年报审计资料清单

审计应提供资料清单

年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12 月31 日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。

7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。

年报审计应提供的资料清单

审计应提供的资料
1、营业执照、代码证、税务登记证、企业资质证书复印件以及公司章程；
2、近三年度未审会计报表以及上年度已审审计报告；科目余额表（到最下面一级科目）及明细账
3、验资报告（新成立的公司和当年注册资本发生变化的公司的验资报告）；
4、每年末银行对账单以及余额调节表，
5、对外投资的投资协议、验资报告和被投资单位年度会计报表和审计报告；
6、存货盘点表；
7、编制固定资产分类汇总表、明细表；取得房产证、车辆行驶证复印件；
8、在建工程的报建资料；
9、无形资产的取得资料，土地使用权证或其他权利证书复印件；
10、贷款合同和抵押合同以及担保合同等贷款资料；
11、年度税收的汇算清缴资料(年度增值税申报表、企业所得税年度申报表、审核鉴定报告，地方各税年度结算表、有关减免数的相关资料等) ；
12、大额购销合同；
13、重要股东决议。

14。

其他。

企业年度审计报告

企业年度审计所需提供资料清单 1、所审年度会计报表（盖企业公章）2、所审年度所有银行12月31日的银行对账单（只是12月31日的银行对账单）3、所审年度1-12月份的增值税纳税申报表复印件4、企业借款合同复印件5、企业最近的验资报告复印件6、有财政拨款的提供拨款文件7、固定资产清单（1月和12月）、固定资产折旧表（1月和12月）、本年新增固定资产明细表8、无形资产、长期待摊费用摊销明细表9、存货盘点表（含相关负责人员签字和加盖企业公章） 10、现金盘点表（含相关负责人员签字和加盖企业公章） 11、公司章程复印件12、企业营业执照复印件、企业的国税、地税税务登记证复印件、企业组织机构代码证复印件、企业批准证书复印件、外汇登记证复印件 13、审计业务约定书、管理层声明书（盖企业公章） 14、首次接受本所审计的企业，提供上年度审计报告、外汇收支报告 15、现场审计时需提供会计账簿、会计凭证16、财务软件做账的需提供财务账套文件17、会计主要负责人联系电话（办公电话）注：上述所有复印件资料均需加盖企业公章篇二：上市公司年度审计报告模板技术标准索引号：tsc1_1 上市公司年度审计报告模板版本说明2010年3月8日专业技术部以“天健正信技字（2010）第00011号”《关于发布专业技术文件汇编2010的通知》发布。

2010年10月12日专业技术部根据财政部发布的《企业会计准则解释第4号》及其他反馈信息作出修订，并以“天健正信技字（2010）第00031号”《关于根据《企业会计准则解释第4号》修订附注模板的通知》发布。

2011年1月5日专业技术部根据财政部、证监会、交易所2010年年报文件通知要求和其他反馈信息修订，并以“天健正信技字（2011）第00001号”《关于发布2010年度财务报表审计等若干报告模板的通知》发布。

2012年1月6日专业技术部根据10年发布的新审计准则，以及证监会、交易所2011年年报文件通知要求和其他反馈信息修订，并以“天健正信技字（2012）第00002号”《关于发布2011年度上市公司年度审计等若干报告模板的通知》发布。

XXX公司年报审计资料清单

原件，审计留复印件原件，审计留复印件原件，审计留复印件电子版电子版原件、监盘人和盘点人签字原件，审计留复印件原件，审计留复印件原件，审计留复印件电子版、打印原件，审计留复印件电子版、打印原件，审计留复印件原件，审计留复印件原件、监盘人和盘点人签字原件，审计留复印件原件，审计留复印件原件，审计留复印件电子版原件，审计留复印件原件，审计留复印件原件，审计留复印件原件，审计留复印件电子版原件，审计留复印件原件，审计留复印件原件，审计留复印件电子版原件，审计留复印件电子版，打印原件，审计留复印件
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XXX公司年报审计资料清单
被审计单位名称：XXX公司及所属子公司分支机构名称：内部职工股清理汇总表、清理方案、公司股东会、董事会决策文件、工会或职 41 工持股会同意转让股份的决议、审计和评估报告、相关职工股股权转让协议、产权交易凭证（如有）或价款支付凭证其他需提供的资料（根据各企业实际情 42 况另行列示清单）注：所有纸质资料都需要加盖公章项目经理签字：日期：
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XXX公司年报审计资料清单
被审计单位名称：XXX公司及所属子公司分支机构名称： 66 69 72 73 76 79 80 81 82 83 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 2012各联营企业经审计的财务报表 2012各合营企业经审计的财务报表各合营、联营企业出具的出资证明 2012年末固定资产卡片明细表 2012年处置、报废固定资产卡片明细 2012年12月31日固定资产盘点表房屋产权证书（固定资产/投资性房地产）房屋及仓库租赁合同或协议、房屋租赁许可证等有效的车辆行驶权证权属存在瑕疵或未办妥权属资产的说明 2012年固定资产大额购置合同 2012年处置、报废固定资产卡片明细固定资产报废相关凭证及审批手续租赁使用他人房产的清单、房屋租赁协议、房屋所有权证书、在主管部门办理的房屋租赁备案登记文件、租赁房屋占用土地之土地使用权证书在建工程资产盘点表在建工程的立项说明在建工程的预算说明在建工程的竣工决算报告在建工程的交付使用财产明细表在建工程的证明工程进度方面的资料正在建设的房屋（项目）的许可证书，包括建设规划许可、用地规划许可、开现有在建工程上是否存在设定抵押或其他担保的情况说明签订的工程承包合同、建设合同就各主要固定资产、在建工程的成新度、折旧年限、原价、净值、净额、折旧方法、技术先进程度及报废或更新的可专有技术转让/许可合同研发项目立项清单（根据清单选择复印文件）税务局认可的研发项目备案资料（审批表）研发项目管理办法、奖励办法等省级实验室或国家及实验室资质证书主要研发骨干人员简历土地使用权证商标、专利、非专利技术、软件著作权、版权、特许经营权（包含各公司电力、核工程总承包资质及建筑、公路、轨道交通施工资质，核安全局及国家质量监督检验检疫局核发资质）等无形资产公司房产、土地、主要设备是否存在权属纠纷或抵押、担保或司法查封、冻结抵押等情况的说明涉及土地流转的招拍挂文件及土地出让合同银行借款明细银行借款合同银行授信合同银行借款保证(保证/抵押/质押)合同银行之外的公司（非金融机构）借款明细向银行之外的公司借款协议担保、抵押物、质押物清单公司股东或其他方为公司债务提供的担保的，请提供担保协议、主债务合同及公司是否以公司信誉和或资产为公司股东、股东的附属公司或个人债务提供担保（包括但不限于保证担保、抵押担保和质押担保等）；如有，请提供借款合同、协议、有关担保协议或其他有关文公司是否为独立第三方（指公司的非关联企业）承担担保责任（包括但不限于保证担保、抵押担保和质押担保等）；如有，请提供借款合同、协议、有关担应付票据备查簿、与银行签订的承兑及保证金协议 2012年采购前10名清单、联系方式 2012年采购前10名对账记录 2012年采购前10名供应合同 2012年分包工程项目前10名清单、联系方式 2012年分包工程项目前10名分包合同、结算资料（或决算资料）注：所有纸质资料都需要加盖公章项目经理签字：日期：

关于集团年报审计需要的资料

年报审计所需的资料清单如下：1. 截至2008年4月30日国内合并资产负债表、利润表, 以及截至2008年4月30日本部和每个分公司的资产负债表、利润表 (电子版及加盖公章版本)；2. 电子版的合并2008年1～4月最明细科目余额表（包括当年累计贷方数和累计借方数），以及电子版的本部和每个分公司的2008年1～4月最明细科目余额表；3. 电子版的截止2008年4月30日从国内到香港会计准则的会计调整汇总表（涉及各个会计科目）；4. 电子版的截至2008年4月30日抵消本部与各个分公司之间主营业务收入、主营业务成本、应收账款、预付帐款、应付帐款、预收帐款、其他应收款、其他应付款等的工作底稿；5. 电子版的截止2008年4月底提交给香港总部的一套管理报表（包括本部和各个分公司）；6. 当地税务师出具的调整2007年所得税汇算清缴报告书；7. 2008年1~4月所有的董事会决议；8. 电子版的截至2008年4月30日存货财务帐和存货保管账、存货帐龄分析表、存货跌价准备计提表；9. 电子版的截至2008年4月30日存货-在产品计算表；10. 电子版的截至2008年4月30日与各个关联方公司进行交易的应收账款、预付帐款、应付帐款、预收帐款、其他应收款、其他应付款、委托借款余额等的统计明细表以及对账单；11. 电子版的截至2008年4月30日固定资产清单（包括资产编码、资产名称、类别、型号、单位、变动方式、入账日期、使用日期、使用情况、使用部门、部门代码、经济用途、折旧方法、存放地点、数量、币别、原值原币、原值本币、累计折旧、净值、减值准备、净额、预计净残值、本期折旧额、使用寿命、剩余寿命、备注、残值率等）；12. 电子版的截至2008年4月30日应收帐款帐龄分析表（90天以内、90天以上）；13. 电子版的截至2008年4月30日其他应收帐款帐龄分析表（1年以内、1年以上）；14. 电子版的截至2008年4月30日预提费用-风险金统计表；15. 电子版的截至2008年4月30日Sales合同清单；16. 电子版的2008年1～4月每月员工人数、发放工资数；17. 截至2008年4月30日的所有银行余额调节表、银行对帐单，2008年1至4月为止的所有开户证明及销户证明；18. 2008年1~4月增值税纳税申报表、个人所得税纳税申报表、企业所得税申报表、营业税申报表；19. 2008年1~4月所有新签订的借款合同 (包括短期借款、长期借款、委托贷款)，固定资产大额采购合同，销售佣金协议，风险金协议，装修协议，租赁合同(包括员工宿舍和办公室租赁)，软件采购协议，财产保险合同，法律仲裁或诉讼等重要文件；20. 2008年1~4月的所有会计凭证。

年报审计需要的资料清单

年报审计需要的资料清单
1、2016年12月底会计报表、纳税申报表（国、地税），加盖公章；
2、营业执照或统一社会信用代码、章程、验资报告（如有）、税务登记证（国、地税）、组织机构代码证、历次股权转让协议（如有）；
3、上年审计报告复印件（如果未审计需提供上年12月底会计报表，加盖公章）；
4、公司产权证明（如房产证、车辆行驶证，如果经营场所是租的需提供租赁合同）；
5、2016年12月31日所有银行账户对账单；
6、大额的采购及销售合同或销售订单；
7、固定资产、无形资产明细；
8、2016年研发投入台账（如有）、研发项目立项合同、科技项目备案文件、主要研发人员清单、劳动合同、社保证明、学历证书；
9、2015年企业所得税纳税申报表。

软件企业年检需要的资料清单
1.企业开发销售的主要软件产品列表或技术服务列表；
2.主营业务为软件产品开发的企业，提供至少1个主要产品的软件著作权或专利权等自主知识产权的有效证明文件，以及第三方检测机构提供的软件产品测试报告；主营业务仅为技术服务的企业提供核心技术说明；
3.企业职工人数、学历结构、研究开发人员及其占企业职工总数的比例说明，以及汇算清缴年度最后一个月社会保险缴纳证明等相关证明材料；
4.经具有资质的中介机构鉴证的企业财务会计报告（包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书）以及软件产品开发销售（营业）收入、软件产品自主开发销售（营业）收入、研究开发费用、境内研究开发费用等情况说明；
5.与主要客户签订的一至两份代表性的软件产品销售合同或技术服务合同复印件；
6.企业开发环境相关证明材料；
7.税务机关要求出具的其他材料。

审计应提供清单

审计应提供清单文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单?一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介?10、企业资质、资格证件的复印件?二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度?三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有减变动表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表此要求可不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因调整。

5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产截至2008年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。

年报审计所需纸质资料

第一部分：审计所需主要纸质盖章资料清单（一份）
一、报给税务部门未审资产负债表、利润表、现金流量表会计报表(2014、2016、2015)；
二、最新公司营业执照副本、最新验资报告及公司章程修正案（2014-2016年期间如有变动均需提供）
三、银行存款分户对帐单、未达帐项调节表（2016年12月底、2014年12月底、2015年12月底）；
四、产权证明：包括房产证、土地使用证、
五、长、短期借款合同（2015、2016、2014）、
六、增值税纳税申报表、
（2016年12月、2014年12月、2015年12月）、
八、所得税汇算清缴表（2016年度、2014年度、2015年度主表及附表）
审计小组
联系电话：李成龙
1300 301 1020
地址：朝阳路世纪联华建行旁边
二0一七年一月日。

各项审计报告需要的资料清单

各项审计报告需要的资料清单各项审计报告需要的资料清单内部审计一.内部审计资料清单账务资料1.审计期间会计报表及其附注（含分公司)说明：含年报主表、附表和报表附注以及季报、月报表2、全部账目说明：内审期间3、全部会计凭证说明：内审期间4、科目余额表说明：内审期间各年1级至末级的期初、期末和累计发生额5、银行存款对账单、余额调节表说明：内审期间各年所有帐户全部银行存款对账单和审计期末银行存款余额调节表6、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明（鉴定书）7、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表说明：截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表8、长短期借款合同，抵押担保资料说明：内审期间9、固定资产盘点表说明：标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10、存货盘点表说明：截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11、纳税申报表、缴款书、税务检查报告12、所有往来明细说明：含应收（付）帐款、预收（付）帐款、其它应收（付）帐款13、收支明细表说明：内审期间各年主营业务收支明细、其它业务收支明细14、费用明细表说明：内审期间各年管理费用、经营费用、财务费用明细15、支票的领、用、存及作废情况表登记簿说明：内审期间期16、发票使用情况表说明：领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额备查类资料17、营业执照说明：工商18、税务登记证说明：国税、地税19、组织机构代码证书说明：质量监督局20、纳税鉴定文件说明：国税、地税21、公司章程、协议说明：工商备案22、设立、变更验资报告23、以前年度审计报告、资产评估报告说明：内审期间内24、清产核资专项审计报告说明：内审期间内25、财务会计制度及相关内部控制制度说明：含企业会计制度、会计核算办法、内部管理制度26、关联方关系及其交易情况、会计政策变更、会计估计变更及原因说明27、单位组织结构框架图28、股东会、董事会重大决议等文件，重大诉讼、重大违纪事项、重要会议记录说明：内审期内29、上级部门对企业检查的处理、通知文件其它备查类资料30、其它重要经济合同说明：含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等31、工程承包合同32、招投标文件33、总、分包合同34、工程预算及决算书35、转让房地产有关资料说明：商品房销售合同副本、工程施工结算单等36、销售情况汇总表37、涉及收入、成本的所有合同38、房屋销售明细清单专项审计一.高新技术企业认定审计需要的资料清单年度审计需提供的资料一．基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、（国、地）税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书（事务所提供样本）二．内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件（如：房产证、土地使用权证、专利证等）9、其它对公司有重大影响的文件资料三．会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其它报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一．企业基本资料（复印件）1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件。

审计需提供的资料清单

企业年报审计需提供的资料清单
以上资料均需加盖公章（原件在单位名称处加盖，复印件在有效页面处加盖）=======================以下资料由贵公司提供======================
1、会计报表及附注一套；
2、营业执照副本、税务登记证副本复印件
3、公司章程、股东会决议、验资报告复印件
4、营业税1-12月份的申报表、增值税12月份的申报表、企业所得税汇算清缴
申报表、1-12月所有税金的大额的完税凭证（占60%）（12月申报通常在次年1月交）复印件
5、年底所有银行的银行存款对账单及其余额调节表复印件，大额银行询证函
6、帐套备份（财务软件帐套）或账本及凭证（手工做账）
==============以下资料由贵公司根据业务情况提供===================
1、年底固定资产盘点表、固定资产及折旧明细表
2、年底存货盘点表
3、车辆行车证、房产证、土地使用证复印件
4、大额购销合同、借款合同、担保合同复印件，对外投资协议及对方验资报告
5、上年度审计报告复印件
6、大额的购进、销售、成本结转、费用凭证各抽取复印4套（包括记账凭证及
原始凭证）
===============以下资料由本所提供格式，贵公司填列后签章==========
1、审计业务约定书
2、客户声明书
3、银行询证函
4、往来单位询证函
5、客户基本情况表
6、现金盘点表
7、会计政策调查表
8、与客户交换意见记录。

审计应提供资料清单

审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。

7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。

2021年报审计资料清单

2021年报审计资料清单
2021年报审计资料清单
2021年度财务报表审计所需资料清单 1、已年检合格的企业法人营业执照副本，机构代码证副本复印件（2021年度）；
公司章程。

2、企业国、地税税务登记证副本复印件。

3、工商登记信息查询表及验资报告（与报表实收资本金额一致）复印件；
4、2021
年度会计报表，12月纳税申报表主表（缴营业税行业无须提供）
5、2021年度会计报表中有期末数的科目明细表；（往来科目需要往来欠款单位名称），往来科目凭证复印件（抽查大额凭证）
6、2021年12月31日的银行对账单（含各开户行全部银行账户）、存货盘点表（或
明细表）、固定资产盘点表（折旧、或明细表）。

7、重大或重要资产购臵（买）合同及发票复印件。

8、重要资产：主要指固定资产（如房屋建筑物房产证）、土地使用权的权属证复印件、汽车购臵发票及行驶证复印件。

9、提供三个月增值税销售发票及销售合同（）；提供三个月进货发票及采购合同（）复印件（增值税发票包括进项和销项）。

（缴营业税行业无须提供）
10、2021年度企业经营管理中涉及到的重大事项的决定、决议或会议纪要复印件。

11、借款合同、抵押合同及借据复印件（入账原始凭证复印件，如没有借款无需提供）。

12、企业信用报告（即企业征信）。

13、2021年收入明细表（如：销售类别统计明细）。

14、三项费用明细表（营业、管理、财务）及相应凭证（2-3笔）。

15、2021年银行流水(6月份至12月份)—含股东个人银行流水。

（其他补充资料现场确定，以上资料均提供复印件，并加盖公司公章）。

年报审计需要的资料清单

年报审计需要的资料清单
1、2016年12月底会计报表、纳税申报表（国、地税），加盖公章；
2、营业执照或统一社会信用代码、章程、验资报告（如有）、税务登记证（国、地税）、组织机构代码证、历次股权转让协议（如有）；
3、上年审计报告复印件（如果未审计需提供上年12月底会计报表，加盖公章）；
4、公司产权证明（如房产证、车辆行驶证，如果经营场所是租的需提供租赁合同）；
5、2016年12月31日所有银行账户对账单；
6、大额的采购及销售合同或销售订单；
7、固定资产、无形资产明细；
8、2016年研发投入台账（如有）、研发项目立项合同、科技项目备案文件、主要研发人员清单、劳动合同、社保证明、学历证书；
9、2015年企业所得税纳税申报表。

软件企业年检需要的资料清单
1.企业开发销售的主要软件产品列表或技术服务列表；
2.主营业务为软件产品开发的企业，提供至少1个主要产品的软件著作权或专利权等自主知识产权的有效证明文件，以及第三方检测机构提供的软件产品测试报告；主营业务仅为技术服务的企业提供核心技术说明；
3.企业职工人数、学历结构、研究开发人员及其占企业职工总数的比例说明，以及汇算清缴年度最后一个月社会保险缴纳证明等相关证明材料；
4.经具有资质的中介机构鉴证的企业财务会计报告（包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书）以及软件产品开发销售（营业）收入、软件产品自主开发销售（营业）收入、研究开发费用、境内研究开发费用等情况说明；
5.与主要客户签订的一至两份代表性的软件产品销售合同或技术服务合同复印件；
6.企业开发环境相关证明材料；
7.税务机关要求出具的其他材料。

年度审计报告需要资料

年度审计报告需要资料引言年度审计报告是公司或组织对其财务状况和经营绩效进行全面评估的重要文件。

为了确保报告的准确性和可信度，审计师需要收集大量的相关资料。

本文将详细探讨年度审计报告中所需要的资料，并对其进行分类和说明。

一、财务会计资料财务会计资料是年度审计报告中最为重要的部分，主要包括以下内容：1. 财务报表财务报表是评估公司财务状况和经营绩效的主要依据。

年度审计报告需要包括以下财务报表：- 资产负债表- 利润表- 现金流量表- 所有者权益变动表2. 会计凭证和账簿审计师需要查看公司的会计凭证和账簿，以核实财务报表的准确性和合规性。

3. 财务报表附注和备忘录财务报表附注和备忘录提供了对财务报表中各项数据和信息的解释和说明，对于理解财务报表的内容和背景非常重要。

二、业务运营资料业务运营资料用来评估公司的经营绩效和风险管理情况。

1. 销售合同和客户订单审计师需要查看公司的销售合同和客户订单，以核实销售收入的真实性和合规性。

2. 采购合同和供应商发票审计师需要查看公司的采购合同和供应商发票，以核实采购成本的真实性和合规性。

3. 员工工资和福利记录审计师需要查看公司的员工工资和福利记录，以核实相关成本的准确性和合规性。

4. 业务流程和操作手册审计师需要了解公司的业务流程和操作手册，以评估公司的内部控制和风险管理情况。

三、税务资料税务资料是评估公司税务合规性和风险的重要依据。

1. 税务申报表和报告审计师需要查看公司的税务申报表和报告，以核实税务责任的履行情况。

2. 税务凭证和缴税记录审计师需要查看公司的税务凭证和缴税记录，以核实税务成本和缴税的真实性。

3. 税务合规文件和备忘录审计师需要查看公司的税务合规文件和备忘录，以核实公司在税务方面的合规性和风险管理情况。

四、法律文件和合同审计师需要查看公司的法律文件和合同，以评估公司的合规性和法律风险。

五、其他资料除了以上提到的资料，审计师可能还需要查看其他与公司财务、业务和风险相关的资料，以全面了解公司的情况。

财务年报审计需要资料清单明细

会计报表审计所需资料清单
序号
内容
1 审计年度会计报表及报表附注
2 上年度审计报告、会计报表及附注
3 总账
4 明细账
5 现金日记账
6 银行存款日记账
7 固定资产明细账
8 审计期间会计凭证
9 审计业务约定书
10 被审计单位基本概况表
11 管理当局声明书
12 会计政策及内控调查表
13 现金盘点表
14 银行存款对账单、银行询证函
15 银行存款余额调节表
16 往来款询证函
17 存货盘点表
18 固定资产盘点表
19 全年纳税申报表
20 固定资产购建合同、预（决）算等
21 借款合同
22 营业执照复印件
23 公司章程
24 以前年度审计报告
25 验资报告Βιβλιοθήκη 26 股东会（董事会）决议
27 重大决策会议纪要或相关文件
28 其他相关资料
是否具备 OK OK OK OK OK
OK
OK
接收人：
交
单人：
需资料清单
已提供有资产负债表和利润表、现金流量表

企业年度审计所需资料清单(1)

企业年度审计所需资料清单
1、年度1-12月末级科目余额表（综合本位币）、1-12月明细账以及总账、财务报表
2、国税完税证明（打印期限：每年1.1-12.31）+地税完税证明（打印期限：每年1.1-12.31）+年度企业所得税申报表（若还未申报，提供第四季度企业所得税申报表）+增值税申报表（所属期第1月及12月）（货运行业必须提供每月地税申报表）
3、上年度审计报告（若没有请提供上年度财务报表）、固定资产和累计折旧清单
4、合并报表需提供合并企业之间的内部交易情况和持股情况。

（单体无需提供）
可选项
1 有关减税、免税的税务局批复文件及有关法律文书（如有，请提供）
2 银行借款及其他借款合同（如有，请提供）
3 涉及股权转让的提交股权转让书
4 重要资产的购置合同、报关单（若进口）及发票
以上资料如果有电子档请提供电子档资料，无电子档提供资料复印件，加盖公司公章，项目没有的不用提供资料。

如果是用金蝶标准版软件做账的客户，可以直接提供帐套，不用再提供第2项。

年报审计资料清单审计资料清单1、现金盘点表2、审计期间的银行对账单及及审计截止日的余额调节表3、长、短期投资的相关证明材料4、审计截止日应收票据的复印件5、往来科目企业询证函6、审计截止日存货盘点表、及20XX年X月X日存货盘点表7、审计截止日待摊费用核算内容及摊销年限、原值8、审计截止日的固定资产盘点表（包含固定资产入账日期、固定资产原值、审计截止日的累计折旧、净值、净残值、摊销方法、盘存地址）车辆行驶证、土地证、房产证、新增固定资产#5@p复印件9、审计截止日工程物资、在建工程的文件、10、审计截止日固定资产清理的核算内容及相关文件11、无形资产的相关产权及核算内容、商标证书、专利证书、专有技术使用许可协议等12、长期待摊费用的核算内容、摊销年限、原值13、审计期间长短期借款合同复印件、担保合同14、审计期间的纳税申报表15、审计截止日预提费用核算内容及相关文件16、审计截止日预计负债确认的相关依据17、审计截止日专项应付款的相关证明材料及依据、文件18、审计期间的验资报告、审计截止日的验资报告19、审计截止日资本公积的核算内容及相关证明材料20、收入确认的合同复印2份21、购买合同复印3份22、房屋租赁合同23、相关诉讼材料、对外担保事项清单、24、主要股东、关联方及关联方交易25、审计期间财务报表、总账、明细账、记账凭证26、重要批文、文件27、纳税鉴定文件28、重要长期经济合同、协议29、特殊行业的生产、计量、技术等许可证30、公司成立合同、协议、章程（含子公司）31、主要内部控制管理制度、董事会、股东大会会议重大决议、纪要或摘要 32、上年度的审计报告33、营业执照、组织机构代码证国地税务登记证（含子公司）34、管理层声明书、期后事项声明书单位负责人、财务负责人签字盖公章注：以上资料涉及到则提供，未涉及则无需提供第二篇：大型国有企业年报审计资料清单 2400字年报资料所需清单一、公司基本情况资料1．营业执照副本及复印件；2．公司章程复印件；3．公司基本情况简介(事务所提供模板)4．企业合营合同、设立批准证书（外商投资企业适用）；5．企业法人代码登记证；6．国、地税税务登记证副本复印件；7．企业业务资质证书及荣誉证书；8．企业国有资产产权登记证；9．外汇登记证复印件（外商投资企业适用）；10．企业生产工艺流程图；11．组织机构设置及职责分工资料、分支机构及外设办事处基本12．企业在银行和非银行金融机构设立的全部账户清单（包括开户行名称、开户单位、账号、账户性质、开户许可证等）；二、年度财务相关资料(如果被审计单位使用财务软件，要求被审计单位配合使用鼎信诺审计软件导入3年的财务数据，即审计年度，审计年度上一年，审计年度下一年)1．年度财务决算报表（含相关附表）及会计报表附注（电子版也要）；2．年度总账、明细账及日记账、到末级明细（含核算项目）的年度科目余额表(含本年发生额)、会计凭证等会计资料；3．全部银行账户12月31日的银行询证函，对账单及余额调节表、下一年1月初最早三份银行存款记账凭证复印件.；现金盘点表。

审计需要的资料清单

审计需要的资料清单
一、公司法律性文件：
①公司营业执照复印件；
②公司税务登记证复印件（地、国税）；
③公司组织机构代码证书复印件；
④公司章程复印件；
⑤公司最近期验资报告复印件；
⑥公司上年度审计报告复印件；
⑦会计报表（年末）；
⑧批准证书（外资企业提供）；
⑨外汇IC卡（外资企业提供）。

二、报表资料
①科目余额表（电脑账打印三级科目）；
②现金盘点表、银行对账单复印件、大额的银行询证函、银行调节表；
③应收、其他应收、预付账款的明细，抽查账上的记账凭证原始凭证各三至五份，大
额的往来账款的询证函；
④存货盘点表及大额的记账凭证原始凭证各三至五份；
⑤固定资产的盘点表及大额的固定资产的发票及产权证明复印件（如：房产证、汽车
行驶证、购货发票等）；
⑥在建工程的合同及付款的依据；
⑦无形资产的依据；
⑧短期借款的合同及借款借据；
⑨应付、预收、其他应付同上“③”；
⑩应交税费的明细要求反映所有税种内容（期初欠交、本年应交、本年已交、年末欠交），全年的国、地税申报资料及完税凭证，企业所得税的年报记录；
⑪长期待摊费用明细；
⑫长期借款、长期应付款的账上依据；
⑬资本公积的形成依据；
⑭盈余公积提取的股东会决议；
⑮收入成本分月的明细、大额的收入合同及发票；
⑯营业费用、管理费用、财务费用的明细、抽查记账凭证、原始凭证2-3份；
⑰营业外收入、营业外支出的依据。

三、盖章的资料（事务所现场审计的时候提供给企业盖章）
①业务约定书；
②当局者声明；
③企业基本情况表；
④现金盘点表；
⑤银行询证函；
⑥往来询证函。

年报审计应提供资料清单

年报审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益增减变动表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达到此要求可不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应的调整。

5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账及截至2008年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。