资产清查审计清单

资产清查专项审计所需资料清单

资产清查专项审计所需资料清单
编号所需资料提出日期收到日期备注1 一般资料
编号所需资料提出日期收到日期备注
编号所需资料提出日期收到日期备注
编号所需资料提出日期收到日期备注
编号所需资料提出日期收到日期备注
上述资料为我们本次审计所需第一批资料，请在我方到达贵单位现场工作前准备以上资料及附表。

随着审计工作的逐步深入，我们可能需要贵单位提供其他本次审计所需资料，届时尚请贵单位大力协助。

资产清查审计报告

资产清查审计报告
：企业不可或缺的管理工具
随着企业的发展，资产数量也在不断增加，资产的管理难免出现问题。

为了保障企业的财产安全和资产的价值，在企业管理中发挥了至关重要的作用。

是对企业资产进行全面清查、评估和审计的一份文件，它包括了企业所有的资产种类和财务状况、同行业对比、价值和风险评估等多个方面。

通过，企业可以深入了解自身资产状况，及时做出调整和优化。

首先，可以帮助企业清晰了解自身的资产情况，及时发现和解决资产管理中存在的问题，为企业提供清晰的战略决策依据。

例如，企业可能存在某些资产被闲置的问题，而可以及时发现资产闲置的原因和影响，并提供处理建议。

在企业资产处置时，也可以为企业提供有力支持，帮助企业确定处置方式，避免浪费企业资源，提高利润率和资产效益。

其次，还可以为企业保障财产安全，防止损失和风险。

通过对企业资产进行清理、评估和风险评估，可以帮助企业发现潜在的风险问题，及时进行调整和预防。

例如，企业资产可能存在不完整或不准确的记录，而可以发现这些问题并提出整改建议。

对于一些潜在风险，也可以给出完善的应对措施，从而确保企业的资产安全和稳定发展。

总之，对于企业的管理、决策和风险掌控都起着不可替代的作用。

它可以为企业提供准确的资产情况和分析，为企业增强战略定位和调整提供方向和支持，避免损失和风险，推动企业健康发展。

因此，企业在管理资产时，不可忽视这一重要的工具。

资产清查审计资料清单

资产清查审计资料清单
资产清查审计资料清单
以下是资产清查审计所需的基础资料和财务资料清单：
一、基础资料
1.单位基本情况简介
2.事业单位法人证书、组织机构代码证、税务登记证
3.资产清查承诺函
4.房屋所有权证、土地使用权证、车辆行驶证复印件（如为租赁请提供租赁合同）
5.单位资产管理制度
6.2015年度预决算审计报告
7.资产清查自查报告
8.申报清查损溢的相关证明材料，包括单位内部技术鉴定小组或内部专业技术部门的鉴定文件及资料，以及因经营管理责任造成的损失的责任认定意见及赔偿情况说明
9.主管部门关于进行资产清查工作的通知
10.资产权属不一致的说明（电子、纸质版）
二、财务资料
1.2015年明细账、科目余额表
2.2015年度决算报表
3.资产清查报表
4.资产清查汇总表
5.资产清查明细表
6.现金清查明细表与现金盘点表
7.银行存款清查明细表、对账单和余额调节表及询证函
8.暂付暂存款清查明细表及大额往来客户对账联系人、通讯地址、联系电话
9.往来明细账（以收付款对象为明细，按账龄划分）、长年挂账往来情况说明——分明细
10.存货盘点表
11.投资协议、现行章程、被投单位清查时点报表、审计报告、投资资金或资产转移凭证和附件
12.固定资产盘点表——按固定资产类型分，须有名称、数量、型号、价值、存放地点、使用人（电子版及纸质版）
13.在建工程立项批复、工程预算、施工合同、项目执行情况表、监理报告（如有）
14.短期借款协议及长期借款合同
注意：请确保提交的资料清单格式正确，且所有资料齐备。

如有问题，请及时联系我们。

2024年资产清查工作审计方案

2024年资产清查工作审计方案审计方案——____年资产清查工作一、背景介绍____年即将到来，为了确保公司在新的一年里能够有序、高效地运营，同时也为了确保公司资产的安全性和准确性，我们计划进行一次全面的资产清查工作。

本文将制定____年资产清查工作的具体方案，以确保清查工作的有效性和可操作性。

二、目标与目的1. 目标：本次资产清查工作的目标是全面了解公司所有资产的现状、准确性和价值，确保资产的安全和管理的规范性，为公司的决策提供准确的信息和数据。

2. 目的：（1）核实资产的真实性和准确性；（2）发现和解决资产管理中的问题和隐患；（3）提供准确的资产数据作为财务报告的依据；（4）为公司的决策提供数据支持。

三、清查范围和内容1. 清查范围：（1）公司固定资产、无形资产和流动资产；（2）公司存货、原材料和产品库存；（3）公司财务科目余额和应收款项。

2. 清查内容：（1）核对资产清单和账面登记簿，确保资产清单与账面登记簿的一致性；（2）检查资产的实际状况和使用情况，确保资产的完整性和可用性；（3）核对公司存货和原材料，确保库存与账面一致；（4）核对公司的财务科目余额和应收款项，确保财务数据的准确性。

四、清查流程1. 筹备阶段：（1）确定清查工作的时间计划和人员组成；（2）制定清查工作的详细方案，并明确责任人；（3）准备好所需的资料和工具，包括资产清单、账面登记簿、清查表格等。

2. 数据核对阶段：（1）核对资产清单和账面登记簿，确保记录的准确性和一致性；（2）检查资产的现状和使用情况，包括固定资产的完好性、无形资产的使用情况等；（3）核对存货和原材料的库存情况，确认库存与账面一致；（4）核对公司财务科目余额和应收款项，确保数据的准确性。

3. 异常处理阶段：（1）记录和处理清查中发现的异常情况，包括资产遗失、损坏等；（2）找出异常情况的原因，并提出解决方案和措施；（3）与相关部门和人员沟通，共同解决异常情况。

国有企业资产清查专项审计报告

国有企业资产清查专项审计报告资产清查专项审计报告XX字[2020]XXXXXX号XXX：我们接受委托，对XXX（以下简称XXX）截止2019年12月31日的资产清查结果进行专项审计。

XXX管理当局有责任确保提供的会计资料和资产清查资料的真实性、完整性，并建立健全的内部控制制度以保护资产的安全和完整。

我们在对XXX资产清查工作结果进行专项财务审计的基础上，对出具的XXX资产清查专项审计报告的公允性和可靠性承担责任。

在审计过程中，我们本着独立、客观、公正和科学的原则，实施了包括在抽查的基础上检查支持各项资产负债清查金额和披露的证据，评价各项资产负债项目的整体反映等我们认为必要的审计程序，核查了以2019年12月31日为基准日的资产、负债和所有者权益。

我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

现将清查核实情况及结果报告如下：一、单位基本情况1、工商登记情况XXX成立于20XX年1月23日，法定代表人为XX，经营住所为XX。

企业成立时的批准文件（如有），在XXX注册登记，统一社会信用代码为XXX。

截止2019年12月31日，公司股权结构如下：投资方合计认缴注册资本额（万元）实缴资本（万元）出资比例%公司实际控制人为XXX。

对于非公司制企业，）ABC企业由XX局主办，是ABC企业的实际投资方，对ABC企业的经营状况进行考核管理。

公司主要从事XX业务。

营业执照经营范围：2、所处行业公司所属行业为XX业。

所属行业按“国民经济行业分类与代码”依据国家标准《国民经济行业分类》（GB/T4754—2011），结合企业主要从事的社会经济活动性质，按“小类”划分填列。

与久其报表填列一致。

3、目前经营状态及人员情况目前企业正常经营，从业人员人数为XX人。

其中，在岗职工人数为XX人，离退休人数为XX人，内部退养人数为XX人。

人事关系和工资关系均在单位的固定职工、劳动合同制职工，不包括离休、退休人员等。

4.对XXX及其子公司的资产进行实地核查，了解资产的实际情况，并与会计报表进行核对；5.对XXX及其子公司的负债情况进行核查，包括借款、应付款项、应交税费等；6.对XXX及其子公司的所有者权益情况进行核查，包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等；7.对XXX及其子公司的少数股东权益情况进行核查；8.对XXX及其子公司的资产管理部门或岗位设置情况、执行财务会计制度情况等进行核查；9.对资产清查过程中发现的问题进行整改，并形成整改报告。

清产核资审计资料清单

清产核资审计——所需资料清单
说明：
为便于我们尽快了解贵公司的基本情况，请按以下清单协助提供有关资料。

该资料清单所提的资料为初步资料，随着项目的推进，我方项目组会根据贵公司实际状况提出进一步的资料需求，届时我们会及时更新资料清单。

资料若有电子版，请尽量以电子版的方式提供，纸质版资料我们到现场后会根据实际需要提出复印要求。

我们承诺对所收集的资料保密，感谢贵公司的合作与支持！对于资料清单中的任何问题，可以直接电话沟通。

联系人：经理
联系电话：
XX会计师事务所
20 年月日
资料类型序
号
资料目录说明
具备
(√)
账务类资1 会计报表及附注前三年审计报告\所得税汇算清缴报告□
2 全部账目含应收款、应付款账龄、对账资料；□。

固定资产审计要点、问题清单及审计依据

固定资产审计要点、问题清单及审计依据一、固定资产审计要点（一）固定资产管理制度审计1．有没有固定资产管理制度？何时建立的制度？何时修订的？是否按照上级要求制定本单位固定资产管理实施细则？有关规定是否与上级相符？是否存在制度管理漏洞？2．固定资产管理制度的执行情况如何？是否存在制度是一套，执行是另一套现象？规定的强制管理要求的动作是否按期、保质完成？监督检查和责任追究落实情况？对造成损失或浪费的是否按照规定进行责任追究或处理？（二）固定资产的取得情况审计3．是否按照效益原则取得固定资产？是否存在闲置的现象？是否合法取得资产？是否存在权属瑕疵，无使用价值，或国家明令淘汰、禁止使用，危及生产安全的固定资产？融资租入的固定资产是否纳入年度投资计划，是否视同自有固定资产管理？4．按照国家和上级资产评估管理规定需要评估和备案的，是否进行了资产评估和备案？5．固定资产是否及时办理验收并规范入账？是否形成账外资产？需要办理固定资产权属登记的，是否及时办理？是否及时办理转资或预转资？（三）固定资产的使用情况审计6．是否存在未经批准，抵押、质押等担保现象？被司法、行政机关查封、扣押现象？7．是否按照统一规定的折旧方法、折旧年限和预计净残值率按月计提固定资产折旧？固定资产存在减值迹象的，是否按照规定计提减值准备？是否按照规范进行财务处理？对固定资产进行修理、改良、改建、扩建等发生的后续支出，符合固定资产确认条件的，应增加固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，应在发生时计入当期损益。

8．盘点执行情况如何？每年应至少进行一次固定资产清查盘点，摸清固定资产数量、分布及使用状况，形成清查盘点报告，并根据清查盘点结果及时维护固定资产信息，对盘盈、盘亏资产及时进行相应会计处理，做到账实相符。

9．资产闲置情况如何？是否按照规定调剂、调拨资产？10．资产出租情况如何？存在安全环保隐患的固定资产不得出租，不得将固定资产出租给不具备安全生产条件或者相应资质的单位或个人。

资产清查审计报告(事业单位)

程序《事业单位国有资产管理暂行办法》第四十三条事业单位进行资产清查，应当向主管部门提出申请，并按照规定程序报同级财政部门批准立项后组织实施，但根据国家专项工作要求或者本级政府工作需要进行的资产清查除外。

|评论2012-3-28 04:23 热心网友资产工作报告总结范文根据《XX区行政事业单位资产清查工作实施方案》、《北京市行政事业单位资产清查资金核实暂行规定》及资产清查工作的有关制度、政策，我单位已经按时完成资产清查的主体工作，（并经XXX会计师事务所的资产清查专项审计—如经过审计写，否则不写），现将有关资产清查的工作情况报告如下：一、资产清查基本情况（一）工作基准日本单位资产清查工作基准日是2007年7月1日（二）工作起止日期本单位于2007年X月X日至2007年X月X日期间进行了资产清查工作（三）本单位资产清查范围列入资产清查工作范围的XX单位所属单位的户数、单位名称及单位性质：（四）单位资产清查工作具体实施情况应包括以下方面1．资产清查的组织工作2、资产清查工作程序等内容3、其他工作情况二、资产清查工作结果（一）资产清查结果应包括以下内容：通过对本单位2007年7月1日会计报表及资产损溢情况的清查，本单位的汇总资产清查数为X元，汇总负债清查数X元，汇总净资产清查数为X元，2007年1—7月汇总收入清查数为X元。

（二）单位清查出的会计差错调整情况应包括以下内容：截止2007年7月1日，本单位账面汇总资产总额为X元，此次资产清查中发现会计差错影响汇总资产总额减少（增加）X元，调整后汇总资产总额的资产清查基准数为X元。

具体情况为：（三）单位清查出的资产损溢及资金挂账情况应包括以下内容：截止2007年7月1日，本单位汇总资产总额的基准数为X元，此次资产清查中共清查出汇总资产损失（收益）XXX元，清查出的汇总资产损失占汇总资产总额的基准数X%。

汇总资产损失（收益）主要包括流动资产损失（收益）XXX元、固定资产损失（收益）XXX元、对外投资（有价证券）损失（收益）XXX元、无形资产损失（收益）XXX元、其他资产损失及资金挂账等XXX元；具体情况为：（四）单位申报处理的资产损溢应包括以下内容：截止2007年7月1日，本单位在此次资产清查中共申报处理汇总资产损失（收益）XXX元，申报处理的汇总资产损失（收益）占汇总资产总额的基准数X%。

2024年资产清查工作审计方案(二篇)

2024年资产清查工作审计方案审计方案——____年资产清查工作一、背景介绍____年即将到来，为了确保公司在新的一年里能够有序、高效地运营，同时也为了确保公司资产的安全性和准确性，我们计划进行一次全面的资产清查工作。

本文将制定____年资产清查工作的具体方案，以确保清查工作的有效性和可操作性。

二、目标与目的1. 目标：本次资产清查工作的目标是全面了解公司所有资产的现状、准确性和价值，确保资产的安全和管理的规范性，为公司的决策提供准确的信息和数据。

2. 目的：（1）核实资产的真实性和准确性；（2）发现和解决资产管理中的问题和隐患；（3）提供准确的资产数据作为财务报告的依据；（4）为公司的决策提供数据支持。

三、清查范围和内容1. 清查范围：（1）公司固定资产、无形资产和流动资产；（2）公司存货、原材料和产品库存；（3）公司财务科目余额和应收款项。

2. 清查内容：（1）核对资产清单和账面登记簿，确保资产清单与账面登记簿的一致性；（2）检查资产的实际状况和使用情况，确保资产的完整性和可用性；（3）核对公司存货和原材料，确保库存与账面一致；（4）核对公司的财务科目余额和应收款项，确保财务数据的准确性。

四、清查流程1. 筹备阶段：（1）确定清查工作的时间计划和人员组成；（2）制定清查工作的详细方案，并明确责任人；（3）准备好所需的资料和工具，包括资产清单、账面登记簿、清查表格等。

2. 数据核对阶段：（1）核对资产清单和账面登记簿，确保记录的准确性和一致性；（2）检查资产的现状和使用情况，包括固定资产的完好性、无形资产的使用情况等；（3）核对存货和原材料的库存情况，确认库存与账面一致；（4）核对公司财务科目余额和应收款项，确保数据的准确性。

3. 异常处理阶段：（1）记录和处理清查中发现的异常情况，包括资产遗失、损坏等；（2）找出异常情况的原因，并提出解决方案和措施；（3）与相关部门和人员沟通，共同解决异常情况。

资产清理审计所需资料清单 -

资产清理审计资料清单(一)公司基本情况（成立时间、公司性质、主管部门、现有在职职工人数及退离休职工人数、公司地址、占地面积、主要经营活动、亏损状态持续时间、目前经营状况等）、营业执照、税务登记证、公司代码证、验资报告、公司章程。

(二)公司清理立项批文（董事会或股东大会、上级批文）。

(三)公司清理方案及实施情况，包括成立清理小组的情况，资产分配方案，清理期的财产变现情况。

(四)公司对债权债务清理偿付的方案。

(五)公司年月会计报表及财产清册。

(六)资产抵押情况说明、对外提担保情况说明、法律诉讼情况说明。

(七)清理截止日的需提供以下财务资料：1、科目末级的科目余额表2、所有末级科目的明细账3、近三个年度会计报表4、其他相关项目资料1)所有银行的银行存款对账单、余额询证函、银行账户销户资料；2)现金盘点表（会计及出纳要签字）；3)应收账款、预付账款、其他应收款明细表（包括款项性质、账龄分析、收回的可能性等内容）、应收款项的询证函；4)存货的盘点表（包括存货质量状况、处理变现等情况）；5)固定资产盘点表（包括固定资产状况、处理变现等情况）（盘点表上要有盘点日期、盘点人、监盘人等相关人员的签字）、相关资产的产权证（车辆行驶证、房产证、土地使用证等）；6)长期投资明细表及被投资单位会计报表；7)无形资产（形成时间、原值、摊销情况、相关权证如专利证书）；8)在建工程等明细表；9)长短期借款明细表、借款合同、本息余额银行询证函；10)应付账款、其他应付款、预收账款明细表；11)应交税金、应付职工薪酬等负债科目明细表；12)股东会或清理小组关于资产及往来处置的决议；13)职工名册及及安置方案。

14)审计人员将根据现场情况和审计需要，要求进一步提供资料。

资产清查专项审计报告

资产清查专项审计报告xxx专审字[ 2014 ]xxxx号xxxxx公司：受xxxx公司的委托，我们审计了xx公司（以下简称xxx公司）截至2013年12月31日止的资产清查情况，对其单位的现行内部控制制度及其执行情况进行了解，并在x x公司资产清查的基础上，对xxx公司资产清查结果进行了专项财务审计。

在审计过程中，我们本着独立、客观、公正和科学的原则，实施了必要的审计程序，现将以2013年12月31日为基准日的资产、负债和净资产清查核实情况及结果报告如下：一、资产清查工作范围（一）xxx公司基本情况xxx公司由xxx市人民政府以“xx府函发〔1994〕53号文”批准成立，由xx公司、中国农业银行xx支行和xx工商局共同出资设立，其出资比例分别为47.5%、47.5%和5%。

1994年取得xxx市工商局核发的xx南5003840000076761号营业执照，公司注册地址：x xxxxx1号。

2002年6月，原股东农行xx支行将其持有的xx公司47.5%的股权570万以250万元的价格转让给xx公司；公司法定代表人：xx。

xxx公司经营范围：零售：百货、针织品、纺织品、五金、交电、化工（不含危险化学品）、土产品、日用杂品（不含烟花爆竹）、机械电器设备，市场内门面、设施出租；目前公司的主要经营业务为市场内门面、设施出租。

xx公司财务会计核算执行执行《企业会计准则》（2006）、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其它相关规定。

（二）资产清查工作范围按照xxx公司关于资产清查工作方案的要求，本次资产清查的范围为xxx公司全部资产、负债。

xx公司2013年12月31日资产清查会计报表编制范围共计1户，按xxx公司资产核实工作方案的要求及xxx公司的请示，实际进行本次资产核实的单位共计1户。

xx公司2013年12月31日列入资产清查范围的资产总额7,558,926.69元，负债总额574,843.35元，净资产总额6,984,083.34元。

资产清查工作方案资产清查工作审计方案

资产清查工作方案资产清查工作审计方案资产清查工作方案一、背景介绍资产清查是企业日常经营管理和财务管理中的重要环节，清晰了解财产的具体构成情况及资产价值，有利于企业合理安排资金使用、全面控制资产风险。

因此，及时进行资产清查工作是企业推进规范管理、增强信誉影响力的重要措施。

二、资产清查目的1、全面清查企业资产，查明每项资产的涉及范围、数量、分类、付费情况、保管人等相关信息。

2、对有重要影响的资产进行核实，如办公室配备的设备是否齐全、运转是否正常。

3、建立完善的资产档案，建立企业资产管理制度和管理措施，确保妥善保管和管理企业资产。

三、资产清查工作流程1、工作准备：资产清查工作员工需认真学习企业的资产管理制度和操作规定，掌握清查程序，以及合理安排清查工作时间和工作安排。

2、资产清单制定：将调查对象及其资产所属部门制定清单，辨别资产识别码、名称、数量、单位、使用人员、购置日期、购置对价及类别等详细信息。

3、资产盘点：根据资产清单，实施资产盘点工作，对每个资产进行实地检查、验证，验证盘点物资的数量、品质、外观、使用情况、漏报情况等。

4、资产登记处理：对于已经确定的资产情况，在资产档案卡或资产管理系统中进行明细记录，建立完整的资产档案和在使用的年度报废与变卖计划。

对于差异物资和回收物资进行清盘处理，制作清单进行处理。

5、资产清查与审核工作：各职能部门按照清查工作的进展，及时跟进，对清查结果进行逐项核对，发现异常情况立即上报分管负责人处理。

四、资产清查工作的注意事项1、确保资源的有效性，建立资产监管制度，规范原则，增加对使用人员的监督。

2、对各单位进行清查，做到全面、细致、认真，确保清查完成后记录准确，并将记录归档存放妥善处理。

3、应加强部门间配合，提高信息共享和沟通互动效率。

及时处理各单位整改落实情况，避免影响工作进度和实绩评价。

4、建立健全的死角管理制度，避免死角物资造成的风险以及错报或漏报资产产生的误差，确保资产清查工作的真实性和准确性。

资产清查审计报告

资产清查审计报告一、项目背景。

为了全面了解公司资产状况，确保资产的安全和有效利用，我们对公司资产进行了全面清查和审计。

本报告旨在对资产清查审计的结果进行总结和分析，为公司的资产管理提供参考和建议。

二、资产清查范围。

本次资产清查范围涵盖了公司所有固定资产、流动资产以及其他重要资产。

其中固定资产包括房屋、设备、车辆等；流动资产包括库存、应收账款等；其他重要资产包括知识产权、股权等。

三、资产清查方法。

我们采用了现场清查和资料核对相结合的方法，通过与相关部门进行沟通，获取相关资料，并对实际情况进行比对和核实，确保资产清查的准确性和全面性。

四、资产清查结果。

经过认真清查和审计，我们得出以下结论：1. 公司固定资产清查结果准确，无漏报、错报等情况；2. 公司流动资产清查结果基本符合实际情况，但存在部分库存账面与实际不符的情况；3. 公司其他重要资产清查结果较为混乱，部分知识产权、股权等资产缺乏清晰的登记和管理。

五、问题分析。

针对资产清查结果，我们对存在的问题进行了分析：1. 库存账面与实际不符的情况可能是由于库存管理不严格或者盘点不及时导致的；2. 其他重要资产缺乏清晰的登记和管理，可能会给公司的资产安全和管理带来风险。

六、建议。

基于以上问题分析，我们提出以下建议：1. 加强库存管理，定期进行库存盘点，确保库存账面与实际一致；2. 加强对其他重要资产的登记和管理，建立完善的档案和台账，确保资产的安全和有效利用。

七、总结。

通过本次资产清查审计，我们对公司的资产状况有了全面的了解，同时也发现了一些问题并提出了相应的建议。

希望公司能够重视资产管理，按照我们的建议加以改进，确保公司资产的安全和有效利用。

八、附录。

1. 资产清查报告原始数据。

2. 资产清查报告审计记录。

以上为本次资产清查审计报告的全部内容，如有任何疑问或需要进一步了解，请随时与我们联系。

感谢您对我们工作的支持与配合。

固定资产清查审计报告

固定资产清查审计报告×××股分有限公司:我们接受委托，对××股分有限公司 (以下简称贵公司)以 2022 年 12 月 31 日为基准日的清产核资的相关资料进行了审查核实，贵公司的责任是建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，保证会计资料和清产核资资料的真实、合法和完整，固定资产清查审计报告。

我们的责任是在贵公司资产清查的基础上，对贵公司查出的各项资产损失及申报待销净损失的处理预案的真实性、合理性发表意见。

在审计过程中，我们本着独立、客观、公正和科学的原则，实施了包括在抽查的基础上检查支持各项资产损失金额和披露的证据以及评价各项资产损失的整体反映等我们认为必要的审计程序，核查了以 2022 年 12 月 31 日为基准日的资产、负债和所有者权益。

我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基矗现将清查核实情况及结果报告如下:一、清产核资工作范围按照××公司的决算报表统计口径以清产核资工作方案的要求，本次清产核资的范围为××公司及所属全部的子公司(含下属事业单位、分支机构、境外子公司等)的全部资产，其中:资产总额××××元，负债总额××××元，所有者权益××××元(含实收资产××××元，资本公积××××元，赢余公积××××元，未分配利润××××元)，少数股东权益为××××元，具体单位如下单位名称投资比例控制关系资产总额所有者权益二、清产核资的依据(一)法规依据1、《中国注册会计师独立审计准则》 ;2、2022 年 9 月 9 日国资委令第 1 号《国有企业清产核资办法》 ;3、2022 年 9 月 13 日国资评价〔2022〕72 号《关于印发的通知》4、2022 年 9 月 13 日国资评价〔2022〕73 号《关于印发的通知》 ;5、2022 年 9 月 13 日国资评价〔2022〕74 号《关于印发的通知》 ;6、2022 年 9 月 18 日国资评价〔2022〕78 号《关于印发的通知》 ;7、2022 年 7 月 26 日财政部财企〔2022〕310 号文件《关于国有企业执行有关财务政策问题的通知》 ;8、2022 年 9 月 3 日财企〔2022〕233 号《企业财产损失财务处理暂行办法》 ;9、《企业会计制度》(二)行为依据1、2022 年 8 月 19 日国资评价〔2022〕45 号文件《关于做好执行工作的通知》 ;2、2022 年 9 月 2 日国资评价〔2022〕58 号文件《关于印发中央企业清产核资工作方案的通知》 ;3、××××年××月××日××部门×××号文件《关于允许××公司×××子公司以账面数作为清产核资工作的结果函》 ;4、××公司函〔2022〕236 号《关于印发的通知》5、清产核资中咨询服务、经济鉴证和专项财务审计的业务约定书。

企业资产清查内部审计报告

企业资产清查内部审计报告1.引言1.1 概述企业资产清查是指对企业所有资产进行全面的清查和盘点，包括固定资产、流动资产、无形资产等各类资产。

这项工作对于企业管理和运营至关重要，可以有效掌握企业现有资产的情况，减少资产的浪费和遗漏，提高资产的利用率和价值。

本次内部审计报告将就企业资产清查进行详细的分析和总结，以期为企业的资产管理和运营提供有益的参考和建议。

1.2 文章结构：本文主要分为三个部分：引言、正文和结论。

在引言部分，将介绍本文的背景和意义，以及文章结构的概述。

在正文部分，将详细探讨企业资产清查的重要性、内部审计的作用以及实施企业资产清查的具体步骤。

最后在结论部分，将对本文的内容进行总结，并提出一些建议，并对未来的发展进行展望。

通过这样的结构，将全面而系统地展现企业资产清查内部审计的相关内容，为读者提供全面而清晰的信息。

1.3 目的本报告旨在对企业资产清查内部审计的目的进行阐述，旨在帮助企业了解内部审计的重要性和实施资产清查的必要性。

通过本报告，读者可以清楚地了解企业资产清查内部审计的目的，以便更好地理解和执行内部审计工作，确保企业资产的有效管理和保护。

同时，本报告也旨在为企业提供指导，使其能够更加高效地进行资产清查内部审计，最大程度地提升企业的管理水平和经营效益。

2.正文2.1 企业资产清查的重要性企业资产清查是企业管理中非常重要的一环，它直接关系到企业的资产管理、风险控制和盈利能力。

企业资产是企业生产经营的重要资源，它包括固定资产、流动资产和无形资产等。

通过资产清查，企业可以了解自己具体的资产状况和价值，有助于制定合理的资产管理策略和规划，提高资产的使用效率和价值。

首先，企业资产清查可以帮助企业建立完整的资产档案。

企业通过资产清查可以对企业的各类资产进行统计、分类和归档，建立完善的资产档案。

这样可以方便企业随时随地查阅各类资产情况，及时了解资产的使用情况和价值，有助于规范企业的资产管理。

资产清查相关附表明细

资产清查审计资料明细表
审计阶段出具报告出具报告形成结论形成结论审计对象全部资产全部资产盘盈盘亏资产及往来盘盈盘亏资产及往来被审单位提出希望核销的三年以上的资产盘盈盘亏的实物资产盘盈盘亏的实物资产库存现金银行存款其他应收款存货固定资产特殊事项特殊事项审计工作底稿附件十一审计人员形成的文件名称资产清查审计报告资产清查报表盘盈盘亏表经济鉴定报告文件模板附件一附件二附件三附件四完成人审计人员审计人员审计人员审计人员导入资产管理系统(也可被审单位自行导入) 备注
现场取证现场取证现场取证基础数据基础数据基础数据基础数据基础数据基础数据
单位说明资产处置单资产购置发票复印件或者资产卡片库存现金监盘表银行存款审定表询证函存货抽查表
附件五附件六
被审单位被审单位被审单位ห้องสมุดไป่ตู้
附件七附件八附件九附件十
被审单位及审计人员被审单位及审计人员被审单位及往来单位被审单位及审计人员附件二中的资产清查明细表需要在审计报告中披露的特殊事项

企业清产核资专项审计资料清单

企业清产核资专项审计资料清单
一、企业营业执照、基本情况
二、单位财务资料
1、会计报表及账簿；
2、2017年6月30日现金盘点表、银行询证函、对账单、调节表；
3、2017年6月30日各往来科（含应收应付、其他应收应付、预
收预付）的询证函，不能提供询证函的应由财务部门和相关业务部门就不能询证的原因提供说明；
4、2017年6月30日外部保管的股票、债券等有价证券的询证函，
询证函内容应包括有价证券是否存在质押、担保、冻结等事宜；
5、2017年6月30日存货盘点表、询证函、中期支付报表；
6、企业对外投资的出资协议书，被投资单位的公司章程、验资报
告、出资证明、上年度已审报表及审计报告；
7、企业固定资产盘点表及产权证明；
8、企业无形资产产权证明；
9、企业长短期借款合同和资产抵押合同及重大财务承诺书；
10、企业享受的税收优惠政策、本年度及上年度纳税申报表、所
得税汇算表；
11、企业抵押（含质押）事项、担保事项、诉讼事项及重大期后
事项相关资料及说明；
12、管理当局申明书。

注：以上资料请加盖单位公章
'.。

资产清查专项审计所需资料清单

资产清查审计报告

资产清查审计资料清单

2024年资产清查工作审计方案

国有企业资产清查专项审计报告

清产核资审计资料清单

固定资产审计要点、问题清单及审计依据

资产清查审计报告(事业单位)

2024年资产清查工作审计方案(二篇)

资产清理审计所需资料清单 -

资产清查专项审计报告

资产清查工作方案 资产清查工作审计方案

资产清查审计报告

固定资产清查审计报告

企业资产清查内部审计报告

资产清查相关附表明细

企业清产核资专项审计资料清单

资产清查工作方案资产清查工作审计方案