总账系统期末处理

外部转账是指将其他子系统(如工资、固定资 产等子系统)生成的凭证转入总账系统中；
内部转账是指8.在2.总3网账络系课统程内制部作将特某色个或几个 会计科目的余额或本期发生额结转到一个或多个 会计科目中。
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第8章
第1节 总账系统内部自动转账
一般地，把凭证的摘要、会计科目、借贷方 向以及金额的计算公式称为自动转账分录，而由 自动转账分录所填制的记账凭证则称为机制凭证。
时转出科目方向根8据.2其.3在网科络目课字程典制中作的特余色额方向确定，
即若余额方向为“借”则从贷方转出，否则从借方转 出，转入科目方向与转出科目方向相反。
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第1节 总账系统内部自动转账
8.1.1总账系统内部转账定义
1.对应结转定义
提示
一张凭证可定义多行，转出科目及辅助项必须一致， 转入科目及辅助项可不相同；
自动转账分录可分为两类：第一类为独立自 动转账分录，表示其金额的大小与本月发生的任 何经济业务无关；第二类为相关自动转账分录， 表示其金额的大小与本月发生的业务有关。
8.2.3网络课程制作特色
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第1节 总账系统内部自动转账
8.1.1总账系统内部转账定义
转账定义可随时进行，一般在系统投入运行， 数据初始化工作完成之后，即可进行定义。转账定 义完成后可长期使用，只有在所定义的转账内容发 生变化时，才需要重新修改自动转账分录。
(3) 期末转账8.业2.务3网的络数课据程大制多作来特源色于账簿， 这就要求在处理期末转账业务前必须先将其他具 体业务登记入账。
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第1节 总账系统内部自动转账
(4) 有些期末转账业务必须依据另一些期末 转账业务产生的数据，这就要求期末转账需要根 据业务的特点分批按步骤来进行处理。
在会计核算期末结账前，有许多成本、费用 需要进行转账，转账分外部转账和内部转账。
转账定义包括对应结转定义、销售成本结转定 义、汇兑损益结转定义和期间损益结转定义和自定 义第一结次转使定用义总五账个系功8.统能2.，。3网或在络者系课第统程一刚制个刚作会投特计入色核运算行期不末久结， 账前，可用“转账定义”功能对需要自动转账的凭 证进行定义。
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操作：在“自动转账设置”对话框中，在 “科目编码”文本框中输入“6603”；在“方 向”下拉列表框中选择“借”。
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操作：在“自动转账设置”对话框中，双 击要输入“金额公式”栏，直接输入公式：JG （ ）。
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操作：在“自动转账设置”对话框中，单击 “增行”，依次输入摘要、科目编码和方向等内容。 双击“金额公式”栏，打开“公式向导”对话框。 依次录入公式内容，单击“完成”
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8.1.1总账系统内部转账定义
2.自定义结转定义
由于各个企业情况不同，各种计算方法也不尽相同， 特别是对各类成本费用分摊结转方式的差异，必然会造 成各个企业这类结转方式的不同。因此，企业可以根据 实际需要使用“自定义结转”功能。
自定义转账的运用可以极大地提高总账系统的使用 效率，但是由于其规则复杂、函数多样、不便于理解和
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操作：在“用友U8”窗口中，执行“总账”｜“期末”｜ “转账定义”｜“自定义转账”命令，打开“自动转账设置”对 话框。在“自动转账设置”对话框，单击“增加”，打开“转账 目录”对话框，可定义一张转账凭证。
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操作：单击“确定”，返回，继续定义转 账凭证分录信息。
8.1.1总账系统内部转账定义
1.对应结转定义
对应结转不仅可以进行两个科目一对一结转，还 可以进行科目的一对多结转。对应结转的科目可以为 上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致，即具 有相同的明细科目，如涉及辅助核算，则对转的两个 科目的辅助账类也必须一一对应。对应结转一般针对 资产、成本或费用类科目，且只结转期末余额，结转
操作，因此，建议8在.总2.账3网系络统课运行程初制期作,特可以色不使用或少
使用自定义转账功能，随着系统应用的深入，逐步增加 自动转账分录，直至大部分转账凭证都能用自动转账实 现为止。
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8.1.2总账系统内部转账定义
2.自定义结转定义
根据以下给出的公司月末结转业务资料，设置自定 义转账分录。
同一编号的凭证类别必须相同；
并自且动若生同成一转凭账证凭的8证.结2时转.3，系网如数络果之课同和程一为制凭1作，证则特转最色入后科一目笔有结多转个，
金额为转出科目余额减当前凭证已转出的余额。
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8.1.1总账系统内部转账定义
1.对应结转定义
根据给出的公司月末结转业务资料，设置对应结转分录:
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总账系统内部自动转账
总账系统内部转账定义 总账系统转账生成
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一般来说，期末转账主要有如下几个特点：
(1) 期末转账业务大多都在各个会计期的期 末进行。
(2) 期末转账业务是会计部门自己填制的凭 证，又不同于日常核算，不必附有反映该业务的 原始凭证，且凭证的摘要、借贷方科目固定不变， 金额的来源或计算方法也基本不变。
计提短期借款利息（年利率为 15%）
借：财务费用（6603） 取对方科目计算结果
贷：应付利息（2231） 取短期借款（2001） 贷方期末余额×15%/12
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8.1.1总账系统内部转账定义
3.自定义结转定义
(1) 输入转账目录条件。
应交税金—应交增值税—销项税额”贷方发生额 转入“应交税金—应交增值税—未交增值税”
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操 作 ： 在 “ 用 友 U8” 窗 口 中 ， 执 行 “ 总 账”｜“期末”｜“转账定义”｜“对应结转” 命令，打开“对应结转设置”对话框,。录入相 应内容
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操作：单击“增行”。单击“转入科目编码”文本 输入框右侧的参照按钮，选择“22210102”；在“结转 系数”文本输入框输入“1.00”。单击“保存”，保存。 单击“增加”可继续定义其他对应结转分录。