将得到纠正。同时，审计部门将了解下属企业的需求和解决问题的困难。它也将对企业的经营有深刻的了解，更好的为企业服务。

5:培训现有内部审计师，组织参加国际内部审计师资格考试等。，不断丰富自己的专业知识，提高自己的素质，适应新形势和新任务的需要。

内部审计工作总结报告范文[2]

近年来，市审计局不断加强对内部审计工作的指导

一是组织全市内部审计人员学习审计法规和《省级内部审计工作条例》，及时召开座谈会，加深对文件精神的理解，增强内部审计人员对内部审计工作重要性的认识；二是组织内部审计师参加各类审计知识培训课程，提高内部审计师的审计理论水平和实际操作能力；三是动员内部审计人员总结内部审计工作经验，撰写内部审计专著，开展经验交流，提高内部审计工作质量；四是帮助内部审计部门建立相关内部审计制度，规范内部审计程序，使内部审计工作逐步走上规范化轨道

1:建立一个遵循规则的系统

供电局领导重视内部审计规范化:系统化建设