某公司财务审计资料清单模板
某集团经济责任审计所需资料清单
**集团离任经济责任审计审前调查和现场审计需提供的资料清单**集团：本所接受国资委及监事会委托，将对**集团原董事长***同志进行离任经济责任审计（审计期间为202*年1月1日至202*年12月31日），为满足审前调杳和现场审计需要，烦请贵集团审计部通知纳入审前调查范围的全部企业（名单另发），在我们进驻现场之前，准备好相关审计资料，以备查验及审核。
**集团总部请根据此清单提供详细资料；下属企业可以酌情减少，不适用的文件可以不提供，但需要向现场审计师说明。
具体资料清单如下：一、公司基本情况1、最新版报送国资委监事会的《年度报告》；2、企业历史沿革及改制重组情况说明3、任期内各次股权结构变动说明、相关批准文件和验资报告4、最新版本的公司章程5、内控管理模式和最新组织结构图6、高层管理人员的职责分工、企业内部机构的职能分工说明7、子分公司、联营公司、参股企业基本信息汇总（包括经营范围、注册资金、法人代表、控股比例、经营现状、审计期间重大事项等）二、登记注册资料1、最新年检后的企业法人营业执照、税务登记证（国税和地税）组织机构代码证书、2、外汇登记证、银行开户证明和银行贷款卡3、各类经营资质和行业特许经营许可证三、历年工作计划、总结、预决算考核执行情况1、企业长期发展战略规划2、任期内各年度(202*-202*)经营计划、工作报告或工作总结3、任期内各年度(202*-202*)预算和考核指标、经营目标完成情况说明4、任期内各年度(202*-202*))财务情况说明书；5、任期内各年度(202*-202*)国资委下达的年度决算批复；6、分板块经营情况统计资料；四、重大会议纪要(连续编号)1、党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会议事规则2、任期内各年度(202*-202*)党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会会议纪要、职代会会议纪要；3、任期内各年度(202*-202*)国资委对本集团重大经济行为专项的批准文件；五、内控制度建立和执行1、内控制度的整体建立和执行情况说明2、已有内控制度的目录清单3、重要内部控制制度，包括预算、投资、融资、大额采购、改组改制、资产、资金管理、财务管理、会计政策、风险防范、薪酬管理等书面和电子文件；六、内外部审计和监察资料1、任期内各年度(202*-202*)财务决算审计报告、专项说明、管理建议书、审计情况说明书；2、内审机构的岗位设置情况说明，任期内各年度(202*-202*)内部审计计划、审计项目清单、重大项目的审计报告、纪检监察专项报告3、外部主管部门出具的专项检查报告4、上届领导成员的任期审计报告七、重大事项决策文件和支持性证据1、任期内各个年度重大经济事项的决策性文件、实施过程和效益资料(至少包括重大经营、投资、融资决策及相关项目，企业重组、改制项目，担保抵押，诉讼事项、从事高风险业务等)2、改制上市、重组划转、股权转让等行为对应的专项审计、评估、验资报告3、企业对集团内部、外部担保、抵押、诉讼资料；八、人力资源及社保资料1、集团人力资源概况：职工总数、从业人员人数、离退休人员人数、学历结构，附：员工结构表；2、集团总部分部门人员名单、分工或岗位职能结构3、社保统计资料，包括任期内各年参保人数、社保的险种、社保计算基数、实际缴纳金额；4、工效挂钩执行情况说明5、补充养老保险、补充医疗保险的运作情况、批准程序和实际支出。
财务报表审计资料清单
财务报表审计资料清单第一篇：财务报表审计资料清单财务报表审计资料清单（一）审计需要的企业基本资料1、公司营业执照、企业组织机构代码证、税务登记证、外汇登记证(如果有)。
2、公司成立的批复文件(如果有)、验资报告、公司章程。
3、上年度财务审计报告（或会计报表）.以上证照提供复印件，并加盖公章。
（二）审计需要的企业财务资料1、会计报表2、使用软件做账的企业可提供具体到明细科目的科目余额表（涵盖全年的发生额和年底数）3、会计账簿（使用软件做账的企业可导出电子版）4、会计凭证（使用软件做账的企业可导出全年的凭证序时簿）（三）针对不同报表科目的财务资料：1、货币资金：本年度末现金盘点表、本年度末银行对帐单、银行存款余额调节表。
2、交易性金融资产：证券公司的证券对账单。
3、应收票据：商业承兑汇票清单、银行承兑汇票复印件。
4、存货：本年度末存货盘点表。
5、长期股权投资：被投资单位的章程、验资报告、营业执照以及经审计的财务报表和审计报告。
6、固定资产：本年度末固定资产盘点表固定资产的产权证明：房屋建筑物的房产证；车辆的行驶证；7、本年度固定资产的购置、报废等董事会的批复文件。
8、无形资产产权证明：产权证明包括专利证书、商标证书、土地使用权证书、购进合同及发票。
9、短、长期借款：借款合同、抵（质）押合同、银行进帐单、货款证、抵押物清单。
10、应付票据：应付票据清单和存根复印件。
11、应交税费：每月或季纳税申报表。
与税务局等往来文件，如税收优惠文件、税务处罚有关文件等12、与实收资本、资本公积形成相关的公司章程、验资报告。
13、收入、成本、费用、支出等科目：请提供相关的合同、发票等。
第二篇：年检企业财务报表审计需提供资料清单（模版）企业年检审计需提供的资料1、设立时或增资后的验资报告、公司章程及章程修正案、上一审计报告复印件；2、营业执照副本复印件；组织机构代码证复印件3、截止到12月31日的银行对账单、现金盘点表；4、年末资产负债表、利润表、现金流量表，股东权益变动表、财务报表附注；5、库存材料、产成品、低值易耗品盘点表。
会计审计资料清单
：很高兴能为贵公司提供年度财务决算审计服务。
为了更有效的完成工作，请贵公司按该清单的要求及时提供此次审计工作所需材料、文件，所提供资料的真实性、准确性、完整性由贵公司负责，我们对贵公司准备的资料承担保密义务。
在工作过程中，我们可能会提出进一步的准备材料或问题清单。
如果贵单位对此清单有任何建议，请随时与我们联系。
联系人：E-mail:sdmby@一、综合资料1、公司设立的批准文件、营业执照、公司章程、验资报告（历次验资报告）、2007年度审计报告,评估报告(如有)及税务登记证复印件，特殊行业的经营许可证等文件。
2、公司股东大会、董事会及总经理办公会等权利机构的决议、会议纪要,利润分配的决议等文件资料。
3、公司内部管理制度，主要是财务管理制度、会计核算办法、岗位责任制、财务审批制度、财产清查办法、成本费用核算办法、固定资产管理办法、计算机信息系统环境的相关控制制度及财务人员分工等（请提供最新版本）。
4、公司内部组织结构图、公司的生产工艺流程图、会计核算流程图。
主要财务人员名单、联系电话及分工情况。
5、公司2008年度会计决算报告及会计报表，与编制会计报表有关的财务会计资料。
6、公司2008年度的会计账簿、会计凭证7、截止日的各科目余额明细表（请按我们提供的样表填列）。
8、公司的会计政策目录、本年会计政策和会计估计的变更情况的说明，并请填写会计政策调查表（另行提供）。
9、公司对外投资、联营协议、合同、章程；参、控股公司名单、被控企业的营业执照、注册资金、参控股金额、股份类别、股数、占参控股企业股权比例、注册地址、经营范围、验资报告；如系控股请准备子公司审计基准日会计报表、审计报告；参控股股权证明复印件。
10、公司2008年度财产清查计划及实施情况、年度资产盘点计划及盘点资料（现金、有价证券、应收票据、存货、在建工程、固定资产的盘点明细表及盈亏汇总表）、盘盈盘亏的处理报告。
11、公司固定资产权属证明（如房产证、车船行运证明等）；无形资产权利证书（如土地使用证、注册商标证书等）；长短期投资的股权证明等。
财务尽职调查所需资料清单
被收购公司财务方面尽职调查被审计单位所需提供资料清单一、基本情况方面的资料有无不适用1、公司设立及后来修改过的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证；3、历次验资报告；4、涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要5、公司的组织机构，包括分支机构6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度7、企业涉及的税种、税率、减免税情况及未来税收政策8、各年度审计报告、税务鉴证报告二、帐务资料企业成立以来历年的会计报表、总帐、明细账、全部凭证，以及各年度所得税申报表；三、详细资料1、审计截至日现金盘点表（企业编制、审计人员监盘）2、银行的开户情况及审计截至日的对帐单及余额调节表3、应收帐款、其他应收款帐龄分析表、大额款项函证，坏帐准备金提取比例4、应付帐款、其他应付款的帐龄分析表（三年以上的原因）、大额款询证函5、大额资产的产权证明：房屋、车辆、无形资产等6、企业对外投资情况：投资合同、审计期间被投资企业的报表7、企业有无贷款及对外担保情况：贷款证有无登记、贷款合同及还款情况8．提供公司的产品、技术、采购、生产、销售、客户等详细情况：1）新产品和在研制、设计产品的可行性分析；2）研发经费、预算，研发人员奖励办法。
3）重大采购、生产、销售合同；4）前五大原材料供应商、委托加工商、经销商、客户（前十大）的交易、实力、损益、经营等情况；如果企业规模较小，提供所有交易资料；5）存货具体情况、采购具体途径、入关渠道、零器件成本、生产成本（生产环节中各项成本）和销售成本。
6）原材料采购程序及付款方式，采购合同；7）客户订货、交货、退货处理程序，销售合同（回款条件、回扣条件和合法性）；8）营销方面，包括销售人员的素质、考核、激励等，销售渠道、销售方式、销售网络、销售战略、特别的促销措施等。
9）所有关联交易情况。
9．重大合同：1）重大采购、生产、销售合同（如单笔合同金额10万元以上）；2）固定资产购买/转让合同（如单笔合同金额10万元以上）；3）土地、房屋相关的购买、租赁协议；4）所有贷款、融资租赁、借出款项、担保等合同；5）所有合资、联营、合伙或收入、利润分成协议（含口头约定的协议）；6）目前达成的所有意向，即将签署的重大合同；7）技术/商标等无形资产转让协议；8）与管理层、中层干部和主要技术骨干签署的劳动用工合同及其他特殊雇用合同；9）保险合同。
审计资料移交清单模板
审计资料移交清单模板
一、基本信息
移交方：____________________ 接收方：____________________
审计项目名称：___________________________________________
移交时间：____________________ 接收时间：____________________
二、审计资料清单
1. 审计计划书
2. 审计程序表
3. 审计人员分工表
4. 财务报表及相关资料
5. 内部控制制度及流程文件
6. 合同、协议等相关法律文件
7. 会议纪要、邮件等沟通记录
8. 其他重要文件和资料
三、移交说明
1. 本清单所列审计资料已由移交方整理完毕，并确保资料的真实性、完整性和准确性。
2. 接收方应妥善保管和使用审计资料，不得擅自修改、复制或泄露资料内容。
3. 若因接收方管理不善造成审计资料丢失、损坏或泄露，应承担相应责任。
4. 本清单未列出的重要资料，经双方协商一致后可另行移交。
四、移交签名
移交方签名：____________________ 日期：____________________
接收方签名：____________________ 日期：____________________。
各项审计所需资料清单
各项审计所需资料清单关键信息项：1、财务审计资料财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）会计账簿（总账、明细账、日记账）记账凭证银行对账单及余额调节表存货盘点表固定资产清单及折旧计算表税务申报表及完税凭证应收账款、应付账款明细及账龄分析表其他应收款、其他应付款明细及账龄分析表长短期借款合同投资合同及相关凭证费用报销凭证及审批流程财务管理制度及相关文件2、合规审计资料营业执照及相关许可证公司章程及股东会决议重大合同（采购、销售、合作等）劳动用工合同及社保缴纳凭证环保、安全等方面的合规文件及证明知识产权相关文件（专利、商标等）关联交易相关资料行业监管政策及遵守情况说明3、内部审计资料内部审计计划及报告风险评估报告内部控制制度及流程文件内部审计整改情况报告舞弊调查相关资料4、专项审计资料（根据具体审计项目而定）例如，工程项目审计需提供项目预算、招投标文件、工程合同、工程进度报告、竣工决算等资料11 财务审计资料的详细要求111 财务报表应包括年度、半年度和季度的报表，且需经过法定代表人、财务负责人签字并加盖公章。
报表中的数据应真实、准确、完整，与会计账簿和记账凭证相互核对一致。
112 会计账簿应涵盖总账、明细账和日记账，记录企业的全部经济业务。
总账应反映各科目汇总情况，明细账应详细记录各科目明细交易，日记账应记录每日的现金和银行收支情况。
113 记账凭证是记录每笔经济业务的依据，应按照时间顺序编号，内容完整，包括日期、凭证号、摘要、科目、金额、制单人、审核人等要素。
114 银行对账单应涵盖企业所有银行账户的交易记录，余额调节表应准确反映银行存款的实际余额与账面余额的差异，并说明差异原因。
115 存货盘点表应包括存货的名称、规格、数量、单价、金额等信息，盘点结果应由盘点人员和监盘人员签字确认。
116 固定资产清单应包含资产名称、编号、规格型号、购置日期、原值、累计折旧、净值等信息，折旧计算表应按照企业的折旧政策计算折旧额。
经济责任审计所需资料清单
离任审计资料清单我们接受委托，对贵公司财务总监任职期间经济责任进行审计。
根据计划的时间及工作安排，请贵公司提供如下资料。
一、基本资料1.公司组织机构设置图以及公司财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
2.公司分支机构（分公司）设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。
3.任职期间内公司内审委员会部门管理层会议纪要及会议决议。
（纸质和电子版同时提供）4.任职期间内财务总监公司工作计划及总结。
（纸质和电子版同时提供）（如有）5.公司税务登记证、任职期间内纳税申报表（增值税年度、所得税年度）6.组织机构代码证、贷款证、经年检的营业执照。
7.公司业务及生产经营所必须的商标注册证书、土地使用权证书、房产证、专利证书、非专利技术（内部说明性文件及认定人员资质）、重要特许权利的使用及权属情况。
（原件与复印件同时提供）8.任职期间内公司对外投资的投资协议、公司章程，有关的审计报告、评估报告、验资报告。
重大投资决策提供股东会的决议文件。
9.任职期间内公司新增在建项目的预算、可行性分析、列表提供董事会会决议（列示投资决议日期及决议序号）。
重大项目提供股东会（若有提供）的决议文件。
竣工决算报告、竣工验收报告。
10.任职期间内期间的年度决算审计报告、管理建议书、内审报告、重大事项评估报告。
11.内部控制制度规范（电子版）12.任职期间内财务预算执行情况简表及简要分析说明。
（如有请电子版和纸质版同时提供）二、报表项目有关资料13.任职期间内的科目余额表和报表（如有请提供）、各开户银行年末对账单（提供原件）、各年年末银行存款余额调节表（复印件）、各年末的银行定期存单盘点表和复印件。
抵押或冻结等对使用有限制的、存放在境外的、有潜在回收风险的款项，单独提供说明（详细列示原因、金额）。
14.任职期间内的现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、在建工程盘点表、工程物资盘点表、投资性房地产盘点表，以及所有的盘点计划、盘点总结等15.固定资产台账。
各项审计报告需要的资料清单参考模板
内部审计一.内部审计资料清单账务资料1.审计期间会计报表及其附注（含分公司)说明：含年报主表、附表和报表附注以及季报、月报表2、全部账目说明：内审期间3、全部会计凭证说明：内审期间4、科目余额表说明：内审期间各年1级至末级的期初、期末和累计发生额5、银行存款对账单、余额调节表说明：内审期间各年所有帐户全部银行存款对账单和审计期末银行存款余额调节表6、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明（鉴定书）7、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表说明：截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表8、长短期借款合同，抵押担保资料说明：内审期间9、固定资产盘点表说明：标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10、存货盘点表说明：截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11、纳税申报表、缴款书、税务检查报告12、所有往来明细说明：含应收（付）帐款、预收（付）帐款、其他应收（付）帐款13、收支明细表说明：内审期间各年主营业务收支明细、其他业务收支明细14、费用明细表说明：内审期间各年管理费用、经营费用、财务费用明细15、支票的领、用、存及作废情况表登记簿说明：内审期间期16、发票使用情况表说明：领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额备查类资料17、营业执照说明：工商18、税务登记证说明：国税、地税19、组织机构代码证书说明：质量监督局20、纳税鉴定文件说明：国税、地税21、公司章程、协议说明：工商备案22、设立、变更验资报告23、以前年度审计报告、资产评估报告说明：内审期间内24、清产核资专项审计报告说明：内审期间内25、财务会计制度及相关内部控制制度说明：含企业会计制度、会计核算办法、内部管理制度26、关联方关系及其交易情况、会计政策变更、会计估计变更及原因说明27、单位组织结构框架图28、股东会、董事会重大决议等文件，重大诉讼、重大违纪事项、重要会议记录说明：内审期内29、上级部门对企业检查的处理、通知文件其他备查类资料30、其他重要经济合同说明：含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等31、工程承包合同32、招投标文件33、总、分包合同34、工程预算及决算书35、转让房地产有关资料说明：商品房销售合同副本、工程施工结算单等36、销售情况汇总表37、涉及收入、成本的所有合同38、房屋销售明细清单专项审计一.高新技术企业认定审计需要的资料清单年度审计需提供的资料一．基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、（国、地）税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书（事务所提供样本）二．内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件（如：房产证、土地使用权证、专利证等）9、其他对公司有重大影响的文件资料三．会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一．企业基本资料（复印件）1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书（事务所提供样本）二．会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三．高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料（研发人员聘用合同、工资表等）2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书（相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定）6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表（注明凭证编号）高新技术成果转化项目认定审计所需资料年度审计需提供的资料一．基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、（国、地）税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书（事务所提供样本）二．内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件（如：房产证、土地使用权证、专利证等）9、其他对公司有重大影响的文件资料三．会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一．企业基本资料（复印件）1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书（事务所提供样本）二．会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三．高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料（研发人员聘用合同、工资表等）2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书（相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定）6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表（注明凭证编号）9、项目实际投资额10、近三个会计年度的项目销售收入11、项目实际投资及销售明细软件企业认定需申报的资料2013年最新软件企业认定需申报的资料。
内部审计资料清单【范本模板】
内部审计资料清单账务资料1、审计期间会计报表及附注（含分公司）说明：含年报主表、附表和报表附注以及季报、月报表2、全部账目说明：内审期间3、全部会计凭证说明：内审期间4、科目余额表说明:内审期间各年1级至末级的期初、期末和累计发生额5、银行存款对账单、余额调节表说明：内审期间各年所有帐户全部银行存款对账单和审计期末银行存款余额调节表6、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明（鉴定书）7、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表说明：截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表8、长短期借款合同，抵押担保资料说明：内审期间9、固定资产盘点表说明：标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值 10、存货盘点表说明：截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额 11、纳税申报表、缴款书、税务检查报告说明：所有税种内审期间期间各年纳税资料12、所有往来明细说明：含应收（付)帐款、预收（付)帐款、其他应收（付）帐款13、收支明细表说明：内审期间各年主营业务收支明细、其他业务收支明细14、费用明细表说明:内审期间各年管理费用、经营费用、财务费用明细15、支票的领、用、存及作废情况表登记簿说明：内审期间期16、发票使用情况表说明：领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额其他备查类资料17、其他重要经济合同说明：含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等18、工程承包合同19、招投标文件20、总、分包合同21、工程预算及决算书22、转让房地产有关资料说明：商品房销售合同副本、工程施工结算单等23、销售情况汇总表24、涉及收入、成本的所有合同25、房屋销售明细清单资产审计1、货币资金审计（1)审计目标证实货币资金余额的存在性、完整性、收付业务的合法性（2）内部控制系统测试调查了解货币资金内部控制系统—-→查验签发支票登记簿与签发支票存根—-→抽验资金收付款凭证—-→核实收入货币资金收款收据——→检查日记账，抽查银行存款调节表与库存现金盘点表—-→检查不相容职务划分情况-—→检查货币资金收付凭证管理——→评价货币资金内部控制系统。
财务年报审计需要资料清单明细
序号
内容
1 审计年度会计报表及报表附注
2 上年度审计报告、会计报表及附注
3 总账
4 明细账
5 现金日记账
6 银行存款日记账
7 固定资产明细账
8 审计期间会计凭证
9 审计业务约定书
10 被审计单位基本概况表
11 管理当局声明书
12 会计政策及内控调查表
13 现金盘点表
14 银行存款对账单、银行询证函
15 银行存款余额调节表
16 往来款询证函
17 存货盘点表
18 固定资产盘点表
19 全年纳税申报表
20 固定资产购建合同、预（决）算等
21 借款合同
22 营业执照复印件
23 公司章程
24 以前年度审计报告
25 验资报告Βιβλιοθήκη 26 股东会（董事会）决议
27 重大决策会议纪要或相关文件
28 其他相关资料
是否具备 OK OK OK OK OK
OK
OK
接收人：
交
单人：
需资料清单
已提供 有资产负债表和利润表、现金流量表
101财务报表审计所需资料清单-客户版
101、财政报表审计所需资料清单-客户版XXXX股份200X年度审计所需资料清单请在我方抵达贵公司现场任务前预备下述资料，此资料清单是咱们需求的一般清单，在现场审验时髦需依照详细发觉的咨询题，公司也应预备进一步供给资料。
一、根本资料1.公司根本状况引见〔包含运营范畴、要紧产物及运营特色等〕。
2.公司构造机构设置图以及要紧治理职员根本资料。
3.公司财政部分机构设置图、岗亭分工及岗亭职责引见。
4.公司营业执照、成破时当局批文、条约章程及协定。
5.公司验资讲演、评估讲演、往常年度审计讲演。
6.公司分支机构设破状况及分支机构营业所在、营业范畴等根本状况引见。
7.公司子公司设破状况，子公司营业执照、验资讲演、章程条约、投资协定等。
8.公司外部操纵轨制树破状况及外部操纵轨制。
9.公司股东年夜会、董事会、治理层集会记载及集会决定。
10.公司税务注销证、征税申报表。
11.公司园地租赁协定及相干条约。
二、管帐资料1.200X年12月31日资产欠债表、损益表、现金流量表及其余附表。
2.200X年1-12月总账及各明细分类账。
3.200X年12月31日分币种银行存款余额明细表，银行对账单跟对应的银行存款余额调理表，明细表格局拜见附表。
4.200X年12月31日买卖性金融资产明细表，请列示期末公道代价、期初公道代价，对买卖性金融资产投资变现存在严重限度的应予以阐明以及响应原因。
请供给买卖性金融资产证实文件、托管证实跟证券公司的对账单。
明细表格式拜见附表。
5.200X年12月31日应收单子明细表，请列示单子的品种、出票日、到期日及单子金额，若有贴现、典质的，因出票人有力履约而将单子转为应收账款的单子应予以阐明，明细表格局拜见附表。
6.200X年12月31日应收账款明细表，明细表格局拜见附表。
并请供给公司关于坏账预备的计提政策及盘算办法；关于临时拖欠的客户，贵公司能否履行任何办法发出这些款子。
7.200X年12月31日预支账款明细表，明细表格局拜见附表。
财务报表审计所需资料清单(12)
财务报表审计所需资料清单（1/2）一证照证件1 营业执照□2 税务登记证□3 组织机构代码□4 外商投资企业批准证书□5 纳税识别号□6 外汇登记证□7 外债登记证□8 统计登记证□9 财政登记证□10 社会保险登记证□11 银行开户许可证□12 海关登记证明书□13 高新技术企业证书□14 软件开发企业证书□15 专项审批证书□二账务资料1 财务会计报表及附注（本期及上期）□2 全部帐目□3 全部会计凭证□4 科目余额表（本期及上期，1至末级科目发生额、余额表）□三纳税资料1 纳税申报表及缴款书□2 发票使用情况汇总表□四与公司股权相关文件1 公司章程协议□2 设立、变更、验资报告□3 股东营业执照或身份证明□五与资产相关的资料1 银行对帐单、余额调节表□2 房屋、土地、车辆、设备权属证明□3 无形资产的证书、合同、协议□4 存货期末盘点表、固定资产期末盘点表□六与公司组织结构相关文件1 组织机构图□2 通讯录、人员名单□3 部门职责文件□4 外设机构证照、证件□财务报表审计所需资料单（2/2）七与公司经营相关的文件1 宣传册□2 产品或服务说明书□3 商标证书□4 质量证书□5 专利证书□6 技术资料□7 生产工序图□8 报价单、定价政策资料□9 主要客户名单□10 主要销售合同□11 销售情况统计资料□12 主要供应商名单□13 主要采购合同□14 采购情况统计资料□15 设备清单□16 主要仓储合同□17 主要运输合同□18 劳动合同、薪酬体系资料、社保资料□19 股权激励政策文件□20 对外投资协议□21 证券清单□22 被投资单位证照、证件、财务报表□23 筹资协议□24 借款合同□25 租赁协议□26 贷款卡资料□27 经营目标资料、经营战略资料□28 新产品开发计划□29 新技术运用资料□30 经营预算资料□31 关键业绩考核指标□32 管理层考核机制□33 分部业绩报告□八财务规范性文件1 财务会计制度□2 以前年度审计报告□以上资料请尽量提供电子版。
财务审计清单
财务审计清单1. 背景介绍本文档意在为财务审计提供一个清单，以确保审计工作的全面性和准确性。
财务审计是对公司财务报表和相关记录的系统性检查，以评估其真实性、准确性和完整性。
对于审计师来说，使用清单可以帮助他们组织工作、规划时间以及跟进审计进度。
2. 财务审计清单2.1 准备阶段在审计开始之前，需要进行一些准备工作，以确保审计能够顺利进行。
以下是一些需要完成的任务：- 了解公司的财务制度和报告要求；- 收集公司的财务报表和相关记录；- 检查财务报表的真实性和准确性。
2.2 审计程序在准备阶段之后，审计师可以开始进行审计程序。
以下是一些常见的审计程序：- 检查公司的会计记录和凭证；- 对财务报表进行分析和比对，确保其与会计记录一致；- 检查资产和负债的准确性和完整性；- 检查收入和支出的准确性和合理性；- 确认公司是否遵守财务会计准则和相关法规。
2.3 审计证据审计证据是评估财务报表真实性和准确性的基础。
以下是一些常见的审计证据：- 核对会计记录和凭证的正确性；- 验证会计政策的合理性和正确性；- 确认财务报表是否经过审慎的认可和计算。
2.4 审计报告审计报告是审计师对财务报表的评价和结论。
以下是一些需要包含在审计报告中的内容：- 对公司财务报表真实性和准确性的评价；- 异常情况和发现的说明；- 对公司财务制度和报告要求的建议；- 认可和建议的总结。
3. 结论本财务审计清单为审计师提供了一个系统性的工作指南，以确保对财务报表的审计工作全面且准确。
通过遵循清单中的步骤和程序，审计师可以更好地组织工作、提高工作效率，并为公司提供准确的财务报告评价和建议。
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（四）验资 1.设立验资资料清单 2.变更验资资料清单 （五）司法（会计）鉴定
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（六）经济责任审计 1.经济责任审计资料清单 （七）所得税审核 1.所得税审核资料清单 （八）工程决算审核 1.工程竣工决算审核资料清单 （九）清产核资审计 1.清产核资专项审计资料清单
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精美文档
（十）财务收支审计 （十一）社保资金审计 （十二）清算审计
四、相关服务 （一）商定程序 1．制造业尽职调查资料清单 2．保险公司财务尽职调查资料 清单 3．IPO 尽职调查资料清单 （二）代编业务
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资料清单模板
（天职国际业规 205 号）
项目名称 一、审计 （一）财务报表审计 1.财务报表审计资料清单
发布日期 2007-12
修订日期
（二）特殊目的审计
二、审阅 （一）财务报表审阅
（二）其他审阅
三、审核（乏指其他鉴证业务） （一）内部控制审核
（二）盈利预测审核 1.盈利预测审核资料清单 （三）外汇收支审核
（三）其他
五、通用模板
截至 2007 年 12 月 31 日已