会计电算化业务题

业务题第1页共11页业务题一考试要求：本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在U851A中进行相应操作，账套号和账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。

一、系统管理1、由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。

2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。

并制定“王主管”为账套主管。

3、建立账套，相关信息如下：a)套号：004b)账套名称：兴旺设备制造厂c)会计期间：2007年01月01日至12月31日d)记账本位币：人民币（代码RMB）e)企业类型：工业f)行业性质：2007年新会计制度科目g)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。

h)科目编码：42222i)启用模块：总账j)启用日期：2007年01月01日4、财务人员的权限设置a)由王主管完成建账、审核工作。

b)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。

c)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。

5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中指定现金总账和银行总账科目。

在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。

6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。

7、增加结算方式：2支票201现金支票202转帐支票140501A产品60000固定资产60000累计折旧15000短期借款40000应付账款220201C公司60000实收资本62000盈余公积8000应付票据220101F公司30000三、业务1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。

1)5日，通过银行转账收到A公司归还货款40000元。

票据号z001。

2)8日，按期兑以前签发给F公司银行承兑汇票30000元。

票据号z002。

3)10日，购买不需安装设备，买价12000元，运杂费1000元，通过银行转账。

票据号z0034)18日，接受L公司货币资金投入26000元，款项存入银行。

票据号z0045)24日，销售产品一批，不含税销售收入40000元，增值税金额6800元，存入银行，票据号z0052、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。

1)2日，采购员张军报销差旅费1400元，以现金支付。

2)4日，签发转帐支票，支付广告费1000元，票据号z006。

3)10日，购买甲材料，不含税买价30000元，增值税5100元，通过银行付款，材料已验收入库。

票据号z007。

4)12日，生产领用甲材料20000元，车间耗用甲材料2000元，厂部领用甲材料800元。

5)15日，管理用固定资产计提折旧2000元。

3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。

1）2日，签发现金支票一张，提取现金1000元。

票据号z009。

2）6日，从银行向外捐款4000元，票据号z010。

3）10日，结转制造费用总额3500元。

4）18日，产品生产完工，验收入库，产品入库世纪成本22000元。

5）25日，结转已销售产品成本29000元。

要求输入以上3个月的凭证并审核登账。

完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。

对1、2月进行结账。

业务题第2页共11页一、系统管理四、查账在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到f:\sower\upesexam\oper001中。

五、银行对账要求：输入1月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成1月份的银行存款余额凋节表。

六、会计报表要求：调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，将生成的报表文件保存在考生文件夹f:\sower\upesexam\oper001中，文件名为“资产负债表1月．rep”、“资产负债表2月．rep”、“资产负债表3月．rep”、“利润表1月．rep”、“利润表2月．rep”、“利润表3月．rep”。

业务题二考试要求：本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在U851A中进行相应操作，账套号和账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。

8、由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。

9、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。

并制定“王主管”为账套主管。

10、建立账套，相关信息如下：a)账套号：103b)账套名称：利普设备制造厂c)会计期间：2007年01月01日至12月31日d)记账本位币：人民币（代码RMB）e)企业类型：工业f)行业性质：2007年新会计制度科目g)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。

h)科目编码：42222i)启用模块：总账j)启用日期：2007年01月01日11、财务人员的权限设置a)由王主管完成建账、审核工作。

b)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。

c)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。

12、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中指定现金总账和银行总账科目。

在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。

13、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。

14、增加结算方式：1支票101现金支票102转帐支票要求：输入 3 月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成 3 月份 的银行存款余额 凋节表。

累计折旧 22000 应付账款 220201红日公司 35100 应付职工薪酬 20000 长期借款 40000 实收资本 60000 盈余公积14700三、业务1、2007 年 1 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。

业务题 第 3 页 共 11 页3 银行存款 3 应收账款 3 应付票据 3 短期借款 3 固定资产五、银行对账银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记中查询）1）1 日，以银行存款支付办公费 5000 元。

票据号 zp01。

2）7 日，收到 M 公司前欠货款 60000 元，已存入银行。

票据号 zp02。

3）16 日，向红日公司购买甲材料，不含税价 20000 元，增值税 3400 元，款未付。

材料验收入库。

4）18 日，生产 A 产品领用原材料 15000 元。

5）31 日，结转本月完工 A 产品入库，产品入库实际成本 30000 元。

2、2007 年 2 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。

1）1 日，向工商银行借入期限为 2 年的借款 50000 元，款项存入银行。

转账支票 zp03。

2）9 日，向 N 公司销售 A 产品一批，取得不含税收入 50000 元，增值税 8500 元， 款项未收。

3）15 日，以银行存款偿还所欠红日公司货款 48500 元。

票据号 zp04。

4）27 日，购入一台新机器，买价 10000 元，增值税 1700 元，设备当即使用，款项 已通过银行支付。

票号 zp05。

5）28 日，结转本月已销售 A 产品成本 35000 元。

3、2007 年 3 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。

1）6 日，到银行提取现金以备发放工资 20000 元。

票据号 zp06。

2） 6 日，以现金发放职工工资 20000 元。

3）14 日，以现金支付厂部电话费 1000 元。

4）17 日，厂办人员李煜出差，预借差旅费 2000，以现金支付。

5）26 日，某公司的 150000 元投资，存入银行。

票号 zp07要求输入以上 3 个月的凭证并审核登账。

完成 3 个月的期末转账自定义凭证的 操作（损益结转，收入、支出各一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。

对 1、2 月进行结账。

四、查账在 UFO 报表中新建文件“余额.rep ”（单元格位置和内容如下图所示），查询并 填入以下科目相应月份的余额，文件保存到 f:\sower\upesexam\oper001 中。

月份 科目名称 余额六、会计报表要求：调用 2007 年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成 1 月份、2 月份、3 月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡， 将生成的报表文件保存在考生文件夹 f:\sower\upesexam\oper001 中，文件名为“资产负债表 1 月．rep ”、 “资产负债表 2 月．rep ”、“资产负债表 3 月．rep ”、“利润表 1 月．rep ”、“利润表 2 月．rep ”、“利润表 3 月．rep ”。

业务题三 考试要求：本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在 U851A 中进行相应操作，账套号和 账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。

一、初始化账套1、由用户 admin （无口令）进入用友 ERP -U8 系统管理注册系统默认的考试服务 器。

2、在用户中增加：叶主管（编号 001）、丛出纳（编号 002）、李会计（编号 003）。

并指定“叶主管”为账套主管。

3、建立账套，相关账套信息如下： 账套号：102账套名称：鑫金设备制造厂业务题第4页共11页会计期间：2007年01月01日至12月31日记账本币：人民币（代码：RMB）企业类型：工业行业性质：2007年新会计制度科目按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。

科目编码：42222启用模块：总账启用日期：2007年01月01日4.财务人员的权限设置由叶主管完成建账题、审核工作。

由丛出纳完成凭证出纳签字并进行银行对帐工作由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。

5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。

在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。

6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证7、增加结算方式：1支票101现金支祟102转账支票二、期初余额预收账款220301B公司9,000实收资本100,000盈余公积62,500三、业务题2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。

1）1月1日，签发现金支票，提取现金4,000元。

(票据号zp01)2）1月5日，生产产品领用甲材料26,000元3）1月6日，以现金支付厂部电话费2,700元。

4）1月20日，销售产品给B公司不含税收入6,000元，增值税金额1,020元，上月已预收B公司货款。

5）1月31日，结转已销售产品成本4,000元2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。