总账-期末-结账4
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51
菜单路径:总账→期末→结账
选择结账月份
单击， 单击，按提示进行
52
49
4.4.2对账
对账
对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正 确，以及账簿是否平衡。 它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账 数据来完成账账核对。
试算平衡
算平衡就是将系统中设置的所有科目的期末余额 按会计平衡公式“借方余额=贷方余额”进行平 衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。
50
4.4.3结账
27
4.3.1.2出纳签字 出纳签字
只有设置“出纳凭证必须经出纳审核 签字”参数后，才能执行此功能 出纳签字与审核凭证无先后顺序
28
4.3.1.3审核凭证 审核凭证
审核无误的凭证才可以记账 根据会计制度规定，审核与制单不能 为同一人 单张审核和成批审核
29
菜单路径:总账→凭证→审核凭证
单击“审核” 单击“审核”
自动完成 每月只进行一次 结账前检查
检查本月业务是否全部记账，有未记账凭证不能结账。 月末结转必须全部生成并记账，否则本月不能结账 检查上月是否已结账，上月未结账，则本月不能记账 核对总账与明细账、主体账与辅助账、总账系统与其他子 系统数据是否已一致，不一致不能结账支票登记簿 损益类账户是否全部结转完毕，否则本月不能结账 若与其他子系统联合使用，其他子系统是否已结账，若没 有，则本月不能结账
43
4.3.4往来管理
往来账管理方式
手工：在应收或应付下设置明细 计算机：对应收或应付设置辅助核算
往来记录与核销 往来账簿查询
往来余额管理 往来明细账管理 往来管理
44
菜单路径:往来→账簿→往来管理→客户往来账龄分析
45
4.3.5项目管理
项目查询总账、明细账 项目统计
46
4.4.1自动转账 自动转账
转账定义
自定义转账 对应结转设置 销售成本结转设置 汇兑损益结转设置 期间损益结转设置
生成转账凭证
转账生成必须按顺序进行 转账生成的凭证必须审核、记账
47
菜单路径:总账→期末→转账定义→自定义转账
单击， 单击，输入转账序 号及说明
输入自动转账分录 模板信息
48
菜单路径:总账→期末→转账生成
自动转账凭证生成 后仍需审核和记账 后仍需审核和记账
总账管理
第 4 章
目
录
4．1 ． 4． 4．2 4 ．3 4 ．4 总账概述 总账初始化 总账日常业务处理 总账期末处理
2
4.1.1功能概述
• • • • • 初始设置 凭证管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理
3
4.1.2总账管理系统与其他系统的 主要关系
工资管理 总账管理 固定资产
财务报表
财务分析
核算
4
总账系统 总账
4.1.3总账管理系统的业务流程
Y 复 月 重 账 账 总账 账 账 每 MEIY
N
账 下 月 业 务 账 账 账 账
5
4.2.1选项设置
“凭证”页签
制单序时控制 支票控制 资金及往来赤字控制 制单权限控制到科目 凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经由出纳签字 凭证编号方式
余额调节表的查询输出
支票登记簿
40
菜单路径:现金→现金管理→日记账→现金日记账
思考： 思考：银行存款 日记账多哪一栏？ 日记账多哪一栏？
41
菜单路径:现金→设置→银行期初录入
未达项录入
42
菜单路径:现金→现金管理→银行账→银行对账
单击“对账” 单击“对账” 对上账的数据在两清 栏显示圆圈. 栏显示圆圈
辅助核算科目： 辅助核算科目： 另外窗口输入
14
4.2.3期初余额
期初试算平衡
期初余额试算不平衡，可以填制凭证，但 不能记账 已经记过账，则不能再输入、修改期初余 额，也不能执行“结转上年余额”功能
15
菜单路径:总账→设置→期初余额
期初平衡才能记账
16
4.3.1凭证管理
4.3.1.1 填制凭证 4.3.1.2 出纳签字 4.3.1.3 审核凭证 4.3.1.4 查询凭证 4.3.1.5 科目汇总 4.3.1.6 记账 4.3.1.7 常用摘要和常用凭证 提示： 提示：带下划线的操作是必须的
22
菜单路径:总账→凭证→填制凭证
“客户往来”辅助核算科目： 客户往来”辅助核算科目： 客户往来 输入客户相关信息
23
4.3.1.1填制凭证 填制凭证
修改凭证
已输入未审核凭证 修改方式：
非辅助信息：直接修改 辅 助信息 ：指 向辅 助信 息栏 ，鼠 标 指 针 呈 “铅笔”状，然后双击修改
24
4.3.1.1填制凭证 填制凭证
作废、恢复及整理凭证
删除凭证
先作废（作废后，未整理前可删除） 再整理
25
菜单路径:总账→凭证→填制凭证
先将要删除的凭证作废
再将作废凭证从库中删除
26
4.3.1.1填制凭证 填制凭证
冲销凭证
对于已记账的凭证，发现有错误，可以制 作一张红字冲销凭证。 通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常 凭证进行保存管理。
33
4.3.1.6记账 记账
自动进行 每月可多次 记账过程：
选择本次记账范围 记账报告 记账
34
菜单路径:总账→凭证→记账
选择记账范围
显示记账报告
பைடு நூலகம்
正式记账
35
4.3.1.7常用摘要和常用凭证 常用摘要和常用凭证
常用摘要
将企业经常发生的业务摘要事先存储起来，制单时调用。 加快录入速度，提高规范性。
“账簿、会计日历、其他”页签
6
菜单路径:总账→设置→选项
选此参数， 选此参数，则收付款 凭证需出纳签字
7
4.2.2明细账权限
明细账科目权限设置 凭证审核权限设置 制单科目权限设置
8
菜单路径:总账→设置→选项
选择操作员 选择相应科目
单击
9
4.2.3期初余额
输入形式
白色单元格：末级科目，直接输入 黄色单元格：非末级科目，汇总显示 蓝色单元格：辅助核算科目，另行输入
个人往来辅助账、部门辅助账
37
菜单路径:总账→账簿查询→余额表
基本会计账簿查询
38
菜单路径:总账→辅助查询→部门收支分析
辅助账簿查询
39
4.3.3现金管理
日记账
现金日记账、银行日记账和资金日报表
银行对账
输入银行对账期初数据 输入银行对账单 银行对账
自动对账：“方向＋金额相同”是必选条件 手工对账
审核人员签章
30
4.3.1.4查询凭证 查询凭证
灵活运用查询条件 查看当前科目的最新余额 查看外部系统制单信息 联查明细账、辅助明细及原始单据
31
菜单路径:总账→凭证→查询凭证
输入主查询条件
输入辅查询条件
32
4.3.1.5科目汇总 科目汇总
科目汇总是按条件对记账凭证进行汇 总并生成一张凭证汇总表。 进行汇总的凭证可以是已记账凭证， 也可以是未记账凭证。
常用凭证
对于经常发生的业务，也可以设置凭证模板，预先把凭证 类别、摘要、科目等要素存储起来-称为常用凭证。 待业务发生时，直接调用常用凭证，补充输入其他内容， 如金额，可以提高业务处理的规范性和业务处理效率。
36
4.3.2账簿管理
基本会计核算账簿
总账、余额表、明细账、序时账、多栏账、 日记账
辅助核算账簿
17
4.3.1.1填制凭证 填制凭证
增加凭证
凭证头
凭证类别：选择输入 凭证编号：自动生成（分类按月自动编号） 制单日期：大于等于系统启用日期，小于系统日期 附单据数：
凭证正文
摘要：简洁明了，不能为空 科目:末级科目；编码、名称、助记码、选择输入 辅助信息：数量、外币、客户往来等 金额：不能为零；红字金额以负数形式输入
输入提示：只最末级科目输入余额
10
4.2.3期初余额
科目的余额方向
用友通管理系统中，上级科目与明细科目 的余额方向必须一致。 当期末余额与规定的余额方向不一致时， 输入“-”号表示。
11
菜单路径:总账→设置→期初余额
直接输入
12
菜单路径:总账→设置→期初余额
汇总显示
直接输入
13
菜单路径:总账→设置→期初余额
18
菜单路径:总账→凭证→填制凭证
增加 保存
输入
19
菜单路径:总账→凭证→填制凭证
银行科目
20
菜单路径:总账→凭证→填制凭证
外币科目： 外币科目： 输入外币金额， 输入外币金额，根据 汇率自动计算出人民 币金额
21
菜单路径:总账→凭证→填制凭证
数量科目： 数量科目： 输入数量和单价， 输入数量和单价，自 动计算金额
菜单路径:总账→期末→结账
选择结账月份
单击， 单击，按提示进行
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49
4.4.2对账
对账
对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正 确，以及账簿是否平衡。 它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账 数据来完成账账核对。
试算平衡
算平衡就是将系统中设置的所有科目的期末余额 按会计平衡公式“借方余额=贷方余额”进行平 衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。
50
4.4.3结账
27
4.3.1.2出纳签字 出纳签字
只有设置“出纳凭证必须经出纳审核 签字”参数后，才能执行此功能 出纳签字与审核凭证无先后顺序
28
4.3.1.3审核凭证 审核凭证
审核无误的凭证才可以记账 根据会计制度规定，审核与制单不能 为同一人 单张审核和成批审核
29
菜单路径:总账→凭证→审核凭证
单击“审核” 单击“审核”
自动完成 每月只进行一次 结账前检查
检查本月业务是否全部记账，有未记账凭证不能结账。 月末结转必须全部生成并记账，否则本月不能结账 检查上月是否已结账，上月未结账，则本月不能记账 核对总账与明细账、主体账与辅助账、总账系统与其他子 系统数据是否已一致，不一致不能结账支票登记簿 损益类账户是否全部结转完毕，否则本月不能结账 若与其他子系统联合使用，其他子系统是否已结账，若没 有，则本月不能结账
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4.3.4往来管理
往来账管理方式
手工：在应收或应付下设置明细 计算机：对应收或应付设置辅助核算
往来记录与核销 往来账簿查询
往来余额管理 往来明细账管理 往来管理
44
菜单路径:往来→账簿→往来管理→客户往来账龄分析
45
4.3.5项目管理
项目查询总账、明细账 项目统计
46
4.4.1自动转账 自动转账
转账定义
自定义转账 对应结转设置 销售成本结转设置 汇兑损益结转设置 期间损益结转设置
生成转账凭证
转账生成必须按顺序进行 转账生成的凭证必须审核、记账
47
菜单路径:总账→期末→转账定义→自定义转账
单击， 单击，输入转账序 号及说明
输入自动转账分录 模板信息
48
菜单路径:总账→期末→转账生成
自动转账凭证生成 后仍需审核和记账 后仍需审核和记账
总账管理
第 4 章
目
录
4．1 ． 4． 4．2 4 ．3 4 ．4 总账概述 总账初始化 总账日常业务处理 总账期末处理
2
4.1.1功能概述
• • • • • 初始设置 凭证管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理
3
4.1.2总账管理系统与其他系统的 主要关系
工资管理 总账管理 固定资产
财务报表
财务分析
核算
4
总账系统 总账
4.1.3总账管理系统的业务流程
Y 复 月 重 账 账 总账 账 账 每 MEIY
N
账 下 月 业 务 账 账 账 账
5
4.2.1选项设置
“凭证”页签
制单序时控制 支票控制 资金及往来赤字控制 制单权限控制到科目 凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经由出纳签字 凭证编号方式
余额调节表的查询输出
支票登记簿
40
菜单路径:现金→现金管理→日记账→现金日记账
思考： 思考：银行存款 日记账多哪一栏？ 日记账多哪一栏？
41
菜单路径:现金→设置→银行期初录入
未达项录入
42
菜单路径:现金→现金管理→银行账→银行对账
单击“对账” 单击“对账” 对上账的数据在两清 栏显示圆圈. 栏显示圆圈
辅助核算科目： 辅助核算科目： 另外窗口输入
14
4.2.3期初余额
期初试算平衡
期初余额试算不平衡，可以填制凭证，但 不能记账 已经记过账，则不能再输入、修改期初余 额，也不能执行“结转上年余额”功能
15
菜单路径:总账→设置→期初余额
期初平衡才能记账
16
4.3.1凭证管理
4.3.1.1 填制凭证 4.3.1.2 出纳签字 4.3.1.3 审核凭证 4.3.1.4 查询凭证 4.3.1.5 科目汇总 4.3.1.6 记账 4.3.1.7 常用摘要和常用凭证 提示： 提示：带下划线的操作是必须的
22
菜单路径:总账→凭证→填制凭证
“客户往来”辅助核算科目： 客户往来”辅助核算科目： 客户往来 输入客户相关信息
23
4.3.1.1填制凭证 填制凭证
修改凭证
已输入未审核凭证 修改方式：
非辅助信息：直接修改 辅 助信息 ：指 向辅 助信 息栏 ，鼠 标 指 针 呈 “铅笔”状，然后双击修改
24
4.3.1.1填制凭证 填制凭证
作废、恢复及整理凭证
删除凭证
先作废（作废后，未整理前可删除） 再整理
25
菜单路径:总账→凭证→填制凭证
先将要删除的凭证作废
再将作废凭证从库中删除
26
4.3.1.1填制凭证 填制凭证
冲销凭证
对于已记账的凭证，发现有错误，可以制 作一张红字冲销凭证。 通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常 凭证进行保存管理。
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4.3.1.6记账 记账
自动进行 每月可多次 记账过程：
选择本次记账范围 记账报告 记账
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菜单路径:总账→凭证→记账
选择记账范围
显示记账报告
பைடு நூலகம்
正式记账
35
4.3.1.7常用摘要和常用凭证 常用摘要和常用凭证
常用摘要
将企业经常发生的业务摘要事先存储起来，制单时调用。 加快录入速度，提高规范性。
“账簿、会计日历、其他”页签
6
菜单路径:总账→设置→选项
选此参数， 选此参数，则收付款 凭证需出纳签字
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4.2.2明细账权限
明细账科目权限设置 凭证审核权限设置 制单科目权限设置
8
菜单路径:总账→设置→选项
选择操作员 选择相应科目
单击
9
4.2.3期初余额
输入形式
白色单元格：末级科目，直接输入 黄色单元格：非末级科目，汇总显示 蓝色单元格：辅助核算科目，另行输入
个人往来辅助账、部门辅助账
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菜单路径:总账→账簿查询→余额表
基本会计账簿查询
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菜单路径:总账→辅助查询→部门收支分析
辅助账簿查询
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4.3.3现金管理
日记账
现金日记账、银行日记账和资金日报表
银行对账
输入银行对账期初数据 输入银行对账单 银行对账
自动对账：“方向＋金额相同”是必选条件 手工对账
审核人员签章
30
4.3.1.4查询凭证 查询凭证
灵活运用查询条件 查看当前科目的最新余额 查看外部系统制单信息 联查明细账、辅助明细及原始单据
31
菜单路径:总账→凭证→查询凭证
输入主查询条件
输入辅查询条件
32
4.3.1.5科目汇总 科目汇总
科目汇总是按条件对记账凭证进行汇 总并生成一张凭证汇总表。 进行汇总的凭证可以是已记账凭证， 也可以是未记账凭证。
常用凭证
对于经常发生的业务，也可以设置凭证模板，预先把凭证 类别、摘要、科目等要素存储起来-称为常用凭证。 待业务发生时，直接调用常用凭证，补充输入其他内容， 如金额，可以提高业务处理的规范性和业务处理效率。
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4.3.2账簿管理
基本会计核算账簿
总账、余额表、明细账、序时账、多栏账、 日记账
辅助核算账簿
17
4.3.1.1填制凭证 填制凭证
增加凭证
凭证头
凭证类别：选择输入 凭证编号：自动生成（分类按月自动编号） 制单日期：大于等于系统启用日期，小于系统日期 附单据数：
凭证正文
摘要：简洁明了，不能为空 科目:末级科目；编码、名称、助记码、选择输入 辅助信息：数量、外币、客户往来等 金额：不能为零；红字金额以负数形式输入
输入提示：只最末级科目输入余额
10
4.2.3期初余额
科目的余额方向
用友通管理系统中，上级科目与明细科目 的余额方向必须一致。 当期末余额与规定的余额方向不一致时， 输入“-”号表示。
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菜单路径:总账→设置→期初余额
直接输入
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菜单路径:总账→设置→期初余额
汇总显示
直接输入
13
菜单路径:总账→设置→期初余额
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菜单路径:总账→凭证→填制凭证
增加 保存
输入
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菜单路径:总账→凭证→填制凭证
银行科目
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菜单路径:总账→凭证→填制凭证
外币科目： 外币科目： 输入外币金额， 输入外币金额，根据 汇率自动计算出人民 币金额
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菜单路径:总账→凭证→填制凭证
数量科目： 数量科目： 输入数量和单价， 输入数量和单价，自 动计算金额