项目备用金管理制度

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备用金的管理制度(3篇)

备用金的管理制度一、概述备用金是指机关、团体或企业为应对紧急需要，保障日常经营活动的正常进行而所设立的一笔专项资金。

备用金的管理制度是为了规范备用金的使用和管理，保障备用金的合理利用和安全运作，提高资金管理的透明度和规范性。

本文将从备用金的设立、存放、使用和监督等方面，制定备用金的管理制度。

二、备用金的设立1.备用金的设立原则（1）备用金应在年度预算中专门设立，不得挤占其他专项资金的预算支出；（2）备用金的设立必须有具体的紧急需要和合理的用途；（3）备用金的设立必须符合法律法规和财务管理制度的要求。

2.备用金的金额确定备用金的金额根据单位的规模、实际经营情况、紧急需要等因素综合考虑确定，一般不超过年度预算的10%。

备用金的金额应由主管部门审批，并报财务部门备案。

3.备用金的存放备用金的存放必须符合财务管理制度的要求，主要有以下几点：（1）备用金必须存放在银行专门设立的备用金账户中，不得进行其他支出；（2）备用金账户的开户行必须是经金融监管机构批准的合法金融机构；（3）备用金存放时必须按要求办理存款凭证，并将存款凭证及存款银行的回单妥善存放。

三、备用金的使用1.备用金的使用权限备用金的使用权限由主管部门或经办人员持有，必须经过主管部门审批，并按照程序确认备案后方可使用。

2.备用金的使用范围备用金只能用于以下几个方面的紧急支出：（1）因意外事故导致的急需费用；（2）突发事件的应急处理费用；（3）日常经营活动的紧急支出；（4）其他需要紧急支出的情况。

3.备用金的使用程序（1）备用金的使用必须填写《备用金使用申请表》，并由申请人明确填写使用事由、金额、用途等信息，并提供相关附件和证明材料；（2）申请人提交申请表后，经主管部门审批，由财务部门审核申请表的合理性和申请金额的合规性；（3）经财务部门审核通过后，备用金的使用金额将转入指定的使用账户，并填写《备用金使用凭证》；（4）备用金的使用必须按照申请表上的用途和金额使用，不得超支或挪作他用；（5）备用金的使用需要做好相关的记录和档案，以备查验和审计。

项目部备用金管理制度(四篇)

项目部备用金管理制度施工管理部现场项目部备用金管理办法一、为了加强施工管理部现场项目部(以下简称项目部)备用金管理，保证备用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。

二、项目部设置专职备用金管理员，由公司财务部委派项目部人员担任，统一负责备用金收支、保管、报账等事宜。

项目部工作人员需使用备用金的，按本办法向备用金管理员请领并报账。

三、项目部向公司财务请领备用金时，由备用金管理员按公司规定填写请领单据，经项目部及施工管理部负责人审核签字后，报公司审批并领取。

如需财务汇款需提供项目部备用金管理员的卡号(此卡号需经公司总经理批准后开设)四、项目部人员在办理下列工作事项时可以借领备用金：1、公司规定的施工现场日常开支(生活、办公、接待等)；2、外埠出差；五、备用金管理员负责将相关工作事项完成后及时填报报销单，并经项目部负责人审批签字后，按公司规定日期统一报送至公司财务部报账，冲销向公司财务部的备用金借款。

六、报销的票据必须合法有效；(购物时要求取得增值税专用____)；对票据名称、填制日期、出具单位的财务专用章或____专用章、业务内容是否清楚明确、业务事项的数量、单价、金额是否相符。

内容均不得涂改，涂改的票据无效。

七、取得的票据，必须是税务部门监制的。

严禁使用白条或其他不合法的票据。

八、填写报销单时应注意。

根据费用性质填写对应单据；(如购物、购办公用品，交通费、汽油费、车辆通行费、餐费等一项一项的填写)；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；且____背面上经办人签名。

九、项目部办公室内放置的现金不得超过千元，现金出现被盗或遗失等状况，由备用金管理员自行负责(如项目部备用金管理员调整，必须及时结清备用金借款)。

十、任何人不得将备用金挪作私人事务使用。

十一、备用金管理员按财务规定建立备用金台账，逐笔登记备用金收支结余情况，并登记与公司财务部往来情况，相关借款单、收据、银行单据、对账记录等均按顺序整理，每月进行一次账目核对检查和现金盘点，形成检查盘点记录。

项目备用金管理制度及流程

项目备用金管理制度及流程一、总则为规范项目备用金的管理，提高资金利用效率，确保项目正常运转，保障资金安全，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于项目备用金的管理。

三、备用金管理机构项目备用金管理工作由项目经理负责，具体执行由项目管理员负责。

四、备用金管理流程1.备用金申请项目经理根据项目总预算编制备用金预算，并提出备用金申请。

申请内容包括备用金金额、用途、申请时间等。

2.备用金审批备用金申请提交给项目负责人进行审批。

审批内容包括备用金金额是否符合预算、备用金用途是否合理、备用金申请时间是否合理等。

3.备用金发放经项目负责人审批通过后，备用金申请提交财务部门进行备用金发放。

4.备用金使用备用金发放后，项目管理员按照备用金用途的具体需求进行备用金使用。

备用金使用包括备用金支出、备用金报销等。

5.备用金报销项目管理员进行备用金使用后，需按照备用金管理规定进行备用金报销。

报销内容包括备用金使用详细情况、备用金使用金额等。

6.备用金核算项目管理员进行备用金报销后，需进行备用金的核算，确保备用金使用符合预算、用途合理等。

7.备用金结余项目结束后，需对备用金进行结余核算。

结余的备用金需进行退还或转移。

五、备用金管理规定1.备用金使用需严格按照备用金用途进行，不得私自挪用。

2.备用金使用需符合预算，不得超支。

3.备用金使用需对支出进行详细记录，确保备用金使用情况清晰可查。

4.备用金报销需按规定及时进行，不得拖延。

5.备用金管理需定期进行核算，确保备用金使用合理、符合预算。

六、备用金管理制度的落实1.项目经理要严格执行备用金管理制度，确保备用金使用合理、符合预算。

2.项目管理员要严格按照备用金管理流程进行备用金使用、报销等管理工作。

3.财务部门要按照备用金管理流程进行备用金发放管理工作。

4.项目负责人要对备用金管理工作进行监督检查，确保备用金使用合理、符合预算。

5.定期对备用金管理制度进行检查评估，及时修订完善备用金管理制度。

备用金管理制度优秀3篇

备用金管理制度优秀3篇备用金管理制度篇一为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据xx公司财务管理组制度制定本制度。

第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。

具体是指单笔金额在2000元以下（含2000元）的日常开支。

第二条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管理。

出现现金短款的情况时，出纳员须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。

出现长款情况时，长款部分归公司所有，出纳员须接受相应的行政处罚。

第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前所有报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。

第四条出纳员保险柜库存现金不得超过2000元，其他备用金存于银行账户上。

出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。

第五条款项借支必须严格按照公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特殊情况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。

第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，并且累计借款余额不得超过5000元。

第七条报销时限规定：1、属于采购的`，在货物交库的次日完成报销。

2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。

特殊情况由店长签字说明原因后方给予报销。

超期未报销的则按照每超期一天10元的标准进行处罚。

超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。

第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后立即进行单据和现金的交接。

第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。

第十条店长定期于每月的月底最后一天进行备用金盘点，要求双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。

第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理结果都必须存档保留。

第十二条对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原因，并根据公司的相关制度确定相关人员的责任，及时进行处理。

备用金管理的制度范本(3篇)

备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。

二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。

三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。

2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。

3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。

四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。

3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。

4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。

五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。

2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。

3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。

六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。

2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。

七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。

2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。

3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。

以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。

备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。

项目部备用金管理制度范文(三篇)

项目部备用金管理制度范文为了保障项目部备用金的安全、合理、有效管理，提高资金使用效益，特制定本管理制度。

一、备用金的定义和用途1.备用金是由项目部留存的一定金额资金，以应对日常运营中的突发事件、貌似不可预见之费用支出，确保项目部正常运行。

2.备用金主要用于以下方面：（1）应急使用：包括因突发事件、意外事故、自然灾害等需要立即采取措施和应对的费用；（2）业务运营：包括与项目相关的日常运营支出，例如采购设备、办公用品等；（3）人员福利：包括员工奖励、福利待遇、培训费用等；（4）其他：项目部主管部门批准的其它符合法律法规要求的费用支出。

二、备用金的划拨和使用1.备用金的划拨（1）备用金的划拨应根据项目部的经济状况和需求合理确定，由项目部负责人提出申请，经财务部门审核后，报项目部主管部门批准。

（2）备用金的划拨金额一般不超过项目部平均月度经费的百分之二十五，并明确划拨周期，例如每季度或每年划拨一次。

2.备用金的使用（1）备用金需要使用时，项目部负责人应提出申请，明确费用用途和金额，并提交相关证明材料。

（2）备用金的使用经过财务部门审核后，由项目部负责人批准，并及时报备项目部主管部门。

（3）备用金的使用应紧急、合理、节约，并记录在备用金使用清单中，包括使用日期、用途、金额、支出凭证等。

（4）备用金的使用不得用于个人或私人开支，否则将被视为严重违规行为，依法追究责任。

三、备用金的管理和监督1.备用金的管理（1）备用金由财务部门进行日常相关操作，包括备用金的划拨、使用申请的审核、支出凭证的管理等。

（2）财务部门定期对备用金进行监督、核对，确保备用金的安全和合规使用。

2.备用金的监督（1）项目部主管部门负责对备用金的使用进行监督，并对备用金的存量和使用情况进行定期检查。

（2）项目部主管部门应定期召开备用金管理专题会议，对备用金的使用情况、收支情况及管理存在的问题进行全面分析和讨论，并提出改进意见和措施。

（3）公司内部审计部门对备用金的使用情况进行定期或不定期的审计检查，并向项目部主管部门和财务部门提出管理建议。

项目部备用金管理制度(3篇)

项目部备用金管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用（年检、审计报告等）④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1理借款手续。

2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。

3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。

4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

项目部备用金管理制度范文

项目部备用金管理制度范文第一章总则第一条为加强项目部备用金的管理，规定本制度。

第二条项目部备用金是指项目部为应对突发事件或紧急需求而设立的资金，主要用于项目的日常运营及维护。

第三条项目部备用金的使用必须符合法律法规和相关规定，确保资金的安全和有效使用。

第四条项目部备用金应按照自愿、公开、公正的原则来使用和管理，确保公开透明、规范高效。

第五条保管项目部备用金的人员必须严格按照规定进行管理，确保资金的安全和完整。

第六条项目部备用金使用和管理不得超过法定权限，不得挪用、私分、挤占或滥用资金。

第七条项目部备用金的使用和管理应接受上级监督，并定期向上级报告资金的使用情况。

第八条对于违反本制度的行为，将依法追究相关责任人的责任，并进行相应的处罚。

第二章项目部备用金的设置和管理程序第九条项目部备用金的设置由项目部负责人提出申请，并经上级批准后正式设立。

第十条各项目部备用金的金额按照需要和财务状况来决定，可以根据需要进行调整。

第十一条项目部备用金的保管人员由项目部负责人任命，应具备良好的财务管理和运营能力。

第十二条项目部备用金的保管人员负责管理备用金的入账、支出、结算等工作，并保证资金的安全和完整。

第十三条项目部备用金的使用申请必须经过项目部负责人审批，并登记备案。

第十四条项目部备用金的使用必须符合项目部的实际需要，并经过合理评估和审核。

第十五条项目部备用金的使用必须符合财务制度和预算执行情况，不得超出预算范围和权限。

第十六条项目部备用金的使用应按照正常程序进行，不得私自发放或变相挪用。

第十七条项目部备用金的结余必须按照规定进行备案，并及时上报上级部门。

第十八条项目部备用金的结算和核销必须经过项目部负责人和财务部门的审批。

第三章项目部备用金的监督和检查第十九条上级部门对项目部备用金的使用和管理进行定期检查和考核，并及时纠正问题。

第二十条上级部门有权要求项目部备用金的保管人员提供相关资料和报表，进行审计和核实。

第二十一条项目部备用金的保管人员必须如实提供相关资料和报表，配合上级部门的检查和核实工作。

备用金管理制度(通用15篇)

备用金管理制度(通用15篇)备用金管理制度1一、目的为了加强公司各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

二、范围是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。

三、职责1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回；2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回；3、由总经理负责备用金的审批。

四、备用金分类为保证日常临零支付而单独储备的现金。

备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种：1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。

五、管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。

各部门需将备用金帐户管理人员的情况报财务中心备案；2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支情况以电子报表形式报公司财务中心；3、公司财务中心有权对各部门的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金；4、定额备用金每年为一次周转期，即年底收回备用金，备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。

六、备用金的使用程序：1、定额备用金和临时备用金的使用：1）借款部门填写《备用金申请表》——部门经理签字——中心负责人签字——财务中心核签备用金额度——总经理审批——会计记帐——出纳审核付款；2）各部门内部使用备用金，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款；3）备用金专管员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出，每季度10号前备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支情况报财务中心备查；4）借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务中心将从下月起直接从借款人工资中抵扣。

工程备用金使用制度(四篇)

工程备用金使用制度第一章总则第一条为规范工程备用金的使用管理，提高资金使用效益，特制定本制度。

第二条工程备用金是指为保障工程项目顺利进行，在项目实施中可能出现的临时需求、风险等而设立的专项资金。

工程备用金的设立和使用需符合相关法律法规以及本制度的规定。

第三条工程备用金应经过申请、核准、使用、监督等环节，确保资金使用透明、公开、规范、高效。

第四条工程备用金的使用应理性、合理、经济、节约、科学。

第五条工程备用金使用制度适用于所有使用工程备用金的单位和个人。

第二章工程备用金的申请第六条工程备用金的申请应符合以下条件：（一）需要使用工程备用金的项目已经通过立项批准，并有明确的项目计划和预算。

（二）需要使用工程备用金的具体事项和金额已经明确，并与项目实施计划相符。

（三）工程备用金的使用符合相关法律法规和财务制度的规定。

（四）工程备用金的申请应提供必要的材料，并按照程序进行申请。

第七条工程备用金的申请程序如下：（一）项目负责人或项目管理部门向主管部门提出申请，说明使用工程备用金的事由、金额和计划，提供必要的申请材料。

（二）主管部门对申请材料进行审核，确认申请符合相关规定，并按照程序进行申请。

（三）审核完毕后，主管部门将申请提交财务部门审批。

（四）财务部门审核申请材料，确认申请金额和计划合理，并按照程序进行审批。

（五）审批完毕后，财务部门将批准使用工程备用金的事项通知项目负责人或项目管理部门。

第八条工程备用金的申请审批应保证程序合规，事项真实、准确、完整，相关部门应认真履行审查职责，确保资金使用的合法性和合规性。

第三章工程备用金的使用第九条工程备用金的使用应遵循以下原则：（一）工程备用金的使用应符合项目实施计划和预算，并按照预定的用途和金额使用。

（二）工程备用金的使用应经过合理审批，必要时需要提供相关的申请材料并报备。

（三）工程备用金的使用应经过财务部门的拨付和核销，确保资金使用的真实性和合法性。

（四）工程备用金的使用应注重经济、节约、高效，不得出现滥用和浪费的情况。

项目备用金管理制度(8篇)

项目备用金管理制度（8篇）项目备用金管理制度1为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实本钱费用核算，削减资金损失，特制定本制度。

一、本制度适用于公司各部门及全部项目部。

二、备用金备用金是指公司员工以现金、银行存款方式借用的用作零星开支、业务选购、公务出差等业务的款项。

备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种。

定额备用金是指因支出频繁等缘由而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；临时备用金是指因临时性的需要而借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；出纳备用金是指因结算需要而预备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。

三、备用金管理的原则：1、坚持预算管理原则。

备用金的申报和借支必需在预算的范围内，没有列作预算的备用金不得借支；2、专款专用原则。

借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用；3、时效性管理原则。

定额备用金的时效为一年，临时备用金时效为一个月；4、权责对等，责任连带原则。

部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为其第一管理人。

第一管理人应依据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性、必要性和借款标准，并催促其准时办理冲账、还款手续。

第一管理人在备用金不能按期收回时负连带责任。

四、备用金范围1、选购员零星选购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、常常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。

五、实行备用金制度有利于各部门工作人员主动敏捷地开展业务，从而提高工作效率，但必需做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用处，一经发觉，将严厉处理。

六、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需借用备用金时，应先依据实际需求填写《备用金专项报告》，到财务部索取《借款单》，财务人员依据实际需要向借款人发放《借款单》，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用处和借款金额等事项，经分管领导批准后，方可到财务部办理借款手续。

备用金管理的制度(四篇)

备用金管理的制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用（年检、审计报告等）④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

工程备用金使用制度范本（4篇）

工程备用金使用制度范本一、目的和范围为规范和管理工程备用金的使用，确保资金的安全、合理、高效的使用，提高工程项目的质量和效益，特制订本制度。

二、基本原则1.依法使用：遵守国家有关财务、会计、税收等法律法规和政策规定，确保工程备用金的合法合规使用。

2.效益优先：在保证项目建设质量的前提下，追求经济效益最大化，提高资金使用效益。

3.公开透明：工程备用金使用的程序、标准和结果应当公开透明，接受相关部门和项目参与方的监督。

4.合理合法：工程备用金使用应当符合合理合法的需求，不得用于违法违规行为。

三、工程备用金的管理和使用程序1.备用金计划编制：各项目部根据项目工作的需要，根据实际情况编制备用金计划，并报经理部审批。

2.备用金的保管：备用金由项目部设立专门账户进行保管，所有备用金必须存入该账户，不得以个人名义保管。

3.备用金使用的申请和审批：项目部需要使用备用金时，必须填写备用金使用申请表，经项目主管审核并报经理部审批，备用金使用申请表应当包括使用金额、使用事由、使用时间等内容。

4.备用金使用的执行和监督：备用金使用应按照申请时的用途和金额进行执行，不得超出或变更。

项目主管、财务部门、审计部门等有权对备用金的使用进行监督和审计。

5.备用金结余和结转：项目结算后，剩余的备用金应当结转到下一阶段工程中，不能退回个人或私自使用。

四、备用金使用的标准1.支出范围：备用金主要用于项目开展过程中的紧急需求、工程变更等无法完全预见的情况下的支出，如设备故障维修费用、施工延期补偿费用等。

2.支出条件：备用金的使用必须符合以下条件：- 预算内无法满足的紧急需求；- 经审批程序的正式变更需求；- 无法通过其他预算科目进行支付的支出需求。

3.支出规范：备用金使用应合理控制开支，遵循节约原则。

项目部应制定相应的采购程序，按照公开、公平、公正的原则进行采购，并保证采购的质量和效益。

4.支出限额：备用金使用限额应根据项目的规模、性质、工程进度等因素确定，并应经经理部审批。

备用金管理制度模版（五篇）

备用金管理制度模版一、目的。

为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

二、适用范围。

备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

三、管理单位：1.1各使用部门：1.1.1负责提交备用金的使用申请；1.1.2对备用金的安全负责；1.1.3负责在公司规定范围内支配备用金。

1.2财务部：1.2.1负责按公司相关规定核销备用金的开支项目；1.2.2负责补足备用金；1.2.3负责对备用金使用情况进行监督、检查、解释。

四、备用金的管理1、备用金的核定：1.1参照以往的资金使用频率及金额，进行确定标准，正常情况下，对使用部门核定10所需的备用金，对因特殊情况需要调整备用金额度，按备用金使用管理程序进行调整；1.2各部门根据历史记录，从本部门的实际情况出发，会同账务部共同确定备用金额度，填制备用金领用申请表，经分管领导申核，总经理申批，向出纳支取现金。

2.备用金的使用2.1备用金为部门日常零星开支的周转金，主要用于支付零星开支，包括：经批准的小额招待费、临时人员报酬、零星办公用品、差旅费等；2.2对使用备用金部门原则上不再支出其备用金规定使用范围内任何现金。

3、备用金的报销3.1财务部在办理备用金报销时，应对原始凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，在备用金使用范围内的业务开，其报销凭证应由使用部门负责人签字认可；3.2报销时限3.2.1因公出差借支差旅费，出差返回当月或此月内报销、还款；3.2.2其他因公办事借支的备用金，应于公事结束后当月内报销、还款；3.2.3备用金借款不得跨年度，当年借款必须在当年____月____日结清欠款，次年____月____日从新借支；3.2.4逾期未归还欠款的使用部门，财务部将从通知还款最后期限的次月起全额扣除该部门负责人的工资用于抵偿借款，直至还清借款为止。

3.3对使用备用金已经发生的业务，经核销后财务部将其核销金额直接补入备用金。

项目部备用金管理制度

项目部备用金管理制度一、概述项目部备用金是指为应对项目实施过程中的不可预见情况而设立的资金，主要用于应对紧急修复、设备更换以及突发事件等方面的费用支出。

为了保证备用金的有效管理和合理利用，制定本管理制度。

二、备用金的来源1. 项目启动阶段由项目方按照合同约定划拨一定金额作为备用金。

2. 项目运营阶段，根据项目实际情况确定备用金的补充额度。

三、备用金使用的范围1. 紧急修复费用：当项目设备或基础设施出现损坏或紧急修复需求时，可以用备用金支付修复费用。

2. 设备更换费用：当项目设备老化或需要更换时，可以用备用金支付新设备的购置费用。

3. 突发事件费用：当项目遭遇突发事件，需要支付相关费用时，可以用备用金支付。

四、备用金使用的程序1. 提出申请：项目部需要使用备用金时，应填写《备用金使用申请表》并注明使用事由、金额及具体使用计划。

2. 审批流程：备用金使用申请经项目负责人审批后，提交给财务部门进行预算审核。

财务部门根据项目实际情况和财务指标进行审核，确保申请金额的合理性和符合相关规定。

3. 支付方式：备用金的支出主要通过银行转账或现金支付的方式进行，支出金额应与预算金额一致，并及时在财务系统中登记。

4. 资金监管：备用金的使用应建立相应的监管机制，由项目负责人负责备用金的使用情况监督，并及时向财务部门报告备用金的使用情况。

五、备用金的管理要求1. 项目部应建立健全备用金的使用管理制度，并明确备用金的使用权限和责任人。

2. 项目部负责人应加强对备用金的监督，确保备用金的合法使用和规范管理。

3. 财务部门应建立项目备用金的账务簿册，并及时记录备用金的拨付和使用情况。

4. 项目部应加强与项目方的沟通和协调，及时向项目方汇报备用金的使用情况，并按照合同约定及时补充备用金的额度。

六、备用金的监督与审计1. 项目备用金的使用情况应接受财务部门的监督和审计，确保备用金的合法使用和规范管理。

2. 财务部门应定期对备用金的使用情况进行审计，并向项目负责人和项目方提出建议和意见。

备用金管理制度

备用金管理制度备用金管理制度（精选5篇）在现在的社会生活中，制度对人们来说越来越重要，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。

你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编帮大家整理的备用金管理制度（精选5篇），希望能够帮助到大家。

备用金管理制度11.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。

2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。

3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。

4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。

5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。

6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。

7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。

8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。

备用金(现金)报表代替现金簿，备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。

9.各部门各项费用应于发生当月报销。

10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。

备用金管理制度2为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下：1.根据学校日常零用现金开支需要，为各校区财务部门收费员核定备用金定额RMB2000元每月，可循环使用;2.校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销单据，定期向总部报销以补充备用金定额。

但在会计处理上不透过定额备用金科目，也不必退回借款余额。

3.平时，定额备用金科目不记录领用事项，除非发生调整或收回备用金定额的业务。

备用金管理制度(精选8篇)

备用金管理制度（精选8篇）备用金管理制度篇11、目的:为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

2、名词解释:备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

3、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。

5、备用金借款和报销手续5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。

财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管经理审批后，再将“报销单”回到财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。

5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

6、备用金的管理6、1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。

项目部备用金管理制度

项目部备用金管理制度第一章总则第一条：为了保证项目部在运营过程中的正常运行，并有效应对可能发生的紧急需求和突发事件，合理使用和管理项目部备用金，特制定本管理制度。

第二条：项目部备用金是指为应对项目部运营过程中可能发生的紧急需求和突发事件，提前预留的一定金额的资金。

第三条：项目部备用金主要用于项目部运营过程中的紧急维修、设备更新、员工福利等方面。

不得随意挪用项目部备用金，不得用于个人消费或其他不相关的用途。

第四条：项目部备用金由项目部财务负责管理和发放。

第五条：项目部备用金按照财务规定的程序和流程进行审批、使用和报销。

第六条：项目部备用金使用情况应于每月底报告给上级领导和财务部门，并做好备案。

第二章项目部备用金的设立和金额第七条：项目部备用金的设立必须符合财务管理制度和公司相关规定。

第八条：项目部备用金的金额应根据项目部的规模、业务特点、运营情况等因素来确定，经过充分论证和审批后方可设立。

第九条：项目部备用金的金额应根据实际需要进行调整，但不得随意增减。

第三章项目部备用金的使用和报销第十条：项目部备用金的使用必须符合相关规定，并经过项目部领导的审批。

第十一条：项目部备用金的使用应经过预算，并由财务部门根据项目部申请的金额和用途进行发放。

第十二条：项目部备用金的支出必须有相应的发票和相关凭证，必须与实际使用的情况相符。

第十三条：项目部备用金的支出应及时报销，并按照财务规定的流程进行报销。

第十四条：项目部备用金的使用情况应及时报告给财务部门，并提供相应的财务报表和材料备案。

第四章项目部备用金的管理和监督第十五条：项目部备用金的管理应建立相应的制度和流程，并根据实际情况进行调整和优化。

第十六条：项目部财务负责对项目部备用金的使用和报销进行管理和监督，确保资金的合理使用和安全。

第十七条：财务部门对项目部备用金的使用情况进行定期检查和审计，并向项目部领导报告。

第十八条：项目部备用金的管理不得有挪用、私分、渎职等行为，一经发现，将追究相关责任人的法律责任。

项目备用金管理制度

项目备用金管理制度为了加强项目部资金的管理,便于公司财务部统筹安排资金的支付，确保项目部资金的正常运转，特制定本制度:一、项目备用金实行限额管理,将项目备用金控制在公司核定的限额范围内,项目部每次申请备用金的最高额度为100０0元（备用金控制在10000元以下),项目出纳根据项目部资金需求情况,提交备用金申请单至公司财务部会计审核,经公司领导审批后,可划拨一定的备用金到项目部出纳账户。

二、确定项目备用金的开支范围,项目备用金主要支付员工购买办公用品、低值易耗品、员工个人借工、日常费用报销等零星支出；项目部发生的大额费用(单笔付款金额超过2000元以上的)，由公司财务部出纳统一支付。

项目部采购的大宗材料、班组的工程进度款、机械使用费,由财务部统筹安排支付。

三、项目出纳本着“忠于职守、客观公正”的原则,办理现金的收支业务.员工报销费用时，项目出纳审核原始凭证的真实性、合法性、有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销,情况严重的上报项目经理,严格遵循付款审批程序.四、项目部备用金遵循“收支两条线”原则，一切现金收入包括废旧物资出售或其他现金收入等都必须交回到公司财务部,严禁挪用或坐支现金。

如果项目出纳已收款或已付款,但单据未交给公司财务部,则应登记项目未报销单据统计明细表，上传给财务部会计审核，存档备查。

五、项目出纳按照业务发生的先后顺序逐日登记项目备用金收支明细表，做到日清月结，保证账款相符,发现差错及时查明原因,并报经财务部负责人处理.项目部所发生的材料费、机械使用费分别登记材料费、机械使用费支付明细表,计入相应的施工成本项目.六、项目部每周开展例会时，项目出纳整理好收、付款单据并填写交接清单,统一提交到公司财务部会计签收,同时上传备用金收支明细表、材料费、机械使用费支付明细表等电子档文件给财务部会计审核，经总经理审批后,可冲销项目出纳备用金。

以上规定从2013年月日开始执行，最终解释权归属公司财务部所有。