公司内部审计报告 模板

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内部审计报告模板.doc内部审计报告模板内部审计报告模板(共6篇) 篇一:内部审计报告模板***内部**审计报告尊敬的公司董事会及主管领导: (一)审计概况:为了……,我们对公司……进行了专项审计,旨在自我评价,完善公司内部控制及财务核算,使之符合相关法规准则及公司内控制度的要求。

我们的审计目标是测试……内部控制方面是否存在漏洞,各关键控制点在实务工作中是否得到有效执行。

审计涉及的期间是20 年月日至20年月日。

审核的范围包括……等方面。

说明审计立项依据、审计目的和范围、审计重点和审计标准等内容; (二) 审计依据:我们在审计过程中按照《中国内部审计准则》和内部审计实务指南以及公司内部审计制度的规定计划和实施本项内部审计工作,并采用了我们认为应当采用的必要的审计程序,根据抽查结果,我们认为,下列情况应当予以关注: 应声明内部审计是按照内部审计准则的规定实施,若存在未遵循该准则的情形,应对其做出解释和说明;(三) 审计结论:根据已查明的事实,对被审计单位经营活动和内部控制所作的评价; (四) 审计决定:针对审计发现的主要问题提出的处理、处罚意见; (五) 审计建议:针对以上问题,我们建议: 针对审计发现的主要问题提出的改善经营活动和内部控制的建议。

附件:审计项目负责人:审计小组成员:20 年月日篇二:内部审计报告格式模板致: 由:日期:关于: 一、背景我们受XX集团董事会委托,每年度需对各子公司及合营公司的内部控制进行一次评价。

二、目的进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。

并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。

以使内部控制合理合规,达到纠错防弊,提高效率的目的。

三、范围业务范围: 本次审计涉及的业务流程期间范围:本次审计涉及的期间四、方法此次内部控制评价过程中,我们依据《内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》及其解读与XX集团的相关政策规定及相关法律法规的要求。

【最新文档】企业内部审计报告模板-实用word文档 (5页)

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本文部分内容来自网络整理,本司不为其真实性负责,如有异议或侵权请及时联系,本司将立即删除!== 本文为word格式,下载后可方便编辑和修改! ==企业内部审计报告模板篇一:某某公司某年内部审计报告模板有限公司审计报项目编号:内审字[201X]第003号项目名称:报告时间:被审计单位:【项目概述】审计目的1、核实某某公司的财务状况和经营成果第 1页 /共 8页告2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象审计范围业务范围:某某公司所有与财务数据相关的业务组织范围:某某公司的财务部门、业务部门、公司领导。

期间范围: 201X年月日-201X年月日资料范围:财务报表、凭证、银行对账单、资产盘点表、合同、公司管理制度等(详见资料清单)。

审计方法审计依据和标准:会计准则、各项税收法律法规等审计流程及方法:首先审阅了财务资料,然后根据审阅中注意到的金额较大、性质异常的事件开始重点关注,收集相关证据以证明是否正常合理,最后与有关当事人进行沟通等方式以确定违规事实是否存在,最后出具审计意见。

【审计总体结论】经过审计。

我们认为某某公司财务资料所反映的财务状况以及当期的经营成果与公司的实际状况基本一致,在审计中没有发现某某公司存在重大差错、舞弊现象,公司的会计凭证和经营成果是真实可信的。

附:报表项目解析如下:一、资产负债表主要项目资产负债表简表单位名称:**公司201X年12月31日第 2页 /共 8页单位:万元资产负债表主要变化项目简析如下:(一)期末流动资产与期初相比减少元1、货币资金减少亿元,主要变化及原因如下:2、存货减少亿元,其中原材料和产成品分别减少万元和万元,造成。

其中主要原材料和产成品存量和单价变化如下:存货中的主要原材料、产成品存量、单价变化情况表第 3页 /共 8页3、预付账款……(二)非流动资产增加元1、固定资产项目2、长期股权投资3、在建工程减少主要投资项目如下表:(三)流动负债减少元,主要由于。

公司进出口业务内部审计报告模板

公司进出口业务内部审计报告模板

公司进出口业务内部审计报告模板[公司名称]进出口业务内部审计报告日期:[日期]摘要:本报告是针对公司的进出口业务进行的内部审计报告。

通过对进出口业务流程和操作的全面审查,发现了以下问题和改进建议,并提供了相应的解决措施。

一、审计目的和范围1. 审计目的:评估公司的进出口业务流程和操作的合规性、效率和风险管理情况。

2. 审计范围:涉及公司进出口业务的所有部门和关键流程。

二、主要发现和分析1. 法律合规性在审计过程中,发现公司有部分进出口业务涉及的合同和文件并未完全符合国内外相关法律法规的要求。

例如,某些进口合同的文件缺失或不完整,未经过必要的批准程序。

建议公司建立一套完善的合规管理机制,并加强员工的法律意识和培训。

2. 风险管理公司管理层对进出口业务中的风险识别、评估和控制不够重视。

缺乏风险管理的标准化流程和有效的内部控制机制,容易导致业务操作中的各种问题和风险的发生。

建议公司制定完善的风险管理政策和流程,并加强内部控制体系的建设。

3. 供应商管理公司在选择和管理供应商方面存在一定的问题,例如,未对供应商进行全面的审查和评估,没有建立供应商绩效评估系统。

建议公司建立供应商管理体系,加强供应商的合作和监管,确保采购过程的合规性和优质供应。

4. 数据管理和记录在审计过程中,发现公司部分进出口业务的数据管理和记录存在不完善和不规范的情况。

例如,进出口业务文件和资料的保存和备份不完善,数据录入和统计存在错误。

建议公司建立健全的数据管理和记录制度,确保数据的准确性和完整性。

三、改进建议和解决措施基于以上发现和分析,我们向公司提出以下改进建议和解决措施:1. 建立进出口合规管理体系,确保所有业务活动符合国内外法律法规的要求。

2. 制定风险管理政策和流程,对进出口业务中的各类风险进行评估和控制。

3. 建立供应商管理体系,对供应商进行审查和评估,并建立供应商绩效评估系统。

4. 健全数据管理和记录制度,确保数据的准确性和完整性,并进行定期的数据备份。

企业内部审计报告模板

企业内部审计报告模板

企业内部审计报告模板篇一:某企业内部审计报告(范文)企业内部审计报告范文一、导言日期:XX年10月26日接受者:公司总经理 ***引言:经公司XX年度内部审计的计划安排,我们对公司计划物控部业务管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统等事项进行就地审计,涉及的期间是从XX年1月1日至XX年月9月30日。

审计范围和目标:本次审计的期间范围涉及计划物控部从XX年1月1日至XX年月9月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性,存货成本管理的效益性,内部控制的健全有效等情况进行审计。

审计的依据是计划物控部提供的资料。

审计过程中我们结合其实际情况,实施了我们认为合适的、必要的审计程序。

简要的审计结论和审计发现的性质:(主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议)在对计划物控部审计过(来自: 小龙文档网:企业内部审计报告模板)程中,我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题:1、采购行为依据不具体、不规范,基础信息有待完善;2、采购计划制作被动,指导性不强,缺乏与实际的对比考核,采购工作效率不高;3、成本管理工作手段单一,市场信息搜集工作少,供应商管理需进一步规范化;4、仓储条件较差,未按价值大小分别管理,存货管理有少量缺陷需改进。

综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。

对回复的期盼:该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料,我们希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。

公司审计部审计组长:***审计小组成员:***(以上部分是便于总经理简要阅读)二、审计过程说明:审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法,资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。

三、审计发现的细节说明(一)、采购行为依据不具体、不规范,基础信息有待完善;主要问题1:目前采购行为来源依据主要是营销中心、客户服务部提交的产品需求计划,做为指导采购行为的依据针对性不强,有些特殊要求表达不够明确。

审计报告模板

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最新审计报告模板最新审计报告模板「篇一」一、被审计单位概况:简要介绍被审计单位及被审计人的背景概况,包括被审计人员任职期间和分管职责,被审计单位的业务性质与特点、规模及组织机构、内部管理及考核方式、主要管理人员、员工数量等。

此处涉及的问题是是否需阐述被审计单位主要财务数据,以及是使用未审数据(账面数据)还是本次审定数据:不阐述可能不便于报告使用人了解被审计单位财务数据概况,使用未审数据可能误导报告使用人,而使用审定数据放在这里介绍被审计单位背景处似又与下面“审计发现/审计结果”分开了。

解决建议:根据被审计单位平时是否另行报出财务报表,本次报告使用人是否知悉这些报表数据,以及本次审计的重点之一是否是审计财务报表而定:(1)如被审计单位平时另报报表,且本次审计报告使用人知悉这些报表,则此处仅需简要陈述经本次审计审定的被审计单位资产、负债、所有者权益及收入、成本费用、利润的总额等概况,而无需进一步分项阐述报表各主要项目的最近一期的金额及构成内容等详情,可另附附表具体反映。

对于本次已审定报表项目仍存在的质量方面的问题(如呆坏账、物资积压、大量收入为新增应收帐款等),此处也不必详述,应列在“审计发现/审计结果”部分具体反映。

(2)如被审计单位平时不另报报表,或本次审计报告使用人不知悉这些报表,或本次审计的重点内容之一为财务报表时,则宜另单列为一大项“被审计单位的主要财务数据”专门反映,并进一步分项阐述报表各主要项目的最近一期的金额及构成内容等详情。

同时,将本次审计所做的主要调整情况,以及本次已审定报表项目仍存在的质量方面的问题,也归入该大项一并分析阐述。

无论列在此处概略反映、还是另列为一大项“经审定的主要财务数据”专门反映,阐述时应尽可能包括本次审计涵盖期间的各会计期,最少应包括被审计人任期初及最早一期、任期末及最后一期的数据,以便对比。

二、审计结果、发现的问题以及审计意见:对审计得出的具体结论及发现的问题逐项给予揭示和评价,包括问题的事实现状,该问题所应遵循的政策、程序和相关法律法规标准,已经或可能造成的影响或后果,产生的原因(包括内在原因与环境原因)等。

《内部审计工作总结报告》模板PPT

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系统的备份和恢复策略不够完善,存 在数据丢失的风险。
具体实例和数据支持
固定资产折旧错误的具体例子, 如设备 A 的实际使用年限与计算
折旧的年限不一致。
费用分摊不合理的具体例子,如 部门 B 的间接费用分摊比例过高

供应商选择不严谨的具体例子, 如供应商 C 的质量问题导致了产
品召回。
具体实例和数据支持
合同管理不规范的具体例子,如合同 D 中关于价格和交货期的条款不明 确。
销售订单处理流程延误的具体例子,如订单 E 的处理时间超过了承诺的 时间。
客户信息不准确的具体例子,如客户 F 的联系方式已经失效。
具体实例和数据支持
信息系统安全漏洞的具体例子,如系统 G 的用户权限设置存 在问题。
系统备份和恢复策略不完善的具体例子,如数据中心 H 的备 份频率过低。
单击此处添加正文,文字是您思想的提一一二三四五 六七八九一二三四五六七八九一二三四五六七八九文 ,单击此处添加正文,文字是您思想的提炼,为了最 终呈现发布的良好效果单击此4*25}
建立客户信息管理制度,定期更新客户信息,提高客 户满意度。
针对审计结果提出的具体改进建议和措施
在信息技术管理方面,应加强信息系统的安全管理,定期 进行安全漏洞扫描和修复。
状况和财务状况。
02
证明文件则提供了支持 审计结论的相关证据, 如合同、发票、支付凭
证等。
04
感谢您的观看
THANKS
04
改进建议
针对审计结果提出的具体改进建议和措施
在财务管理方面,应加强会计核算的准确性,建立定期的对账和审核制度。
应规范财务报告的编制和披露,确保财务指标的计算方法一致。
在采购与供应链管理方面,应完善供应商选择和评估的标准,加强对供应商的质量 监控。

公司财务内部审计报告模板(实用4篇)

公司财务内部审计报告模板(实用4篇)

公司财务内部审计报告模板〔实用4篇〕公司财务内部审计报告模板〔实用4篇〕【篇一】在这一年中我分管的工作是财务工作、人事劳资工作,在这一年中有关业务方面的文件出台了很多,因此,就需要不断改良工作方法和业务程度。

在思想政治方面也应具备“与时俱进、开拓创新、自加压力、争创一流”精神。

回忆一年的无论是在业务程度还是思想政治方面都有进步同时也存在缺乏,下面就我本人一年的工作情况总结如下:一、建立人员数据库工作为控制财政支出,推进会计电算化进程,实行工资统发管理系统,建立人员数据库是最根底性工作。

这项工作已完成了增人增资、离退休人员数据处理、减人下册数据上报和信息搜集工作,已完成两上两下,目前,只等工资调整和人员变动时再做数据上报和信息搜集。

二、银行帐户重新审批工作为清理多余帐户防止设立帐外帐,标准统一管理预算内和预算外资金,我根据相关文件要求,进展银行帐户的审批,它是以单位自查为主,进展自查登记和补报登记,这几项工作已经完成,在银行保存了xx财政要求应该保存的帐户,并今后不存在错报、漏报、瞒报银行帐户,不擅自开设、变更、撤消帐户。

三、预算单位清产核资工作清产核资工作是一项定期审核固定资产的工作,这是我从接收会计工作以来第一接触到的业务。

这次清产核资工作正合适摸清我委固定资产“家底”,以免国有资产的流失,全面清查各类财产和债务,并核实人员状况、收入渠道、支出构造等情况进展自查,按规定没有清查出任何问题,为深化财务预算制度改革和加强我委财产监管工作奠定根底。

四、财务年终决算工作每年的年终决算根本程序都是一样的,每一年的财务年终决算以后,都对增收节支、帐务处理积累一些经历,同时又发现存在许多缺乏。

今年我感觉在每月的报财政报表的同时,自行设计的科目明细分析^p 报表给我对本月财务分析^p 帮助很大,对控制预算开支起到了重要作用。

但缺乏的是在年初立帐时考虑不全面,明细科目还不健全,明年一定注意这个问题。

五、工作人事劳资工作今年的人事工作较去年轻松一些,主要是工作人员信息采集工作这项工作,现已完成建立数据库和软盘上报,为明年人员变动的信息采集工作打下根底。

公司内部审计报告真实范文

公司内部审计报告真实范文

公司内部审计报告真实范文
概要
公司内部审计报告是对公司财务、业务运营等方面进行全面审核和评估的重要文件,通过审计报告能够查明公司运营中存在的问题和风险,为公司提供改进和发展的建议。

审计目的
本次内部审计的目的是对公司2019年度的财务状况、运营情况以及内部控制机制进行全面评估,确保公司各项工作稳步推进,规范经营行为,有效管理风险。

审计范围
1.财务报表真实性和完整性
2.资金运作情况
3.财务流程和制度执行情况
4.内部控制机制有效性
审计发现与建议
财务报表审计
经过审计,财务报表真实可靠,未发现虚假账目。

资金运作情况审计
资金运作合规,各项资金流动有记录可查,未发现挪用公司资金的情况。

财务流程和制度执行情况审计
公司财务制度执行良好,但存在一定的内部控制缺陷,建议加强对财务流程的监控。

内部控制机制有效性审计
内部控制机制基本健全,但在人员配备和培训方面还需进一步完善。

结论与建议
经过本次内部审计,公司财务、运营状况良好,但仍存在一些潜在问题和改进空间。

建议公司加强内部控制机制的建设和完善,增强对财务流程的监控和管理,进一步强化内部审计与监管意识,确保公司持续健康发展。

总结
本次公司内部审计报告总体呈现出公司财务健康、内部控制机制基本完善的态势,但在细节方面仍有待进一步深化和完善。

希望公司能够认真对待本次审计报告中提出的问题和建议,以更好地推动公司发展和壮大。

财务内审报告范文

财务内审报告范文

财务内审报告范文财务内审报告。

尊敬的领导:根据公司的要求,我对公司的财务状况进行了内部审计,现将审计结果报告如下:一、审计目的。

本次内部审计的目的是为了评估公司财务状况的真实性和合规性,发现并解决可能存在的财务风险和问题,提出改进建议,保障公司财务稳健运行。

二、审计范围。

本次内部审计主要涉及公司2019年度至2021年度的财务报表、财务记录、资金流动情况、财务制度和内部控制等方面。

三、审计方法。

本次内部审计采用了文件审查、询问、抽样调查等多种方法,全面了解公司财务状况。

四、审计结果。

1. 财务报表真实性。

经过审计,公司财务报表真实可靠,符合相关法律法规和会计准则的要求,不存在虚假记账和财务造假行为。

2. 资金流动情况。

公司资金流动情况良好,资金使用合理,没有出现资金挪用、滞留等问题。

3. 财务制度和内部控制。

公司财务制度健全,内部控制措施完善,能够有效防范和控制财务风险。

五、存在问题及建议。

1. 财务管理人员素质需要提高,建议加强培训,提升财务人员的专业能力和业务水平。

2. 资金使用方面存在一定的浪费现象,建议加强对资金使用的监管和控制,提高资金利用效率。

3. 财务报表编制过程中存在一些瑕疵,建议加强内部审计工作,确保财务报表的准确性和完整性。

六、总结。

通过本次内部审计,发现了公司财务管理方面存在的问题,并提出了相应的改进建议。

希望公司能够重视并及时采取措施解决这些问题,确保公司财务运行的稳健和健康。

特此报告。

内部审计员,XXX。

日期,XXXX年XX月XX日。

以上是一份财务内审报告的范文,希望对您有所帮助。

XX制造公司内部审计报告模板

XX制造公司内部审计报告模板

XX制造公司内部审计报告模板摘要
本报告是针对XX制造公司进行的内部审计报告,旨在评估公司的内部控制体系以发现潜在风险和问题,并提出改进建议。

1. 引言
本章节介绍了审计目的和范围,以及审计方法和参与人员的背景。

2. 公司概况
本章节主要描述XX制造公司的业务范围、组织结构和重要财务信息,包括公司的资产、负债和所有者权益。

3. 内部控制评估
本章节对XX制造公司的内部控制体系进行评估,包括:
- 控制环境评估
- 风险评估和管理
- 控制活动评估
- 信息和沟通评估
- 监督评估
4. 发现的风险和问题
本章节列出了审计过程中发现的潜在风险和问题,并针对每个问题提供了详细的描述和分析。

5. 改进建议
本章节提出了改进XX制造公司内部控制体系的建议措施,以解决发现的风险和问题。

6. 结论
本章节总结了审计结果,并强调改进措施的重要性和紧迫性。

附录
本附录包括了相关的数据、图表和其他支持材料,以便读者深入了解审计过程和结论。

请注意,本模板仅供参考,根据实际情况可能需要进行适当的调整和修改。

内部审计报告的范文【范本模板】

内部审计报告的范文【范本模板】

内部审计报告的范文我们XXXX供水有限公司(下简称公司)第一届监事会,组织四位监事并外邀一位专业技术人员一起,于xxx年x月xx至xx日,重点对公司xxxx年度财务收支情况、内部控制制度的建立和执行情况以及公司经营班子对有关公司董事会决定及要求的落实情况进行检查,履行出资人监督职责。

监事会有关人员依照国家现行有关财经法律法规的精神和参照现代企业管理惯例和需要,在公司管理层确保提供资料真实性、完整性的基础上,根据实际需要采用了一定的程序,运用分析性复核、抽查、询问、现场盘查考察等方法,经过有关人员积极配合圆满完成工作程序,现将内审结果报告如下:一、基本情况公司是在XXXXX供水公司的基础上,在xx市政府的指导下,采用增加股东,重组股权的办法,由xx市XX流域水利电力综合开发总公司、XXX 经济开发总公司、xx区国有资产投资经营有限公司、xx县国有资产投资经营有限公司四家按合同约定的出资额组建,总股本为xxxxx 万元,公司xxxx年xx月xx号核准登记.主要供水工程位于xx县及xx区境内,构成该区域必不可少的基础设施,供给工业和居民生活原水,兼营相应配套服务产业及资产经营。

供水工程于xxxx年动工兴建,xxxx年xx月竣工验收。

工程总投资xxxxx.xxx万元,经评估为xxxxx.xxxx万元。

公司本部设有办公室、计财科、生技科、保卫科、营业部,工程沿线设有XX站管理站、XX管理站、XX管理站、调节池管理站四个基层作业管理站点,共有在册员工xxx人。

至xxxx年底,公司提供未经审计的会计报表反映:资产总额xxxxx万元,负债xxxxx万元,所有者权益xxxxx万元。

其中固定资产xxxxx万元、流动资产xxxx万元、长期投资xxx万元,流动负债xxxx万元(短期借款xxx万元)、长期借款xxxxx万元,实收资本xxxxx万元、资本公积xxx万元、未分配利润xxxx万元。

xxxx年业务收入xxx万元,其中水费收入xxx万元、房租收入xx万元。

XXX公司内部控制审计报告模板(海关AEO高级认证企业标准)

XXX公司内部控制审计报告模板(海关AEO高级认证企业标准)
一、财务收支管理
公司财务核算总体比较规范,能够按《企业会计制度》执行,公司财务部制订了财务管理条例使之成为日常财务管理、核算的标准。现主要突出的问题是财务总监如何直接参与企业业务管理,特别是对重大的资本性支出、费用性支出加强事前审核和监督。
1、货币资金支出缺乏财务总监的审批手续
本次审计,我们抽查了公司部分收付款凭证。发现公司在部分收付款作业中相关业务单证及审批手续并不完备,特别是财务总监没有在重要财务收支上履行审批责任。举例如下:
审计建议:按目前公司组织体系和生产规模,我们建议仓储部门直接隶属于财务管理。这样一方面可解决岗位冲突问题;另一方面,可更好的保证库存信息质量。
2、公司存货中存在一定比例的残次冷背,并且没有计提足够的减值准备。
经对存货库龄以及生产领用、销售出库等调查分析,截止审计基准日,公司材料中1年以上的冷背物料 万元,成品中呆滞品 万元,二者占存货总成本的 %,公司未计提任何减值准备。
审计时,我们通过对主要原料两年的采购价格收集与分析,公司主要原材料采购价格较去年均有较大幅度的增长。
目前公司所有的采购都没有保存过询价、比价资料,经了解公司采购价格以采购员询价为基础,价格变动不大由供应部负责人予以核定,变动较大的口头上报主管厂长和总经理核定后实施采购。由于这种做法缺乏系统、严格及时的询价、比价等价格核定程序和书面文件,我们担心采购价格合理性是否能够得到保障。
审计建议:
(1)对于固定供应商,我们建议公司应制定价格审核机制。该机制可根据采购物资的特点,采用定期独立询价、议价,收集公开市场成交价等方式来控制价格。
(2)采购部门应密切关注主要材料、物资市场供求、价格变动情况,进行趋势预测,提出最有利的采购时机和合理交易价格,为管理层采购决策提供支持。

企业内部审计报告范文

企业内部审计报告范文

企业内部审计报告范文
企业内部审计报告。

报告目的:
本次内部审计报告旨在对公司财务、运营、风险管理等方面进行全面审计,发现问题,提出改进建议,为公司的持续发展提供有效的指导和帮助。

一、审计范围。

本次内部审计主要涵盖公司财务、运营、风险管理等方面,具体包括财务报表的真实性、财务数据的准确性、公司运营的合规性、风险管理的有效性等。

二、审计方法。

本次内部审计采用了文件审查、数据分析、问卷调查、现场检查等多种审计方法,确保审计全面、深入、客观。

三、审计结果。

1. 财务审计结果。

经过审计,公司财务报表真实、准确,但在资产负债表中发现了一些账目未及时核销,建议公司加强资产负债表的管理,确保账目的及时更新和核销。

2. 运营审计结果。

公司运营方面存在人员流动性大、员工工作效率低下的问题,建议公司加强人力资源管理,提高员工的工作积极性和效率。

3. 风险管理审计结果。

公司风险管理存在一定的漏洞,风险管控不够完善,建议公司建立完善的风险管理体系,加强风险管控,降低公司的经营风险。

四、改进建议。

1. 加强资产负债表管理,确保账目的及时更新和核销。

2. 加强人力资源管理,提高员工的工作积极性和效率。

3. 建立完善的风险管理体系,加强风险管控,降低公司的经营风险。

五、总结。

本次内部审计发现了公司在财务、运营、风险管理等方面存在的问题,并提出了改进建议。

希望公司能够认真对待审计报告中的问题和建议,积极采取措施加以改进,确保公司的持续发展和稳定经营。

内部审计-内审报告模板 精品

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一、封面***公司机密内部审计报告报告名称:关于abc的审计报告报告编号:abc集团内审字[200x]第0xx号出具报告时间:200x年xx月xx日报告抄送:董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、xx部门二、报告正文关于abc分公司的审计报告abc集团内审字[200x]第0xx号我们于200x年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。

abc分公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整是分公司财务及xx管理部门的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。

我们按照《内部审计准则》有关规定计划和实施审计工作,通过审计目的在于掌握分公司经营情况、内部控制制度执行情况,以便进行分析,从中评价出经营中存在的差距及揭示主要问题,针对重大缺陷提出审计意见。

本审计报告中提出的问题及审计意见,请各分公司及公司相关部门在此基础上认真进行自查、完善、整改,后续审计中再发现此类问题按abc规定及本次审计意见进行处罚。

abc分公司的基本情况……审计中发现的问题及审计意见一、abc分公司资金管理不规范1.职工借款随意性,借款金额大期限长,有的借款理由不充分,甚至有的旧账不结又填新账,截至审计日借款金额情况……。

借款超三月的有……借款超一年的有……审计意见:对超三月的借款一律无条件收回,收不回来的分公司经理、会计按4:6承担责任。

以后不本文来自文秘114 http://.wenmi114.,转载请保留此标记。

准出现超三月的借款,不准出现业务理由以外的借款,职工辞职要清理,否则分公司经理、会计按4:6承担责任,并从借款之日起按月1%的利率计算利息并按借款额的20%处以罚金。

2.xx金存在不能及时上缴公司账户的现象,如abc分公司200x年xx月xx日的xx金abcx 元,截至200x年xx月xx日尚未上缴,时间长达近xx个月。

审计意见:严格财务控制制度,对不执行财务规定的分公司经理、会计各承担违规金额25%的处罚。

公司内部审计报告模板

公司内部审计报告模板

公司内部审计报告模板大家了解过公司内部审计报告应该怎么书写吗?这是一类经济文书,有特定的格式标准!以下是小编分享的公司内部审计报告模板,请参考!公司内部审计工作计划模板【1】一、集团公司内部审计工作总体思路:1、今后5年公司审计工作的总体目标是:由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。

2、2015年审计工作重点是:以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心,提高审计工作质量,加强审计意见的落实,充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用,即在实施审计监督同时,提高审计服务职能。

二、2015年度集团公司内部审计工作计划如下:1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善⑴首先完善集团公司内审制度,做到审计工作有据可依,根据审计业务类型,准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。

⑵内控制度是指公司为实现经营目标,保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统,2015年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上,对其执行情况进行检查与评价,主要是评价内控是否健全、有效,可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下,在运行中是否得到认真的贯彻和执行,是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等,以便及时发现管理中的薄弱环节,从而确定审计重点,提高审计工作效率,保证审计工作质量,有针对性的提出审计意见,促进下属企业健全和完善内控制度,保证其经营活动正常运行。

⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。

目前公司费用开支的相关制度尚未健全,部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准),因此,费用开支丧失了计划性,部分项目突破预算范围。

审计将配合财务等相关部门,建立与健全各项费用管理办法,制定相关费用开支标准,同时使之成为预算编制指引、规范性文件。

企业收入内审报告模板

企业收入内审报告模板

企业收入内审报告模板概述本报告对企业收入进行内部审计,以验证收入来源的准确性、完整性和合规性。

审计范围包括销售收入、服务收入、利息收入等各项主要收入。

本次内审旨在发现潜在的风险和问题,并提出相关的改进建议。

审计目标和方法审计目标1. 确认企业收入记录的真实性和准确性。

2. 分析收入来源和收入结构的合理性。

3. 验证企业收入是否符合法规和政策要求。

审计方法1. 收集和分析销售合同、发票、收款凭证等相关资料。

2. 进行抽样检查,以确保样本的代表性。

3. 与财务部门和销售部门进行沟通和协调。

4. 进行现场实地考察,核实数据的真实性。

审计结果和问题发现收入记录的真实性和准确性通过对销售合同、发票和收款凭证等资料的检查,发现了以下问题:1. 存在少量发票记录不清晰和填写错误的情况,需要加强对发票的管理和审核。

2. 部分销售合同存在漏洞,没能充分约定收入和费用的具体内容,需要与客户重新商讨。

收入来源和收入结构的合理性通过对不同收入来源和收入结构的分析,发现了以下问题:1. 销售收入占比过大,存在过度依赖某一大客户的风险。

2. 服务收入和利息收入增长缓慢,需要加强市场推广和产品创新。

法规和政策要求的合规性通过对收入的法规和政策要求进行核查,发现了以下问题:1. 销售合同中的合规条款不够明确,需要进一步完善合同模板。

2. 对部分利息收入的税务申报存在不准确的情况,需要与税务部门进行沟通和整改。

改进建议1. 强化对发票的管理和审查,确保发票的准确性和合规性。

2. 多样化销售渠道和客户,分散销售风险,降低对某一大客户的依赖程度。

3. 加强市场推广和产品创新,提高服务收入和利息收入的比重。

4. 完善销售合同模板,明确合规条款,减少风险和漏洞。

5. 加强与税务部门的沟通,在税务申报上做到准确合规。

结论本次内审发现了一些问题和风险,但整体上企业的收入记录符合真实性和准确性的要求。

在收入来源和结构方面,企业仍需加强市场推广和产品创新,以降低销售风险并提高服务收入和利息收入的比重。

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公司内部审计报告
(20xx年度)
公司领导:
根据公司《内部审计管理制度》,经研究决定成立审计组并于201x年x 月xx日至x月xx日对公司2014年度的经营、管理情况进行了内部审计,现汇报如下:
一、基本情况
1、公司资产负债及权益情况:
截止201x年xx月xx日,公司资产总额1820万元,其中:流动资产1587万元,固定资产原值248万元。

公司负债总额1682万元,其中:应付、预收款135元,其他应付款项1634元。

股东权益总额139万元,其中:股本300万元,未分配利润-161万元。

2、主要经济指标完成情况:
说明:公司产量及销售收入各项指标全部完成年度目标任务,其中销售
费用、财务费用、管理费用虽然未超出预定目标上限,但绝对值较大,还需进一步控制,节约支出。

二、资产盘点情况:
1、原材料:审计组对公司所需主要原材料聚乙烯、填充母料、色母等进行了现场盘点,未发现明显盈亏问题。

2、产成品:对公司主要产品塑料篷布库存进行现场盘点,未发现明显盈亏问题。

三、管理现状及存在其他管理问题:
1、进出口管理:公司目前进出口产品比例逐渐提高,为有效管理提高效率、避免风险,主要采用以下措施进行规范:
(1)对出口产品采用严格以销定产模式,即全部出口产量根据订单生产,从根本上避免与国内产品出现混放问题。

(2)对进口原材料实现单独定置存放,避免错误领用。

(3)从财务入账、复核严格把关,确保单证齐全,真实、透明反映公司进出口业务。

(4)对进出口业务及时向国税等部门进行申报,主动接受监督,2014年实现出口退税11万元。

(5)加强后续自查工作,由财务部牵头对执行的手册进行监督检查,发现问题及时整改。

2、6S现场管理检查:
公司组织管理部门与生产各车间每周相互检查打分,对6S执行情况进行排名,纳入考核。

3、考勤管理:
公司对主要领导以外人员进行电子考勤,提高工作效率,有效堵塞管理漏洞。

4、财务管理:
(1)通过下发《财务部基础管理规范》、《费用报销管理制度》、《财
务部岗位职责分工》、《售后退货管理制度》等制度规范,进一步制定和明确了工作方法和方向,为规范管理打好基础。

(2)付款采用先审核后审批的方法,有效杜绝漏洞,避免公司损失。

(3)为有效控制核算成本,从有关人员培训做起,逐项对材料记录、分配等进行完善,对成本核算的流程进行梳理,确保能够对所生产的产品进行准确成本计算。

5、销售管理:
提高销售人员素质和能力,拓展销售渠道。

四、审计建议
1、加强制度建设,完善岗位职责及部门管理制度,有效提高执行力和执行标准。

2、对工资收入推行绩效考核管理办法,实现多劳多得,提高员工积极性。

审计人员: XXX
二○一年月日。

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