企业信用评级方式技巧规则

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企业(公司)客户信用评级管理办法

11农村11银行股份有限公司企业（公司）客户信用评级管理办法（试行）第一章总则第一条为科学评价客户信用状况，有效防范11农村11银行股份有限公司（以下简称“本行”）信贷风险，提高信贷资产质量，根据国家法律法规及《11省农村信用社客户信用等级评定办法》等制度和本行实际,特制定本办法。

第二条本办法所称企业是指符合中小企业标准的财务管理制度健全，能提供会计报表的企业法人、合伙类企业、个人独资企业、法人客户分支机构（依法独立经营，单独或独立核算，并经总公司授权）。

事业法人和其他经济组织参照本办法.第三条企业客户信用等级评定，是指按照统一的财务与非财务指标及标准,以偿债能力和还款意愿为核心，从信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等方面，对客户进行综合评价和内部信用等级确定.第四条信用等级评定采取定量分析与定性分析相结合的方法，遵循“统一标准、严格程序、分级管理、动态调整”的原则。

第五条企业客户信用等级评定是本行信贷管理的基础性工作,评级结果是信贷准入与退出、信贷风险审查、贷款风险分类、贷款定价政策和授信管理的重要参考因素。

第二章评定对象和分类第六条信用等级评定对象：除未投产的新建企业不予评级外,与本行有信贷业务关系往来、需由本行提供资信证明及自愿申请或委托本行评估资信均需进行信用等级评定。

第七条本行企业客户信用等级评定对象分为农业、工业、商贸、房地产、建筑安装、综合等六类企业客户信用评价体系。

综合类客户指跨行业综合经营或其他难以归并类别的客户（含事业法人)。

对实施多元化经营的客户评定信用等级,主营业务收入超过60%，采用主营业务所属行业的标准值进行评级，主营业务销售收入低于60%,则采用综合类客户标准值进行评级。

第三章评价指标与信用等级设置第八条本行信用等级评定指标分为信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、经营及发展能力评价和综合评价等5个方面。

综合评价包括领导者素质、管理水平、发展前景和与本行合作情况等4个方面.第九条本行企业客户信用等级评定实行百分制。

企业信用评级设计标准有哪些

企业信用评级设计标准有哪些企业信用评级是对企业进行信用风险综合评估的过程，其设计标准主要包括评级等级、评级指标和评级方法。

下面将对这三个方面进行详细介绍。

评级等级是企业信用评级的基本框架，通常分为信用等级较高的优秀、较高、中等、较低和较差等五个等级。

这五个等级主要是根据企业的信用风险水平来划分的，较高的等级代表较低的信用风险，较低的等级代表较高的信用风险。

评级等级的设计需要兼顾评级的准确性和区分度，以便提供给社会公众和市场参与者参考。

评级指标是企业信用评级的核心要素，主要反映企业的财务状况、经营状况、市场竞争力等方面的情况。

一般来说，评级指标可以分为财务指标和非财务指标两类。

财务指标主要包括企业的资产负债比例、偿债能力、盈利能力等财务指标，非财务指标主要包括企业的市场地位、行业竞争力、管理能力等非财务指标。

评级指标的设计需要综合考虑各种因素，以便全面客观地反映企业的信用风险。

评级方法是企业信用评级的具体操作步骤和计算方法。

常用的评级方法包括主观评级法、相对评级法和定量评级法。

主观评级法主要依赖于评级机构的专业判断和经验，缺乏客观性。

相对评级法是通过与其他企业进行比较，将企业划分到不同的等级中，有一定的客观性。

定量评级法则是通过建立评级模型，计算企业的信用评级得分，从而确定评级等级。

除了评级等级、评级指标和评级方法之外，企业信用评级的设计标准还应包括评级程序、评级人员的素质要求、评级报告的编制要求等方面的内容。

评级程序主要包括资料收集、信息分析和评级决策三个环节，确保评级过程的科学性和规范性。

评级人员的素质要求涉及到评级人员的专业背景、经验和道德品质等方面，以保证评级工作的公正性和专业性。

评级报告的编制要求主要包括评级结论、评级理由、评级依据等内容，以便让市场参与者能够准确了解企业的信用风险情况。

综上所述，企业信用评级的设计标准主要包括评级等级、评级指标、评级方法、评级程序、评级人员的素质要求和评级报告的编制要求等方面的内容。

企业资信评级方法

贷款企业评级程序信用评级工作程序指进行信用评级所遵循的操作步骤，包括：评级准备、实地调研、业务例会、级别建议、级别评审、撰写报告、级别确认、级别公告、文件存档、跟踪监测等阶段。

●评级准备评级准备工作始于公司与受评企业双方签定评级委托协议之后。

根据受评企业所属行业及其性质，确定评级人员。

评级人员在初步了解受评企业的基础上，准备相关资料及工作底稿，并将受评企业需要提供的资料清单、实地调研工作安排表等发送给受评企业。

●实地调研实地调研包括与有关人员的访谈及现场勘察，旨在了解企业经营状况，直接感受企业的管理氛围。

其中与管理层的会谈非常重要。

会谈内容涉及企业业务开展状况、竞争状况、财务政策、以往业绩、以及长短期经营展望等。

此外，企业的营运风险、经营策略和内控机制都是重要的访谈议题。

为提高访谈效果，评级人员应在正式访谈之前，将访谈要点通知访谈对象。

如有必要，还需与地方主管部门及与企业有主要债权债务关系的单位访谈。

与主管部门访谈旨在了解地方主管部门对企业的看法、对该行业的态度以及对企业支持的可能性等。

与企业有债权债务关系的单位，主要包括向企业贷款的商业银行、大额应付账款的债权人、企业应收款的主要欠款单位等，与这些单位的访谈是为了了解受评企业历史资信记录、目前债务压力，以及企业款项回收情况。

在这阶段，评级人员主要通过多样化、表格化、简单化和实用化的工作底稿将调研的内容程序化、规范化、书面化，班次级人员在现场调查取证，特别是在查帐时，要尽可能取得第三方出具的函证为准，或者由评级人员按经验取值，第三方函证通常指税务局出具的纳税务局凭证、银行出具的扣息凭证等。

●业务例会信用评级业务部门每周召开一次业务例会，在这个业务例会充分讨论和分析，集思广义。

●提交等级建议评级人员在对各项资料进行整理、加工、分析、讨论后将开始撰写信用评级报告摘要并给出受评企业的建议级别。

评级人员在撰写评级报告摘要中，应详细阐明给出级别的依据，并根据公司要求准备提交评审委员会审定的所有资料。

企业信用评价全套信用管理制度

企业信用评价全套信用管理制度为确保企业的信用管理制度有效运行，以下是企业信用评价全套信用管理制度。

一、制度概述为确保企业在市场经济中有良好的信誉度，促进企业的信用管理工作，制定本制度。

二、制度适用范围本制度适用于企业内部所有员工及与企业产生业务联系的各方，包括但不限于客户、供应商、合作伙伴等。

三、信用评价标准企业信用评价将分为四个等级：优秀（A级）、良好（B级）、一般（C级）和不良（D级）。

1. 优秀（A级）：企业具有良好的商誉性，各方面的信誉得到广泛认可和高度评价，行业地位突出，客户满意度较高。

2. 良好（B级）：企业在多个方面有良好表现，交易记录良好，企业信誉在同行业中具有一定影响力。

3. 一般（C级）：企业在某些方面有缺陷，如信用记录不足，曾经出现过买卖纠纷等情况，但企业形象尚可维护。

4. 不良（D级）：企业的信誉度严重低下，信用记录差，买卖纠纷居多，多次出现信用危机，如登记不实、制售假劣产品、恶意欺诈等。

四、信用评价方法企业信用评价的方法主要包括：1. 身份验证：对企业进行资质审核，验证企业是否取得了营业执照、税务登记证、商标等相关证件。

2. 信用记录查询：对企业的信用记录进行查询，了解企业的信用状况，包括其与客户、供应商、合作伙伴等的交易记录、信用评级等。

3. 客户满意度调查：对企业的客户群体进行调查，了解企业的服务质量和客户满意度。

4. 数据分析：对企业的财务数据、营收、毛利率等数据进行分析，以评估企业的财务稳定性和健康状况。

五、信用评价周期企业信用评价周期一般为一年，每年进行一次评估。

评定结果通知企业后，企业可以在合理的时间内提出异议或或提出整改措施。

六、评价结果评价结果将根据企业的信用评级，提供相对应的奖惩措施。

1. 优秀（A级）：优先考虑与之合作，享受优惠价格和优先服务。

2. 良好（B级）：正常进行业务合作，不提供特别优惠。

3. 一般（C级）：第一次或第二次出现C级评定，将会口头警告；第三次出现C 级评定，将会暂停与该企业的合作。

企业公共信用综合评价指标体系与评分规则

最高分值
慈善捐赠
（3分）
慈善捐赠信息（3分）
每参加1次慈善捐贿的，得0.5分：得分不超过本指标
最高分值
信用承诺
违诺信息
（3分）
每存在1条信用承诺违诺信息，扣0.5分，直至扣除本
指标全部分值（违诺认定H期在1年内的数据）
合同履约
失信信息
（3分）
每存在1条合同违约信息，扣0.5分，直至扣除本指标全部分值（违约认定日期在1年内的数据）
行政强制情况（4分）
行政强制信息（4分）
每存在1条被行政机关或者行政机关申请人民法院强制履行义务的行政强制信息，扣0.5分，直至扣除本指标全部分值（行政强制执行日期在1年内的数据）
附录
表
一级指标
二级指标
三级指标
评分规则
一、基本情况（10分）
人员情况
（4分）
法定代表人、实际控制人等主要人员失信信息（4分）
1.被列入严重失信主体名单仍未退出的，扣除本指标全部分值：
2.每存在1条行政处罚或其他不良信息的，扣1分，直至扣除本指标全部分值
经营情况（6分）
经营异常信息（2分）
被列入经营异常名录仍未退出的，扣除本指标全部分值
一级指标
二级指标
三级指标
评分规则
司法处理情况（8分）
司法处理信息（8分）
存在未履行法院生效裁判、刑事犯罪或虚假诉讼信息的，扣除本指标全部分值
信用评价情
况
（8分）
末级评价信息（8分）
在最新一期行业评价中，被监管部门评为最末等级的，
扣除本指标全部分值
三、荣誉资质（15分）
守信情况
（6分）
守信名单信息（6分）
分公司及分支机构信用信息（4分）

企业信用评级报告准则

企业信用评级报告准则1. 引言企业信用评级是一种对企业信用状况进行评估和等级划分的方法，旨在提供给投资者、贷款机构、供应商和其他与企业相关的利益相关方有关企业信用状况的信息。

企业信用评级报告准则的目的是为评级机构提供一套标准和指导方针，以确保评级报告的准确性、可比性和透明度。

2. 评级标准评级标准是企业信用评级的核心，它是根据企业的财务状况、业务模式、竞争力、管理层能力和行业环境等因素来判断企业信用状况的等级划分。

评级标准应基于权威的数据来源和统计方法，并经过充分的实证研究和市场验证，确保能准确预测企业未来的偿债能力和风险。

评级标准应该包括定性指标和定量指标。

定性指标是根据判断和分析的经验、专业知识和行业信息得出的主观评估，如企业的经营策略、市场地位和管理团队的素质。

定量指标是根据可量化的财务数据和指标进行分析和计算，如企业的偿债比率、经营利润率和现金流量。

评级标准应该区分不同行业和规模的企业，并考虑企业所处的经济环境和市场竞争状况。

评级标准还应该具有动态性，能够随着企业的经营状况和市场环境的变化进行更新和调整。

3. 评级过程评级过程是指评级机构评估企业信用状况和发布评级报告的整个流程。

评级过程应该包括以下几个环节：3.1 信息收集评级机构应当从多个来源收集关于企业的信息，包括企业自身的财务报告、行业研究报告、市场调研数据等。

评级机构还可以通过与企业的管理层和关键利益相关方进行交流和访谈来获取更多的信息。

评级机构应该采用客观、公正和独立的原则来收集和处理信息，避免可能的利益冲突和非法获取信息的行为。

3.2 评估和分析评级机构应当对企业的信息进行评估和分析，以预测企业的偿债能力和风险。

评估和分析的方法应基于评级标准，并且应当经过严格的审核和验证。

评级机构应当使用适当的模型和工具来进行评估和分析，如财务比率分析、行业对标分析和预测模型等。

评估和分析的结果应当能够反映企业的信用状况和可能的信用风险。

3.3 等级划分评级机构应当根据评估和分析的结果，将企业划分为不同的信用等级。

(完整word版)企业信用等级评价管理办法 (3)

(完整word版)企业信用等级评价管理办法企业信用等级评价管理办法第一章总则第一条为了加强企业信用等级评价管理，规范评价工作，提高评价的科学性、公正性和可行性，促进企业信用建设和信用风险防控，根据《中华人民共和国信用法》等法律法规和相关规定，制定本办法。

第二条本办法适用于对我国境内企业（以下简称企业）的信用等级评价活动。

第三条信用等级评价是指根据一定的评价标准和方法，对企业的信用状况进行评估、量化的行为。

第四条信用等级评价应当体现公平、公正、科学的原则，确保评估结果准确、可行。

第五条信用等级评价机构应当具备独立性和公信力，依法进行评价工作。

第六条信用等级评价应当遵循信息公开、风险提示的原则，及时公布评价结果，并向评价对象提供服务和监督。

第七条信用等级评价应当依据评价对象的信用记录、行为、经营等情况进行评估，不得歧视或者以不公平的方式进行评价。

第二章信用等级评价机构第八条信用等级评价机构应当具备下列条件：（一）具备独立法人资格。

（二）具备独立的评价能力和技术手段。

（三）依法合规经营，无不良记录。

（四）有完善的内部管理制度和评价程序。

（五）有一定的专业评价人员。

第九条信用等级评价机构应当依法申请并获得相关行政许可。

第十条信用等级评价机构应当按照信用等级评价的要求，制定评价标准和方法，保证评价工作的科学性和公正性。

第十一条信用等级评价机构应当及时公布评价结果，提供相关服务和监督，并按照法律法规的要求，定期向监管部门报告评价情况。

第十二条信用等级评价机构应当对评价过程进行记录和保密，并确保评价结果的准确性和安全性。

第三章信用等级评价流程第十三条信用等级评价应当遵循以下流程：（一）评价机构收集评价对象的信用信息。

（二）评价机构对信用信息进行核实和分析。

（三）评价机构根据评价标准和方法，对评价对象的信用状况进行评估。

（四）评价机构制定评价报告，并向评价对象提供评估结果。

（五）评价机构公布评价结果，提供监督和服务，并进行后续评估。

企业信用评级方法规则

企业信用评级方法规则企业信用评级方法规则主要是通过对企业的财务状况、经营能力、市场竞争力等方面进行评估，以确定企业在金融机构和投资者中的信用等级。

这些规则会根据不同国家和地区的法律法规、市场需求以及评级机构的评估方法而有所不同。

但总的来说，企业信用评级方法规则通常包括以下几个方面：1.财务指标评估：评级机构会对企业的财务报表进行详细的分析和评估，主要包括企业的盈利能力、偿债能力、资产负债状况等方面。

一般会考虑企业的利润率、流动比率、资产负债比例等指标来评估其财务状况。

2.经营能力评估：评级机构会对企业的经营状况进行评估，包括企业的市场份额、竞争力、市场前景等。

一般会考虑企业的市场占有率、产品创新能力、市场扩张能力等指标来评估其经营能力。

3.风险评估：评级机构会对企业的风险状况进行评估，包括市场风险、信用风险、操作风险等。

一般会考虑企业的行业风险、信用记录、内部控制等指标来评估其风险水平。

4.行业评估：评级机构会对企业所处的行业状况进行评估，包括行业前景、竞争压力、市场规模等。

一般会考虑行业的增长率、竞争格局、市场潜力等指标来评估企业所在行业的整体状况。

5.信息披露评估：评级机构会对企业的信息披露情况进行评估，包括企业的财务报表的透明度、及时性，以及是否遵守相关法律法规等。

一般会考虑企业的信息披露水平、内部控制制度等指标来评估信息披露的合规性。

6.定量评估和定性评估相结合：企业信用评级方法规则一般会综合定量评估和定性评估的方法，即通过对企业的财务指标进行量化评估，同时也考虑行业背景、管理水平、市场地位等定性因素来进行评估，以更全面地评估企业的信用状况。

总的来说，企业信用评级方法规则是一个综合性的评估体系，通过对企业的财务状况、经营能力、风险情况等方面进行评估，以确定企业的信用等级。

这些规则不仅可以帮助金融机构和投资者更好地了解企业的信用状况，还可以促进企业提高财务透明度、加强内部控制，并为企业提供融资和投资的参考依据。

企业信用评级方法和模型

企业信用评级方法和模型（实用版4篇）目录（篇1）1.企业信用评级的概述2.企业信用评级的方法3.企业信用评级的模型4.企业信用评级的应用价值5.结论正文（篇1）随着市场经济的发展，企业信用评级方法和模型已成为评价企业信用度的重要工具。

企业信用评级是一种信用评估机构根据企业资信评估结果对企业信用度划分的等级类别，它反映了企业信用度的高低。

在这篇文章中，我们将探讨企业信用评级的方法和模型，以及它们的应用价值。

首先，让我们了解一下企业信用评级的概述。

企业信用评级作为一个完整的体系，包括信用评级的要素和指标、信用评级的等级和标准、信用评级的方法和模型等方面的内容。

其中，信用评级指标和信用评级方法是信用评级体系中最核心的两个内容，同时又是信用评价体系中联系最紧密、影响最深刻的两个内容。

接下来，我们来探讨企业信用评级的方法。

企业信用评级的方法主要包括：专家评审法、综合评分法、财务分析法、统计分析法等。

这些方法各有优缺点，具体应用要根据企业的具体情况和评级目的来选择。

然后，我们来看看企业信用评级的模型。

企业信用评级模型是指通过建立数学模型，对企业的信用状况进行量化评估。

目前，比较流行的企业信用评级模型有线性回归模型、逻辑回归模型、人工神经网络模型等。

这些模型都有一定的预测准确性，但同时也存在一定的局限性。

最后，我们来探讨一下企业信用评级的应用价值。

企业信用评级可以为企业带来政府采购加分、绿色通道、品牌宣传推广等优势，提高企业的竞争力。

同时，企业信用评级还可以帮助投资者和债权人评估企业的信用风险，降低信用风险。

综上所述，企业信用评级方法和模型是评价企业信用度的重要工具。

它们可以帮助企业提高竞争力，降低信用风险。

目录（篇2）1.企业信用评级的概述2.企业信用评级的方法3.企业信用评级的模型4.企业信用评级的应用价值5.企业信用评级的特色服务正文（篇2）企业信用评级方法和模型随着市场经济的发展，企业信用评级在市场中的作用越来越重要。

企业信用评级方法汇总

企业信用评级方法汇总一、引言：信用风险是商业银行承担的最重要的风险。

对企业信用风险的进行评级和度量不仅有利于金融机构有效降低风险，提升自身的发展能力，对国家金融稳定和经济发展有着重要的作用。

在我国，由于受到银行业旧体制的影响，国内开始研究信用风险评级和度量方法的时间晚于其他国家。

自2000年以来，为数不少的国内科研工作者积极投入信用风险度量研究，并在理论研究和实际应用上取得了，一定的成绩。

由此可见，对风险进行度量，对企业进行有效的信用评级已经成为现代银行和其他金融机构风险管理职能中最为重要的内容之一。

二、企业信用评级的必要性信用风险由来已久，它随着借贷的产生而发展。

对于一个贷款企业而言，其能否按时归还贷款总是存在着不确定性，这种不确定性具体表现为，贷款企业不愿意履行或不能完全履行还款责任，信用风险一旦形成，银行将会因客户违约而遭受巨大金融损失。

因此，银行需要对贷款企业进行严格的信用评级。

对企业进行信用评级的意义在于，它可以消除银行与企业之间的信息不对称性，提高银行借贷的管理效率，从而使资本市场的整体效率得以提高。

对于企业而言：有效的信用评级，可以使资信良好和还款能力强的企业取得所需贷款资金从事经营活动。

对于银行而言：其不仅可以拥有适合其风险偏好的标的，取得收益。

同时还可以有效的过滤资信较差和还款能力较弱的企业，从而缓释银行违约风险。

所以，对企业进行合理而准确的信用评级是相当必要的。

然而，信用评级是否合理，评级结果是否准确，在很大程度上取决于评级方法的科学性。

那么，到底有哪些信用评级的方法呢？哪些才是合理而有效的信用评级方法？下面我就对企业信用评级方法进行简要的阐述与分析。

三、传统的企业信用评级方法比较分析传统度量方法是以定性分析为起点，结合财务报表有关数据进行分析。

下面我以专家系统、信用评分方法为例，对传统的企业信用评级方法进行分析和比较。

㈠综合评判法――专家系统专家系统是一种传统的评级方法。

传统的信用评级方法包括以5C法为代表的专家判断法和以5C法为基础发展起来的综合评价法，包括品德和声望 (Character)、资格与能力(Capacity)、资金实力(Capital or Cash)、担保(Collateral)、及经营环境(Condition)。

企业信用评级方法-适用于大中型借款企业评级

企业信用评级方法（适用于大中型借款企业评级）一、关于企业信用评级（一）根据企业信用评级的功能和作用，企业信用评级是对企业主体长期信用状况的评价。

（二）企业信用评级每年（或在首次申请借款时）进行一次，除首次评级外，其它年度或年内的评级应视为跟踪评级。

（三）对企业主体长期信用状况的评价不针对特定债务，是对企业全部债务还本付息能力和意愿的评价。

（四）根据不同的企业类型或评级程序，采用相应的评级方法；除企业主体信用等级外，评级报告应尽可能根据需要提供其他信用风险信息。

二、企业长期信用等级划分、含义和违约率1、信用等级划分企业长期信用划分成10级，分别用AAA级、AA级、A级、BBB级、BB 级、B级、CCC级、CC级、C级和D级表示，其中AA-CCC级可用“+”、“-”号微调。

2、信用等级含义AAA级：AAA级企业为最高级企业，其还本付息能力最强。

AA级：AA级企业属高级企业，其还本付息能力很强，基本无风险。

A级：A级企业还本付息能力较强，尽管其还本付息能力易受内外部不确定因素不良变化的影响，但风险较低。

BBB级：BBB级企业还本付息能力一般，内外部不确定因素不良变化易弱化其还本付息能力，投资风险一般，是正常情况下所能接受的最低信用等级。

BB、B、CCC和CC级：BB、B、CCC和CC级企业属于投机级企业。

BB 级企业的投机性最低，CC级企业的投机性最高。

投机级企业的还本付息能力在内外部不确定因素不断变化的情况下，具有很大的不确定性，违约风险很大。

C级：C级企业濒临违约，其还本付息的能力极弱。

D级：D级企业属违约企业。

3、企业信用等级违约率1）违约定义当出现下述一个或多个事件时，即可判定该债务人违约：（1）债务人对银行的任何债务已经发生信用损失，如因债务人财务困难、有关政府部门指令等原因，银行被迫进行债务重组，包括本金、利息和手续费减免或延期支付；或者由于债务人产权变更造成银行权利损失；账面价值发生减少的债权类资产转为股权类资产的过程。

公司信用评级方法

公司信用评级方法一、评级理念1、主体评级与债项评级相结合，以发行人的主体评级为基础，以债项评级为重点。

作为发债主体，企业整体的基本素质、财务状况、经营能力、盈利状况、现金流量、发展前景等方面，将对债券的信用等级确定起到评估基础的作用。

同时，募集资金的用途、风险状况、偿债安排等也会直接影响债券的到期偿还。

2、定性分析与定量分析相结合。

在对发行人的外部经济环境、行业特征和内部管理策略与内部控制测评等方面进行主观判断的基础上，结合发行人财务指标的定量分析，注重风险测评的结果，结合债券的发行条款，对发行人未来财务数据加以预测。

3、注重现金流量分析。

债务的到期偿还，需要大量的现金流支出，本公司在评级指标的设定上，采用历史考察、现状分析和未来预测相统一的方法，考察发行人正常经营活动产生现金净流量的能力以及融资项目产生稳定现金流的能力。

同时，本公司还运用敏感性分析、压力测试、情景模拟等方法考察发行人在不同经营环境变化下现金流覆盖债务的情况。

二、评级方法框架三、公司信用分析的主要内容（一）公司长期信用分析的主要内容主要包括宏观分析、公司分析和财务分析等方面的分析。

1、宏观分析（1）国际及全国经济分析。

国际经济形势的分析，以及行业的国际发展趋势，国际经济环境对中国经济的影响；国内宏观经济形势和经济周期；宏观经济发展与公司所属行业发展的关系，行业经济周期与宏观经济周期的同步性；目前宏观经济形势对公司所属行业及其关联行业的影响程度。

（2）地区经济分析。

地区经济所处的发展阶段，与全球经济的整合进程；地方财政收入来源、财政开支结构及其稳定性分析。

（3）行业分析A、行业特征。

该行业对国民经济的重要性，与其他行业的关联关系；资本、技术、雇员对本行业的重要性等；行业进入的门槛高低、难易程度、主要障碍等；现阶段行业发展的基本情况。

B、行业政策。

行业政策一般是指一国政府在不同的经济发展时期，根据本国经济发展水平和需要，制定的行业发展规划及实施策略。

大公企业信用评级方法

附件5大公企业信用评级方法大公企业信用评级是用一个简单的符号系统，给出受评企业信用风险程度的意见。

大公企业信用评级方法是在吸收和借鉴国际先进信用评级技术的基础上，结合我国国情研究开发形成的。

一、大公企业信用评级的基本思路及框架大公企业信用评级的核心是充分揭示受评企业的信用风险，为此，需要对影响受评企业未来偿付能力的各种因素及其变化趋势进行全面系统的考察。

基本思路是从信用风险的内涵出发，以企业经营性现金流量和其它现金来源对债务的保障程度为落脚点，充分考虑宏观经济环境、产业发展趋势、政策和监管措施等外部因素和企业基本经营与竞争、管理素质、发展战略和财务状况等企业内部因素以及其它特殊风险事项的影响，在定量分析与定性分析、静态分析与动态分析相结合的基础上，通过对受评企业在行业中的位置以及所在行业的信用风险特征的对比，根据大公信用评级操作体系，对受评企业的信用风险做出判断，给出信用等级。

大公企业信用评级的基本思路及框架见图1。

图大公企业信用评级的基本思路及框架二、评级要素从上述评级思路及框架可以看出，大公企业信用评级的基本要素包括如下几个方面。

1．宏观经济环境分析宏观经济环境分析主要关注宏观经济环境运行、宏观经济调控政策、产业政策及国际金融环境对评级对象所处行业、原料供给、产品或服务的供应以及盈利能力、资产质量等方面的影响，以及国家现行政策法规和监管措施对行业和发行人直接或间接影响。

（1）宏观经济运行分析。

宏观经济环境是影响发行人生存、发展的最基本因素。

宏观经济的运行状况直接影响着企业的经济效益、居民收入水平和资金使用成本。

公司的经济效益会随着宏观经济运行周期、宏观经济政策、利率水平和物价水平等宏观经济因素的变动而变动。

如果宏观经济运行趋好，公司总体盈利水平将提高；如果国家采取强有力的宏观调控政策，紧缩银根，公司的投资和经营会受到影响。

在经济周期处于上升阶段或在提高居民收入政策的作用下，居民收入水平提高，将会在一定程度上拉动消费需求，从而增加相关公司的经济效益。

企业信用评级是怎么样的

企业信用评级是怎么样的1. 企业信用等级。

AAAA级信用评级是企业信用证明。

评价机构根据企业信用评价结果对企业信用等级进行分类，反映企业的信用水平。

国家划分企业信用等级，分类有AAA、AA和A三种等级，有的采用3A、3B和3C三种九个等级，通过划分企业类别来引导投资者的行为。

国企业信用评价和评级工作始于上世纪80年代。

一般情况下，企业只分为三类档次。

中文表述为一、二、三级企业。

不同的信用等级，企业在市场上筹集资金、获得银行贷款的难度和条件有很大差异。

2. 如何评估企业的信用等级。

信用评级的对象一般可分为债券信用评级和主体信用评级两大类。

借款企业信用等级分为三级、九级，符号表示为：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。

借款企业的信用等级符号及其含义如下：。

--AAA短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力具有最大保障；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响最小。

--AA级：短期偿债能力强，长期偿债能力强。

经营处于良性循环，不确定因素对经营和发展影响不大。

--A级：具有较强的短期债务清偿能力和长期债务偿还能力。

企业的经营处于良性循环状态。

未来的经营和发展容易受到企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会出现波动。

--BBB水平：短期偿债能力和长期偿债能力平均，目前对本金和利息的保护仍然适当。

企业的经营是一个良性循环。

未来的经营和发展将受到企业内部和外部不确定因素的影响，企业的盈利能力和偿付能力将发生很大的波动。

商定的条件可能不足以保证本金和利息的安全。

--BB等级：短期偿债能力和长期偿债能力较弱。

企业经营发展状况不佳，支付能力不稳定，存在一定的风险。

--B级：短期偿债能力和长期偿债能力较差。

受内外不确定因素的影响，企业经营难度较大，支付能力具有较大的不确定性，风险较大。

-CCC级别：短期偿债能力和长期偿债能力非常差。

受内外不确定因素的影响，企业经营难度大，支付能力差，风险大。

企业客户信用等级评定办法

企业客户信用等级评定办法企业客户信用等级评定办法第一章总则第一条为加强信贷管理，防范信贷风险，发展优质客户，为信贷业务决策提供依据，制定本办法。

第二条信用等级评定是指运用科学、规范、统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿债能力和还款意愿，进行定量和定性对比分析，从而对客户的信用等级做出真实、客观、公正的综合评判。

本办法适用于财务规范类企业的信用等级评定，财务不规范类企业的信用等级评定适用于《财务不规范类信用等级评定实施细则》。

第三条客户评价的对象是指已在商业银行建立信贷关系的法人客户和潜在的目标客户。

第二章信用等级标准第四条信用等级评定是反映客户偿还债务能力和意愿的相对尺度,主要从客户的财务效益状况、资产运营状况、偿债能力状况和发展能力状况四个方面进行评定。

第五条参考标准普尔的客户信用等级划分标准，我行的客户信用等级分为AAA级、AA级、A级（含A+、A、A-）、BBB级、BB级、B级。

1、AAA级客户。

客户的生产经营规模达到经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，管理水平很高，有很可靠、可预见的净现金流量，具有很强的偿债能力，对我行的业务发展很有价值，信誉状况很好。

2、AA级客户。

客户市场竞争力强，发展前景好，管理水平高，有良好的净现金流量，偿债能力强，对我行的业务发展有价值，信誉状况良好。

3、A+级客户。

客户市场竞争力较强，发展前景较好，管理水平较高，净现金流量较好，偿债能力较强，对我行的业务发展有一定价值，信誉状况较好。

4、A级客户。

客户市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净现金流量一般，偿债能力一般，对我行的业务发展有一定价值，信誉状况一般。

5、A-级客户。

客户市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净现金流量轻度紧张，偿债能力较弱，信誉状况一般，有一定的风险。

6、BBB级客户。

客户市场竞争力较差，发展前景较差，管理水平较差，现金流量状况紧张，偿债能力较差，客户存在需要关注的问题，具有较大风险。

企业信用评级方式技巧规则1.doc

企业信用评级方式技巧规则1 企业信用评级方法规则为落实真实、一致、独立、客观、审慎的信用评级基本原则，确保信用评级报告的质量，充分提示出评级对象的信用风险，使评级结果使用者快速、方便地得到客观、简明的信用信息，为评级结果使用者的决策提供参考，根据人民银行发布的行业标准，特制定本方法规则。

第一章企业信用评级分析内容第一条企业信用评级分析的内容主要包括基础素质、产业分析、经营管理状况、盈利能力、财务质量等五个方面。

第二条基础素质基础素质主要分析以下内容：1、企业规模：资产总额、净资产额、固定资产原值、生产用房面积或营业面积、职工人数、分支机构，内部组织结构。

2、技术装备水平：企业生产设备、工艺和产品技术水平，工艺装备水平。

3、研究开发能力：研究开发能力及研究开发费的投入、科研费占销售额比重等。

4、从业人同素质：(1)领导素质：年龄、专业与学历、职称、以往工作经历、获奖与培训、主要业绩、决策能力及环保意识等；（2）员工素质：员工数量、平均年龄、文化程度、技术职称占比等。

5、企业的地理及政策环境：宏观政策与经济环境、微观地理位置和地区政策环境、经营环境、外部支持(经济地位、政府支持、股东背景)。

第三条产业分析1、产业发展稳定性。

主要分析近三年工业产值(或净产值)和主营业务收入的增长速度及变化情况。

2、产业景气分析。

主要分析该产业处于经济周期或生命周期的何种阶段。

3、产业竞争力。

主要分析该产业的国际竞争力和国内同产业企业间的竞争力。

4、产业政策。

主要分析是鼓励发展的产业、一般产业还是限制发展的产业，与国家产业政策的契合程度。

第四条经营管理状况l、企业经营分析(1)企业经营思想、经营战略；(2)企业经营方针和目标；(3)企业经营风险分析，主营业务、多元化经营、主导产品的生产及销售等情况。

(4)企业发展速度，包括近三年资产总额、净资产、营业收入和利润总额的增长变化情况；(5)企业未来发展战略；(6)企业基建、技改规划；(7)企业未来营业收入及利润总额预测；(8)有关指标：主要指劳动生产率，包括人均产值和人均利润；市场占有率，包括主导产品市场占有率和出口创汇额；资产周转率，应收账款周转次数、存货周转次数和总资产周转次数；商业信用，包括合同履约率和债务按期偿还率。

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企业信用评级方法规则
为落实真实、一致、独立、客观、审慎的信用评级基本原则，确保信用评级报告的质量，充分提示出评级对象的信用风险，使评级结果使用者快速、方便地得到客观、简明的信用信息，为评级结果使用者的决策提供参考，根据人民银行发布的行业标准，特制定本方法规则。

第一章企业信用评级分析内容
第一条企业信用评级分析的内容主要包括基础素质、产业分析、经营管理状况、盈利能力、财务质量等五个方面。

第二条基础素质
基础素质主要分析以下内容：
1、企业规模：资产总额、净资产额、固定资产原值、生产用房面积或营业面积、职工人数、分支机构，内部组织结构。

2、技术装备水平：企业生产设备、工艺和产品技术水平，工艺装备水平。

3、研究开发能力：研究开发能力及研究开发费的投入、科研费占销售额比重等。

5、企业的地理及政策环境：宏观政策与经济环境、微观地理位置和地区政策环境、经营环境、外部支持 (经济地位、政府支持、股东背景)。

第三条产业分析
1、产业发展稳定性。

主要分析近三年工业产值(或净产值)和主营业务收入的增长速度及变化情况。

2、产业景气分析。

主要分析该产业处于经济周期或生命周期的何种阶段。

3、产业竞争力。

主要分析该产业的国际竞争力和国内同产业企业间的竞争力。

4、产业政策。

主要分析是鼓励发展的产业、一般产业还是限制发展的产业，与国家产业政策的契合程度。

第四条经营管理状况
l、企业经营分析
(1)企业经营思想、经营战略；
(2)企业经营方针和目标；
(3)企业经营风险分析，主营业务、多元化经营、主导产品的生产及销售等情况。

(4)企业发展速度，包括近三年资产总额、净资产、营业收入和利润总额的增长变化情况；
(5)企业未来发展战略；
(6)企业基建、技改规划；
(7)企业未来营业收入及利润总额预测；
(8)有关指标：主要指劳动生产率，包括人均产值和人均利润；市场占有率，包括主导产品市场占有率和出口创汇额；资产周转率，应收账款周转次数、存货周转次数和总资产周转次数；商业信用，包括合同履约率和债务按期偿还率。

2、企业管理分析
(1)企业体制分析
(2)企业管理思想与管理体制分析、侧重分析决策体系，包括决策组织、
决策程序。

(3)管理水平分析
①人事管理：劳动用工、员工培训、管理技巧(管理特色)、薪酬制度与社会福利、企业文化；
②生产管理：环境管理、质量管理、物料管理；
③营销管理：市场分析、营销活动；
④财务管理：资金管理、投资决策、成本控制；
⑤有关指标包括：单位能耗、管理费用率、设备完好率、能力利用率、安全达标等。

第五条盈利能力分析
l、销售盈利能力(销售利润率)；
2、总资产盈利能力(资产报酬率) ；
3、资本盈利能力（资本金收益率）；
4、净资产盈利能力（净资产收益率）；
5、对价格、收入成本水平及其结构变动情况的分析。

第六条财务质量
1、财务构成分析
(1)企业资金来源分析，主要分析资金来源结构，资金来源的稳定性，资金成本等；
(2)企业资产分析(与经营风险结合起来)主要分析资产结构、资产质量，重点分析应收账款、应收票据、存货、在建工程；
(3)资产负债匹配分析；
(4)有关指标，包括长期资本化比率、全部资本化比率和资产负债比率。

2、偿债能力分析
(1)长期负债偿还能力；
(2)流动负债偿还能力；
(3)有关指标，包括流动比率、利息倍数和净资产长期负债率、资金流量比率、总资金流量比率、未来偿债能力；
(4)在分析债务偿还能力时，应详细分析债务的结构情况，各项债务的性质、偿债风险的大小。

第七条有关指标计算公式：
第二章企业信用评级调查
第八条根据企业信用评级分析内容，制定《企业信用评级资料清单》：
1、公司章程及批准成立的文件；
2、公司营业执照副本、企业代码证、经营许可证、资质等级证书、验资报告复印件；贷款证或贷款卡复印件及信贷查询记录；
3、企业简介，含发展简史、主营业务、产品介绍、产供销情况、市场占有情况及行业分析、享受的优惠政策和支持政策（税收优惠、贴息优惠请附证明材料）；
4、年度工作总结及工作规划；
5、组织机构及主要管理制度目录；
6、经注册会计师审计的前三年年度财务报表及附注说明，上年度已经本公司评级单位可只提供最近一年财务报表，年度中期申请评级应提供本年度截至上月底的财务报表及附注说明；集团公司评级应提供合并报表及
母公司财务报表；
7、贷款、承兑汇票清单（余额部分起止日）、未付利息清单；
8、申请评级当年主要产品产量、销售收入和利润总额预测；
9、企业或产品所获荣誉、奖励、专利、驰名商标、优质产品的证明文件或证书复印件；
10、对外投资协议书复印件；
11、对外担保和被担保协议复印件；
12、当年发生的经济案件、诉讼情况的介绍；
13、法人代表及高管人员学历及技术职称，个人荣誉证书复印件；
14、填写申请文本有关内容。

第九条评级小组要求评级对象按《企业信用评级资料清单》等内容提供材料，并对所提供材料的真实性负责。

评级小组对评级对象提交的材料及已有的信息做初步审核，确定材料中遗漏、缺失、错误的信息并通知评级对象进行补充，以保证评级材料的完整性、真实性。

第十条依据对收集资料的初步审查结果，确定详尽的实地调查内容。

实地调查包括与评级对象的高层管理及有关人员访谈、查看评级对象现场、对评级对象关联的机构进行调查与访谈等方面的工作。

第十一条企业信用评级调查要点：
1、被评主体确认：弄清是集团评级还是母公司或子公司评级。

2、企业的发展状况：企业的沿革，现行体制，机构设置（所属机构内部机构），企业优势，发展设想，发展趋势，优惠政策。

3、被评主体的生产经营情况调查（要求历史与未来情况）：经营领域及其经营风险；主导产品情况；市场情况（市场区域、市场占有率、产销率、市场前景）；盈利能力（价格、成本）。

4、被评主体的在建项目情况调查（要求历史与未来情况）：项目情况；投资规模及分年度投资计划；分年度资金来源；投产时间；效益预测。

5、财务分析（要求历史与未来情况）：财务概况（要求生产与项目、母公司与子公司合并报表）；主要科目的明细情况：应收账款、应收票据、存货、在建工程；基本建设与生产经营债务构成（要求按合同列出每笔债务的偿还时间、债权人、数额、利率）及偿债优先顺序；分年度偿债资金来源；业务量、收入、成本、利润总额、税后利润预测的主要依据。

6、基础素质、经营管理的调查对照评估所需资料清单（主要管理制度目录）的内容进行。

7、要求分清确定性情况和不确定因素及其程度。

8、有关资料要求有正式书面材料。

纪录，也是评估人员调查研究、撰写评估报告的依据。

第三章企业信用评级资料的整理与分析
第十三条在评级期间所有评级资料由项目负责人负责保管。

第十四条有关定量指标的数据处理规范按评分表进行。

第十五条三年平均值按加权平均法计算，第一、第二、第三年的权数分别为0.2、0.3、0.5。

第十六条在实际评级过程中，可根据行业特点适当调整定量指标数据的处理规范。

第十七条在定量指标数据处理基础上分析企业信用评级资料，并把数据处理结果作为附表，写出“信用评级分析评估报告”。

要求从进点之日起在七天之内完成信用评级分析报告。

第四章企业信用等级的确定
第十八条在企业信用评级资料综合分析的基础上确定企业信用等级，评级结果通过百分制量化。

第十九条确定企业信用等级分五步完成，程序框图如下：
第二十条定性、定量评估。

第二十一条企业信用级别、参考值、评估打分三者之间的对应关系。

线性关系确定。

第二十二条加权综合评估。

第二十三条进行整体评估、微调，将全部分析内容作为一个有机整体进行综合分析。

对上述各部分的评估结果作出综合性评估结果进行合理调整，尤其应根据产业的特殊风险对综合评估结果进行调整，然后写出“信用评级分析评估报告”。

第二十四条根据评审委员会对初评结果的修改意见修改有关文件，确定企业信用级别。

从评委评审到文件的制作在七日内完成。

第五章企业信用评级文件的制作
第二十五条根据评审委员会审定的企业信用级别，向企业出具《企业资信等级评估报告》。

第二十六条向被评企业发出《企业信用评级通知》和《企业资信等级证书》。

第二十七条根据企业意愿向企业颁发牌扁或向社会公告。

第六章档案管理
第二十八条评审结束后，由项目经办人将评信资料按要求进行整理归档。

第二十九条评信档案分综合类、业务类、备查类。

综合类：初评报告、终审报告、评委评审意见及评分表。

业务类：申请文本、企业营业执照、贷款证卡、财务资料、工作总结、工作规划、管理制度等。

备查类：企业各种荣誉证书、产品鉴定书、专利证书等。

第三十条因工作需要个人可向档案室借阅有关文本与软盘，未经所长批准不得复制与复印。

第七章附则
第三十一条本细则由评审委员会通过之日起执行，由评审委员会负责解释。