采购备用金制度
备用金管理制度
备用金管理制度1. 备用金使用的范围备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
（1）因公出差或业务进修所需的费用。
（2）采购人员零星购置商品。
（3）用于门诊挂号收费、住院结算找零。
（4）领导安排其他应急所需资金。
（5）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
2. 备用金借款和报销手续（1）借款：工作人员需临时借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经科室负责人、分管副院长、院长签字同意后，再由财务科负责人签字后方可到财务科办理借款手续。
（2）还款：借款人应在规定时间内办理报销手续，财务人员应核对其原借款金额，多退少补，出纳员应给还款人员开具还款凭证。
3. 备用金的管理（1）各项备用金应在“其他应收款”中列支，按部门及个人设明细账，往来账管理会计应每月对账，及时催收，及时清理。
年底进行全面清查，对无理由超期不归备用金者，在次年工资奖金中扣除。
（2）备用金必须做到专款专用，不得挪用，违者一经发现，严肃处理。
（3）一般职工备用金使用期限最长不得超过三个月。
超过还款期限的，财务科有权拒绝再次借款。
（4）特殊岗位人员，需跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销前期借款。
（5）住院结算处用于结算的备用金采用双重管理模式，财务科负责住院结算处结算备用金的账务处理，住院部负责人每月及时对账。
住院结算处应建立结算员备用金备查账，负责人掌握各结算员借款金额、时间、用途，及时发现借款异动，从而杜绝贪污、挪用等违规违纪行为的发生。
（6）由于工作岗位变动或调离医院，必须及时到财务科办理退还备用金的相关手续。
备用金规章制度(3篇)
备用金规章制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。
预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。
1.备用金借支管理(1)企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。
(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。
2.备用金保管(1)备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。
(2)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
(3)备用金账户应做到逐月结清。
(4)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
3.备用金预借、使用及报销流程4.备用金的会计核算(1)预付及补充备用金时借：其他应收款—备用金贷：银行存款(2)经审核报销时借：制造费用、管理费用等贷：其他应收款—备用金(3)收回备用金余额时借：库存现金贷：其他应收款—备用金备用金规章制度（2）是指为企业或组织建立的一套管理备用金的规范和程序。
备用金是指用于解决突发事件、应急情况或未来可能发生的费用支出的资金。
下面是备用金规章制度的一些建议内容：1.备用金设置：确定备用金的具体金额、来源和用途。
可以根据企业或组织的规模和实际情况确定备用金的额度，例如按照总资产的一定比例或以固定金额来设置备用金。
2.备用金保管：明确备用金的保管责任人和备用金的存放地点。
备用金应存放在安全可靠的地方，限定备用金的使用权限，同时应建立相应的账目，记录备用金的流入和流出情况。
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
备用金规章制度(4篇)
备用金规章制度第一章总则第一条为了规范和管理备用金的使用和管理，保障企业正常运转和应急需要，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司的备用金管理，包括备用金的设立、使用、审批、报销等各个环节。
第三条公司备用金的设立总额以公司资金状况和运营需要为基础，由财务部门负责具体核定，并报经公司领导层批准后生效。
第四条备用金只能用于公司正常运营中出现的紧急情况和突发事件，不得挪作他用。
第五条备用金由公司财务部门进行管理，备用金的余额和使用情况定期向公司领导层报告并公示。
第六条使用备用金应严格按照相关程序进行，备用金的使用必须经过申请、审批、报销等多个环节。
第七条收回备用金余额时，须经公司领导层的批准，由财务部门负责收回并进行账务处理。
第二章设立第八条公司设立备用金的依据和目的是为了应对突发事件、紧急需求和产业链的风险，保障公司的正常运营。
第九条备用金的设立应根据公司的运营规模、风险评估和行业特点等因素进行合理规划和核定，确保备用金的足额性和有效性。
第十条备用金的设立应经过公司领导层的审批，并在内部进行公示。
第十一条设立备用金时，应明确备用金的用途、使用范围、管理权限和使用条件等，确保备用金的合理使用。
第三章使用第十二条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 自然灾害或其他不可抗力导致的突发事件，如地震、火灾、洪水等；2. 突发设备故障或事故导致的紧急维修和替换；3. 供应商破产或其他供应链问题导致的紧急采购；4. 其他经公司领导层认可的紧急情况。
第十三条对于需要使用备用金的情况，申请人应填写备用金使用申请表，详细说明使用理由、金额和计划等，并附上相关证明材料。
第十四条备用金的使用申请应由申请人提交给其上级主管部门，经层层审批后上报公司财务部门。
第十五条公司财务部门对备用金使用申请进行审核，并根据备用金管理权限和程序进行审批。
第十六条备用金的使用必须符合公司的财务制度和内部控制要求，严禁出现超标使用和挪作他用的情况。
备用金管理制度范例(4篇)
备用金管理制度范例1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。
2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批准，到财务部领取。
3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。
4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。
5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。
6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。
7、备用金一般不超过____元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经理审批。
8、____元以上的开支，一般应通过银行结算。
支票管理制度1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。
2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支付内容。
3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。
4、金额在____元以下的经常业务，由部门提出申请(填写支票领用单)，经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。
5、凡经常性业务在____元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理批准后，到财务部门领取。
6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。
7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后____天。
报销、领款管理制度1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有____人或____人以上签字方能报销。
2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符合有关财务制度，手续齐全方可付款。
3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。
加班费、劳务费等，由各部门自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。
4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部，由计财部造册，每月____日按时发放。
5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。
备用金的管理制度
备用金的管理制度备用金的管理制度（精选5篇）在现在社会，制度的使用频率呈上升趋势，制度是指一定的规格或法令礼俗。
那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编整理的备用金的管理制度（精选5篇），希望对大家有所帮助。
备用金的管理制度11、目的：为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
2、名词解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
3、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
5、备用金借款和报销手续5.1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5.2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5.3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
6、备用金的管理6.1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
备用金管理的制度范本(3篇)
备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。
二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。
三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。
2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。
3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。
四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。
3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。
4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。
五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。
2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。
3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。
六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。
2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。
七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。
2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。
3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。
以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。
备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。
备用金管理制度及规范
备用金管理制度及规范一、引言备用金是企业为了满足日常零星开支的需要，预支给内部单位或职工个人的备用款项。
为了加强备用金的管理，保障企业资金的安全和合理使用，提高资金使用效率，特制定本备用金管理制度及规范。
二、备用金的适用范围备用金主要用于以下方面：1、支付日常的小额办公用品采购费用。
2、支付员工因公出差的差旅费预支。
3、支付临时的业务招待费用。
4、支付其他符合规定的零星支出。
三、备用金的申请与审批1、申请人应填写《备用金申请表》，详细说明申请备用金的用途、金额和预计使用时间等信息。
2、申请表需经过部门负责人审核签字，确认申请的合理性和必要性。
3、财务部门根据企业的资金状况和备用金管理制度，对申请表进行审批。
审批时应重点审查申请金额是否合理、用途是否明确等。
四、备用金的额度设定备用金的额度应根据不同部门和岗位的实际需求进行合理设定。
一般来说，以下因素会影响备用金额度的确定：1、部门的业务性质和规模。
2、日常零星支出的频率和金额。
3、员工出差的频繁程度和预计费用。
备用金额度应定期进行评估和调整，以确保其合理性。
五、备用金的领取与发放1、经审批通过后，申请人凭审批后的《备用金申请表》到财务部门领取备用金。
2、财务人员应按照审批金额，以现金或转账的方式发放备用金，并要求申请人签收。
六、备用金的使用与报销1、备用金的使用必须符合申请时注明的用途，严禁挪作他用。
2、使用者应在规定的时间内及时报销。
报销时，应提供合法有效的发票、收据等凭证，并填写《费用报销单》。
3、财务部门对报销凭证进行审核，审核无误后，将报销金额从备用金中扣除或补足备用金。
七、备用金的清查与盘点1、财务部门应定期对备用金进行清查，检查备用金的使用情况和余额是否正确。
2、对于长期未报销或余额异常的备用金，应及时与使用者沟通，查明原因。
八、备用金的归还1、当员工离职、岗位调整或备用金使用完毕时，应及时归还备用金。
2、财务部门应核对归还的金额是否正确，如发现短缺，应要求使用者补足。
公司各部门备用金管理制度
一、目的为了加强公司对各部门备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，降低资金风险，保障公司财务安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及项目部。
三、备用金范围1. 零星采购备用金：用于采购部门日常办公用品、低值易耗品等零星物资；2. 差旅费备用金：用于员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮等费用；3. 临时费用备用金：用于部门临时性支出，如设备维修、加班费等；4. 项目费用备用金：用于项目实施过程中的各项费用支出；5. 其他备用金：经公司领导批准，用于其他部门临时性费用支出。
四、备用金管理职责1. 财务部：负责备用金的审核、发放、回收及账务处理；2. 部门负责人：负责本部门备用金的申请、使用及报销；3. 员工：负责按照规定使用备用金，并妥善保管相关凭证。
五、备用金借款和报销手续程序1. 借款程序：（1）部门负责人填写《备用金借款申请单》，经财务部审核批准后，领取备用金；（2）借款人按照规定用途使用备用金，并在借款期限内归还；（3）借款人完成业务后，将《备用金借款申请单》及相关凭证交予财务部。
2. 报销程序：（1）借款人填写《备用金报销单》，附上相关凭证，经部门负责人审批后，交予财务部；（2）财务部审核报销单及凭证，无误后予以报销；（3）报销完成后，财务部将剩余备用金退还借款人。
六、备用金管理要求1. 专款专用：备用金只能用于规定的用途，不得挪用、转借他人或用于其他用途；2. 定期盘点：各部门应定期对备用金进行盘点，确保账实相符；3. 严格控制：各部门负责人应加强对备用金的管理，严格控制借款金额和报销范围；4. 完善手续：借款和报销手续必须齐全，确保财务安全。
七、违规处理1. 挪用、转借备用金者，一经发现，将严肃处理，并追回违规使用金额；2. 账目不清、手续不健全者，将责令改正，并追究相关人员责任；3. 贪污、侵占备用金者，将移交有关部门依法处理。
八、附则本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释。
公司采购部备用金管理制度
第一章总则第一条为规范公司采购部备用金的使用和管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司采购部备用金的申请、使用、报销及管理等工作。
第三条采购部备用金的使用应遵循“合理、合规、高效”的原则。
第二章备用金额度及申请第四条采购部备用金额度由公司财务部门根据采购部实际情况核定，原则上不超过5000元。
第五条采购部备用金申请流程如下：1. 采购部根据实际需求，填写《采购部备用金申请表》，经部门负责人签字同意后，报送财务部门审批；2. 财务部门对申请表进行审核，符合规定的，予以批准，并办理备用金领取手续；3. 领取备用金后，采购部应妥善保管，不得挪用、借给他人或用于私人消费。
第三章备用金使用及报销第六条采购部备用金使用范围如下：1. 采购零星物资、设备、办公用品等；2. 应急采购，如突发事件导致的物资需求；3. 支付零星费用，如快递费、邮寄费等。
第七条采购部备用金使用流程如下：1. 采购部根据实际需求，填写《采购部备用金使用申请表》，经部门负责人签字同意后，报送财务部门审批；2. 财务部门对申请表进行审核，符合规定的，予以批准，并办理备用金支付手续；3. 采购部完成采购或支付费用后，应及时报销，报销流程如下：a. 采购部填写《采购部备用金报销单》，附上相关票据，报送财务部门；b. 财务部门对报销单进行审核，符合规定的，予以报销；c. 报销后，财务部门将报销金额冲减备用金。
第八条采购部备用金报销时限为使用后15个工作日内。
第四章备用金管理第九条采购部备用金由专人负责管理，负责人员应具备以下条件：1. 具备良好的职业道德和责任心；2. 熟悉公司财务制度和备用金管理制度；3. 具备一定的财务知识。
第十条备用金管理人员应定期（每月）对备用金使用情况进行汇总，并向财务部门汇报。
第十一条备用金管理人员应妥善保管备用金，确保资金安全。
第五章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施。
备用金管理制度范例(3篇)
备用金管理制度范例1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。
2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批准，到财务部领取。
3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。
4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。
5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。
6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。
7、备用金一般不超过____元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经理审批。
8、____元以上的开支，一般应通过银行结算。
支票管理制度1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。
2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支付内容。
3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。
4、金额在____元以下的经常业务，由部门提出申请(填写支票领用单)，经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。
5、凡经常性业务在____元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理批准后，到财务部门领取。
6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。
7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后____天。
报销、领款管理制度1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有____人或____人以上签字方能报销。
2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符合有关财务制度，手续齐全方可付款。
3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。
加班费、劳务费等，由各部门自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。
4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部，由计财部造册，每月____日按时发放。
5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。
采购部门备用金管理制度
采购部门备用金管理制度一、目的和适用范围该制度的目的是为了规范和管理采购部门的备用金使用和报销流程，确保备用金的合法、透明和高效使用。
该制度适用于采购部门所有成员。
二、备用金的定义和发放1.备用金是指用于采购部门日常开支的资金。
备用金可以用于小额物资采购、快递配送费、差旅费等相关支出。
2.备用金由财务部门根据采购部门的申请进行发放，发放金额根据实际需求和预算进行确定。
三、备用金的使用和限制1.采购部门成员使用备用金时，必须遵守相关法律法规和公司内部规定，确保资金使用的合法性和合规性。
2.备用金的使用必须符合公司的采购流程和审核要求，必须经过采购负责人的审批，并填写相关的申请表格。
3.备用金的使用范围限于采购部门日常开支，不得用于其他用途。
如有特殊情况需要临时使用备用金，必须提前向财务部门进行申请并获得批准。
4.备用金不得用于个人开支，不得私自挪用和滥用。
四、备用金的管理和报销1.采购部门负责人必须对备用金的使用情况进行记录和管理，确保备用金的流程和使用情况透明可查。
2.备用金使用记录包括使用日期、用途、金额等信息，必须及时更新并保存备份。
3.采购部门成员在使用备用金后，必须及时报销相关费用。
报销时必须提供相关的发票、收据或费用明细，以便财务部门核对和审核。
4.财务部门负责对备用金的报销进行审核和核对，确保报销合规和真实性。
五、备用金的监督和检查1.公司内部审计部门有权对采购部门的备用金使用情况进行检查和监督。
2.采购部门负责人有义务配合审计部门的工作，提供相关的备用金使用记录和相关凭证进行检查。
3.采购部门负责人必须定期向上级主管部门和财务部门汇报备用金的使用情况，确保备用金的使用合规和透明。
六、制度的执行和违规处理1.采购部门成员必须遵守备用金管理制度，严格按照制度要求进行操作和报销。
2.对于违反备用金管理制度的行为，将视情节轻重给予相应的纪律处理，严重违规者将追究法律责任。
七、附则本制度解释权归公司财务部门所有，财务部门有权对本制度进行解释和修改。
备用金管理制度模版（五篇）
备用金管理制度模版一、目的。
为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
二、适用范围。
备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
三、管理单位：1.1各使用部门：1.1.1负责提交备用金的使用申请；1.1.2对备用金的安全负责；1.1.3负责在公司规定范围内支配备用金。
1.2财务部：1.2.1负责按公司相关规定核销备用金的开支项目；1.2.2负责补足备用金；1.2.3负责对备用金使用情况进行监督、检查、解释。
四、备用金的管理1、备用金的核定：1.1参照以往的资金使用频率及金额，进行确定标准，正常情况下，对使用部门核定10所需的备用金，对因特殊情况需要调整备用金额度，按备用金使用管理程序进行调整；1.2各部门根据历史记录，从本部门的实际情况出发，会同账务部共同确定备用金额度，填制备用金领用申请表，经分管领导申核，总经理申批，向出纳支取现金。
2.备用金的使用2.1备用金为部门日常零星开支的周转金，主要用于支付零星开支，包括：经批准的小额招待费、临时人员报酬、零星办公用品、差旅费等；2.2对使用备用金部门原则上不再支出其备用金规定使用范围内任何现金。
3、备用金的报销3.1财务部在办理备用金报销时，应对原始凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，在备用金使用范围内的业务开，其报销凭证应由使用部门负责人签字认可；3.2报销时限3.2.1因公出差借支差旅费，出差返回当月或此月内报销、还款；3.2.2其他因公办事借支的备用金，应于公事结束后当月内报销、还款；3.2.3备用金借款不得跨年度，当年借款必须在当年____月____日结清欠款，次年____月____日从新借支；3.2.4逾期未归还欠款的使用部门，财务部将从通知还款最后期限的次月起全额扣除该部门负责人的工资用于抵偿借款，直至还清借款为止。
3.3对使用备用金已经发生的业务，经核销后财务部将其核销金额直接补入备用金。
备用金规章制度模版(3篇)
备用金规章制度模版1、目的:为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
2、名词解释:备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
3、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
5、备用金借款和报销手续5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管经理审批后，再将“报销单”回到财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
6、备用金的管理6、1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
公司备用金采购管理制度
公司备用金采购管理制度第一章总则第一条为规范公司备用金的使用和管理，保障备用金的安全和合理使用，提高公司的资金利用效率，制定本制度。
第二条公司备用金的使用管理遵循公开、公平、公正和依法合规原则，实行专人管理、专款专用、明确责任、限额管理的原则。
第三条公司备用金指由公司专门安排用于临时应急支出的资金，用于支付公司正常运营中各种突发支出，保障公司正常经营活动的进行。
第四条公司备用金采购管理制度适用于公司备用金的购买、使用、结算、监督等环节，为了保障备用金的安全、便捷、及时使用，按照国家相关法律法规、公司规章制度和财务制度规定制定。
第二章备用金的分类和金额限额第五条公司备用金按照用途的不同可分为临时备用金、固定备用金、业务备用金。
1. 临时备用金：用于日常零星支出和突发支出，金额一般不超过1000元；2. 固定备用金：用于固定性支出，金额一般不超过5000元；3. 业务备用金：用于公司业务开展过程中的支出，金额根据业务需要而定。
第六条备用金金额限额由公司财务部门按照公司实际情况和预算情况定期评估，并报公司领导审批决定。
第三章备用金的获取第七条公司备用金的获取主要途径有以下几种：1. 公司财务预算安排；2. 公司领导及相关部门拨款；3. 公司投资收益等。
第八条公司备用金的使用必须严格按照备用金的用途进行，未经公司财务部门审批擅自挪用备用金的，应当承担相应的法律责任。
第九条公司备用金的使用必须严格按照备用金的用途进行，未经公司财务部门审批擅自挪用备用金的，应当承担相应的法律责任。
第四章备用金的管理和审核第十条公司备用金的管理由公司财务部门负责，具体工作由专门的财务人员执行。
第十一条公司备用金的使用必须经过公司领导的批准，并按照相关规定进行备案。
第十二条公司备用金的使用必须及时结算，未使用完毕的备用金必须按照规定存入公司指定的账户，并报公司财务部门备案。
第五章备用金的监督和检查第十三条公司备用金的使用必须严格按照备用金的用途进行，未经公司财务部门审批擅自挪用备用金的，应当承担相应的法律责任。
采购备用金管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司采购备用金的管理，提高资金使用效率，确保资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各项目部及采购员等涉及采购备用金使用的人员。
第三条采购备用金是指为应对突发、零星采购需求，由公司财务部门拨付给相关部门或个人，用于临时采购的款项。
第二章采购备用金的管理原则第四条专款专用原则：采购备用金只能用于规定的用途，不得挪作他用。
第五条节约原则：采购备用金的使用应遵循节约、合理、高效的原则。
第六条审批原则：采购备用金的使用需经相关部门负责人审批。
第七条报销原则：采购备用金使用后，应及时报销。
第三章采购备用金的拨付第八条采购备用金的拨付金额根据实际情况确定，一般不超过5000元。
第九条采购备用金的拨付需经以下程序：1. 采购部门根据实际需求填写《采购备用金申请单》，经部门负责人签字审批后，报送财务部门。
2. 财务部门对《采购备用金申请单》进行审核，确保申请合理、合规。
3. 财务部门负责人签字审批后，将审批通过的《采购备用金申请单》报送公司总经理审批。
4. 总经理审批通过后，财务部门将审批通过的《采购备用金申请单》送至出纳员，出纳员根据审批金额拨付备用金。
第四章采购备用金的使用第十条采购备用金的使用范围：1. 生产、建设过程中，因突发事件引起的应急维修需要的备件。
2. 零星、小额采购的非库存储藏物资。
3. 不进行紧急采购将影响生产、建设的物资。
第十一条采购备用金的使用需符合以下要求：1. 使用前需填写《采购备用金使用申请单》，经部门负责人签字审批。
2. 采购备用金的使用需执行询、比价制度，确保采购价格合理。
3. 采购备用金的使用需遵守国家法律法规和公司内部管理规定。
第五章采购备用金的报销第十二条采购备用金使用后，应在7日内填写《采购备用金报销单》，连同相关凭证报送财务部门。
第十三条财务部门对《采购备用金报销单》及相关凭证进行审核，确保报销真实、合规。
第十四条财务部门负责人签字审批后，将审批通过的《采购备用金报销单》送至出纳员，出纳员根据审批金额办理报销手续。
餐饮采购备用金管理制度
餐饮采购备用金管理制度1. 背景为了保证餐饮采购业务的顺利进行，使企业的采购资金得到有效、合理的运用，制定本管理制度。
2. 目的规范餐饮企业采购备用金的管理，保障资金的安全、合理使用，促进企业采购业务的规范化、高效化。
3. 适用范围本管理制度适用于餐饮企业的采购备用金管理，包括采购备用金的使用、申请、审批等环节。
4. 采购备用金管理原则4.1 资金的使用原则1.采购备用金应专项用途，不得挪作他用。
2.采购备用金的使用应遵守国家有关规定和企业内部制度。
3.采购备用金的使用应严格限制，实行资金安全管理，防止造成企业的财务损失。
4.2 申请与审批原则1.采购备用金的使用必须有相应的申请，在有效期内向财务部门提出申请，并由采购部门负责人签字确认。
2.财务部门应根据企业资金状况和财务计划的要求，按照预算安排采购备用金，并通过内部审核程序审批。
3.采购备用金的使用必须有明确的用途、金额，并经过审批确认后，才能实施。
4.3 采购备用金的监督原则1.采购备用金的监督和管理是企业财务管理的重要内容，应按照制度规定加强对采购备用金的监督。
2.采购备用金应当依据实际需要和预算编制情况，适时调整使用计划。
5. 采购备用金的申领与管理流程5.1 采购备用金的申领流程1.采购部门提交备用金申请表单给财务部门，报告备用金的使用计划、金额、使用期限和用途等信息。
2.财务部门根据企业财务管理制度审核备用金的申请，决定是否批准申请。
3.若申请被批准，财务部门将备用金划拨到采购中心的备用金账户，并通知申请部门核查确认。
5.2 采购备用金的管理流程1.采购部门根据备用金使用计划，制定采购计划并执行采购程序。
2.采购部门根据备用金使用计划和采购计划，按规定程序将批准的备用金用于采购活动。
3.财务部门应及时对采购备用金的使用情况进行跟踪、监督和审核，并负责备用金的核实。
6. 特别说明1.采购部门应当按照企业财务制度和采购管理制度，规范采购行为，严格遵守相关规定。
采购备用金管理制度
采购备用金管理制度第一条为了统一和规范公司采购备用金管理，提高备用金使用效率，保障资金安全，特制定本规定。
第二条适用范围：本规定适用于公司各部门、分支机构和子公司的采购备用金管理工作。
第三条备用金的定义：公司备用金是指用于解决各项日常业务活动中临时性资金需求的专用款项。
第四条备用金的来源：公司将备用金专门列入年度预算，并通过预算执行程序拨付，或在需要时进行调整补充。
第五条备用金的使用范围：备用金主要用于支付各部门正常运营中的临时性资金需求，包括但不限于办公用品、差旅费、会议费、业务招待费等。
第六条备用金的管理主体：备用金由公司财务部门负责统一管理，部门负责人负责备用金的支出和使用。
第七条备用金的管理原则：公司备用金的使用应遵循严格节约、科学合理的原则，确保备用金的合理使用。
第八条备用金的使用程序：备用金的使用需要填写备用金使用申请表，经部门负责人审批后，向财务部门递交申请，由财务部门统一核准后发放备用金。
第九条备用金的使用限额：备用金使用需在年度预算规定的限额内进行，超出限额的需报请财务部门审批。
第十条备用金的报销程序：备用金的使用需要及时提供相关的票据和证明材料，并在规定的时间内上交财务部门进行报销，超时未报销的需进行专门的申请和审批。
第十一条备用金的监督审计：公司内部审计部门对备用金的使用进行定期的审计，对可能存在的不规范使用进行纠正，确保备用金的合规使用。
第十二条备用金的存储保管：备用金需要存放于专门的金库或保险箱中，严格遵循保密和防盗措施，确保资金安全。
第十三条备用金的账务处理：备用金的使用和报销需要在财务系统中进行登记和核算，每笔资金的流入和流出都应有清晰的记录和账务处理。
第十四条备用金的违规使用处理：对于超额使用、未及时报销、不合规使用备用金的，公司将依据公司规定的违规行为处罚办法进行追究相关责任。
第十五条备用金的调整管理：对于备用金的使用限额、使用范围等需要进行调整的，需通过相关程序向公司财务部门提出申请，并经财务部门审批后方可进行调整。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
采购备用金管理制度
为提高零星采购效率，对小额、频繁的物料件采购实行备用金制度，物料请购流程仍按公司规定审批。
一、适用范围：
采购备用金专门用于零星、小额的物料件采购，范围包括五金类、耗材、检具、样品等且单笔金额人民币1000元以下，实行专款专用。
二、备用金额度管理：
备用额度由公司根据实际情况予以确定，现给采购部经理暂定为人民币元10000元正，采购部经理以暂借款形式从公司财务借走备用金，该款作为采购部门的整体备用金。
采购部就该备用金制定出本部门的管理制度，以便本部门执行。
三、运用方式：
采购人员先用备用金支付采购款，后集中报销，补足备用金，每月至少清理一次，报销备用金时须附经批准的请购单、网上付款成功的回单、整理归集的采购物料清单，财务部审核后统一发生产副总审批，批准后方可报销备用金。
四、责任划分:
采购经理对公司负责，发现备用金不按制度执行，造成损失的，追究采购经理责任，从采购经理的工资扣回造成损失部分。
采购经理应对备用金使用情况实行监管，做到专款专用，实行谁使用谁负责。
五、岗位变动：
采购经理离职、岗位变动时须第一时间交回备用金或经盘点核实后交
接给指定人员。
六、生效时间：
采购备用金制度从2016年6月1日开始执行。
附流程图
物料请购单
采购经理审批
分管副总审批
采购人员开始
采购物料
使用备金付款
1、采购整理请购单、付款
回单、物料清单2、财务审
核
生产副总审批，
财务付款
总经理批准：王卫东编制人：王军海。