天安保险精算培训13页PPT
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
部满期保费
• 事故制最终赔付率=统计区间内出险的保险事故的（已决赔款＋已报未决赔款＋IBNR）/统计区间 内满期保费 =出险的保险事故的（已决赔款＋精算未决）/ 满期保费＝ 出险的保险事故的最终赔款 / 满期保费
两种赔付率的比对
• 都能以三角发展表的形式体现出来，并通过观察发展趋势推算出最终赔付率。
10
三、工作目标
数据 管理
赔付 考核
专项 分析
风险 预警
及时、完整、准 确的将各类承保 及理赔数据录进 考核系统，并定 期进行严格的检 验，保证数据源 绝对可信。
依据精算原理， 统计出各营业机 构的赔付情况， 并根据分公司09 年1号文及考核方 案进行绩效考核。 要求做到精细、 准确、科学，并 通过回溯检验来 验证考核模型的 科学和可行性。
尽量客观地对赔案进行逐案估计。在实务中，逐案评估法的结果即为我们在业务系统中和业 务报表上看到的未决赔款金额。由于估损偏差以及已发生未报告等情况的存在，传统意义上 的未决赔款与精算意义上的未决赔款准备金存在着相当大的差异。
• 已发生未报告未决赔款准备金：IBNR（Incurred But Not Reported）已发生未报告。IBNR狭
链梯法简介
• 链梯法通过对历史数据的发展趋势进行分析，选定赔款的发展因子，进而预测赔款的发展趋 势和终极损失。
• 链梯法是评估未决赔款准备金最为基本和常用的一种方法。 • 链梯法的基本假设是每个事故年（季）的赔款支出具有相同的发展模式，未来的赔款模式与
过去基本一致。那么通过组织赔款流量三角形，将过去的发展趋势运用到将来，就能大致估 算评估日的未决赔款准备金。 • 链梯法可使用已决赔款数据，也可以使用已报告赔款数据，我们通常使用已决赔款数据。 • 评估步骤：组织事故制已决赔款累计发展表----计算进展因子计算各类平均进展因子-----合 理选择进展因子,并计算累计进展因子----计算最终赔款----计算未决赔款准备金
期末未决赔款准备金的预估：在未决赔款准备金评估完全准确的情况下： 期末未决= 期初未决＋期内满期保费×期内最终赔付率－期内已决赔款 注：期间通常为年度、季度或月度 上述公式可用于在已知期初未决赔款准备金的情况下，对期末未决赔款准备金的预估
6
二、赔付率
承保制赔付率
• 承保制已决赔付率＝统计区间内承保保单的产生已决赔款/ 承保保单产生的满期保费 • 承保制已报告赔付率＝统计区间内承保保单的产生（已决赔款＋已报未决赔款）/承保保单产生的
12
wk.baidu.com
• 年度计划、专项分析及其他工作
• 建立精算预测模型，根据相关预测数据（主要为分险类保费收入情况及赔付率假设），采用精算方法预估下一年末各机 构的未到期责任准备金及未决赔款准备金情况，并进行必要的变动检验和合理性检验。
• 基础数据管理及政策研究
• 根据公司要求和各业务机构的需要不定期开展各项专项分析，如交强险限额调整及保费收入变化对赔 付率的影响、年/季度车险经营分析以及商业车险风险因素分析等。并将分析结果提供各相关部门，指 导相应的承保理赔政策的制订；同时公布尽可能多的研究、分析结果，帮助分公司进行日常经营分析 和业务管理。
• 风险分布法
七十八法则或逆七十八法则：某些特定险种，随着承保时间变长，风险逐渐降低或增大流量 预期法：根据历史经验，得出某险种损失分布及未经风险比例
长期险业务与全年业务发展趋势对提取未到期责任准备金的影响？
4
B|未决赔款准备金的计提方法
• 已发生已报告未决赔款准备金：逐案评估法是指保险事故发生后，理赔人员通过实地查勘，
前后)
• 未到期责任准备金是指在准备金评估日为尚未终止的保险责任提取的准 备金。
• 未决赔款准备金是指保险公司对已发生但尚未结案的赔案而提取的准备 金，包括已发生已报告未决赔款准备金、已发生未报告未决赔款准备金 和理赔费用准备金。
计提准备金原因：监管部门和相关法律制度的要求；用于支付被保险人 今后可能的退保；继续承担在评估日后未了的保险责任；为已发生未结 案的赔案留足赔款。
义上是指为保险事故已经发生但尚未向保险公司提出索赔的赔案而提取的准备金，又叫纯 IBNR。IBNR广义上还包括已发生已报告但报告不充分未决赔款准备金（IBNER），可以理 解为逐案评估法的估损误差部分。我们通常所指的IBNR是广义的IBNR。IBNR的评估是非寿 险精算的核心工作。 • 保监会在《保险公司非寿险责任准备管理办法》中规定的未决赔款准备金评估方法为： － 链梯法 － B-F法 － 准备金进展法 － 案均赔款法等 要求采用至少两种方法进行评估，并取最大值
满期保费
• 承保制最终赔付率＝统计区间内承保保单的产生（已决赔款＋已报未决赔款＋IBNR）/承保保单 产生的满期保费＝统计区间内承保保单的产生（已决赔款＋精算未决）/承保保单产生的满期保费 ＝承保保单的产生最终赔款/承保保单产生的满期保费
事故制赔付率
• 事故制已决赔付率＝统计区间内出险的保险事故的已决赔款/统计区间内全部满期保费 • 事故制已报告赔付率＝统计区间内出险的保险事故的（已决赔款＋已报未决赔款）/统计区间内全
根据公司要求和 各营业机构的需 要，针对不同统 计要素不定期开 展各项专项分析， 帮助分公司进行 日常经营分析和 业务管理，指导 公司与其他单位 合作政策的制订 和修改。
定期发布标的风 险预警，适时调 整承保和合作政 策，形成较高的 承保控制效率， 切实提高公司政 策反应灵敏度。
11
谢谢！不当之处请指正
未决赔款准备金＝∑（最终赔款－累计已决赔款） • 链梯法评估的优缺点：
优点：充分利用了各个进展期的数据；进展因子的选择有较多的参考值；能较为迅速的 反映赔付率好转或恶化的趋势。
缺点：当赔款模式和速度发生改变，链梯法的结果将会产生偏差；如果数据（特别是最 近事故年数据）不充分或波动剧烈，链梯法评估的最终赔付率将产生剧烈波动。
• 承保制主要用于考察承保质量，可以作为我们进行业务考核的依据。事故制主要用于考察理赔质 量、未决评估，为财务指标。
• 对于事故制赔付率，最终赔付率才是”真正”的赔付率，但是因为存在IBNR，所以存在很多变数。 随着时间推移（即发展年度的增加），已决赔付率和已报告赔付率将接近于最终赔付率。 7
三、费率厘定及其他工作
• 费率厘定及跟踪
• 精算统计部在产品开发和改良的过程中承担着费率厘定和撰写费率厘定报告的重要职责； • 费率厘定需要的材料:
产品条款；风险分析（包括风险因子、费率因子及其影响）；承保理赔管控措施（经营该产品的配套业务管理措施） 市场分析（预计保费规模及市场前景）；同业信息（若为市场上已存在的产品需提供同业公司的条款及其他相关信息， 新开发险种需提供类似可比条款的信息）。 • 费率厘定是整个公司经营质量的最初保障，费率是否充足将直接关系到公司经营该险种是否盈利； • 费率厘定后一段时间内，精算统计部和相关业务部门会密切跟踪费率执行情况并评估费率厘定的充足性，如有必要需进 行适当的费率调整或重新厘定费率
工作目标：充 分发挥工作职 能,促进分公司 业务质量和经 营品质的不断 提升
B、项目组工作介绍
赔付率考核
政策依据
数据管理
考核办项目组
风险预警
专项分析
9
一、项目组成立背景
总公司“9·7”会议以后，为了进一步落实保监会70号文件和总公司383号文件 精神，在全系统“想方设法，力保盈利”的大背景下，深圳分公司为进一步改善公司 经营品质，实现止亏、减亏、扭亏为盈的目标，着力在改善效益上下功夫，专门成立 了对全辖赔付状况分析研究的“项目组”，对07年后承保业务进行全面的分析研究， 对不同险种、不同险别、不同渠道、不同机构等业务逐项进行评估，分析高赔付形成 的原因，提出改进要求，真正做到“胸中有数”。作为对以往承保中只能凭借经验判 断风险的补充，此举必定能对销售中标的的选择、资源的合理配置具有十分明显的作 用，也为对机构的考核提供了依据。
目录
A、精算工作简介 B、项目组工作介绍
1
A、精算工作简介
• 准备金评估 • 赔付率预测 • 费率厘定及跟踪 • 年度计划、专项分析及其他工作
一、准备金评估
• 采用精算方法评估截止到某一时点，公司分机构分险类的再保前和再保 后未到期责任准备金和未决赔款准备金水平，同时进行充足性测试和回 溯性检验，通过各角度确保准备金评估的准确性和合理性 。（时点.再保
二、工作重点
赔付考核模型的建立和检验，以及日后能否顺利实施为现阶段项目组工作的重 心所在。首先在保证数据源准确性、及时性的前提下，掌握各类型赔付率的正确计算 方法，理解相关计算因子的含义，并在统计原理上与总公司的精算原理保持一致。其 次在此基础上，准确计算出机构、渠道、险种、险别、车型、车龄等不同统计环境下 的满期赔付情况，用于指导业务机构考核和承保方向的选择，以及为公司领导决策提 供依据和方向。
A|未到期责任准备金的计提方法
• 比例法
1/2法（年比例法） 1/24法（月比例法） ：假设在保险期内各月份的承保服从均匀分布，可以近似地认为所有的 保单都是从月中开始生效，即每张保单当月只能赚得半个月的保费，一年被分成24个半月， 当月即赚得年保费的1/24 1/365法（日比例法）：即对于每一张保单，计算其未满期保费＝保费收入×（未了责任天数/ 保险期限），然后将所有保单的未满期保费相加，即得到1/365法评估的未到期责任准备金
• 事故制最终赔付率=统计区间内出险的保险事故的（已决赔款＋已报未决赔款＋IBNR）/统计区间 内满期保费 =出险的保险事故的（已决赔款＋精算未决）/ 满期保费＝ 出险的保险事故的最终赔款 / 满期保费
两种赔付率的比对
• 都能以三角发展表的形式体现出来，并通过观察发展趋势推算出最终赔付率。
10
三、工作目标
数据 管理
赔付 考核
专项 分析
风险 预警
及时、完整、准 确的将各类承保 及理赔数据录进 考核系统，并定 期进行严格的检 验，保证数据源 绝对可信。
依据精算原理， 统计出各营业机 构的赔付情况， 并根据分公司09 年1号文及考核方 案进行绩效考核。 要求做到精细、 准确、科学，并 通过回溯检验来 验证考核模型的 科学和可行性。
尽量客观地对赔案进行逐案估计。在实务中，逐案评估法的结果即为我们在业务系统中和业 务报表上看到的未决赔款金额。由于估损偏差以及已发生未报告等情况的存在，传统意义上 的未决赔款与精算意义上的未决赔款准备金存在着相当大的差异。
• 已发生未报告未决赔款准备金：IBNR（Incurred But Not Reported）已发生未报告。IBNR狭
链梯法简介
• 链梯法通过对历史数据的发展趋势进行分析，选定赔款的发展因子，进而预测赔款的发展趋 势和终极损失。
• 链梯法是评估未决赔款准备金最为基本和常用的一种方法。 • 链梯法的基本假设是每个事故年（季）的赔款支出具有相同的发展模式，未来的赔款模式与
过去基本一致。那么通过组织赔款流量三角形，将过去的发展趋势运用到将来，就能大致估 算评估日的未决赔款准备金。 • 链梯法可使用已决赔款数据，也可以使用已报告赔款数据，我们通常使用已决赔款数据。 • 评估步骤：组织事故制已决赔款累计发展表----计算进展因子计算各类平均进展因子-----合 理选择进展因子,并计算累计进展因子----计算最终赔款----计算未决赔款准备金
期末未决赔款准备金的预估：在未决赔款准备金评估完全准确的情况下： 期末未决= 期初未决＋期内满期保费×期内最终赔付率－期内已决赔款 注：期间通常为年度、季度或月度 上述公式可用于在已知期初未决赔款准备金的情况下，对期末未决赔款准备金的预估
6
二、赔付率
承保制赔付率
• 承保制已决赔付率＝统计区间内承保保单的产生已决赔款/ 承保保单产生的满期保费 • 承保制已报告赔付率＝统计区间内承保保单的产生（已决赔款＋已报未决赔款）/承保保单产生的
12
wk.baidu.com
• 年度计划、专项分析及其他工作
• 建立精算预测模型，根据相关预测数据（主要为分险类保费收入情况及赔付率假设），采用精算方法预估下一年末各机 构的未到期责任准备金及未决赔款准备金情况，并进行必要的变动检验和合理性检验。
• 基础数据管理及政策研究
• 根据公司要求和各业务机构的需要不定期开展各项专项分析，如交强险限额调整及保费收入变化对赔 付率的影响、年/季度车险经营分析以及商业车险风险因素分析等。并将分析结果提供各相关部门，指 导相应的承保理赔政策的制订；同时公布尽可能多的研究、分析结果，帮助分公司进行日常经营分析 和业务管理。
• 风险分布法
七十八法则或逆七十八法则：某些特定险种，随着承保时间变长，风险逐渐降低或增大流量 预期法：根据历史经验，得出某险种损失分布及未经风险比例
长期险业务与全年业务发展趋势对提取未到期责任准备金的影响？
4
B|未决赔款准备金的计提方法
• 已发生已报告未决赔款准备金：逐案评估法是指保险事故发生后，理赔人员通过实地查勘，
前后)
• 未到期责任准备金是指在准备金评估日为尚未终止的保险责任提取的准 备金。
• 未决赔款准备金是指保险公司对已发生但尚未结案的赔案而提取的准备 金，包括已发生已报告未决赔款准备金、已发生未报告未决赔款准备金 和理赔费用准备金。
计提准备金原因：监管部门和相关法律制度的要求；用于支付被保险人 今后可能的退保；继续承担在评估日后未了的保险责任；为已发生未结 案的赔案留足赔款。
义上是指为保险事故已经发生但尚未向保险公司提出索赔的赔案而提取的准备金，又叫纯 IBNR。IBNR广义上还包括已发生已报告但报告不充分未决赔款准备金（IBNER），可以理 解为逐案评估法的估损误差部分。我们通常所指的IBNR是广义的IBNR。IBNR的评估是非寿 险精算的核心工作。 • 保监会在《保险公司非寿险责任准备管理办法》中规定的未决赔款准备金评估方法为： － 链梯法 － B-F法 － 准备金进展法 － 案均赔款法等 要求采用至少两种方法进行评估，并取最大值
满期保费
• 承保制最终赔付率＝统计区间内承保保单的产生（已决赔款＋已报未决赔款＋IBNR）/承保保单 产生的满期保费＝统计区间内承保保单的产生（已决赔款＋精算未决）/承保保单产生的满期保费 ＝承保保单的产生最终赔款/承保保单产生的满期保费
事故制赔付率
• 事故制已决赔付率＝统计区间内出险的保险事故的已决赔款/统计区间内全部满期保费 • 事故制已报告赔付率＝统计区间内出险的保险事故的（已决赔款＋已报未决赔款）/统计区间内全
根据公司要求和 各营业机构的需 要，针对不同统 计要素不定期开 展各项专项分析， 帮助分公司进行 日常经营分析和 业务管理，指导 公司与其他单位 合作政策的制订 和修改。
定期发布标的风 险预警，适时调 整承保和合作政 策，形成较高的 承保控制效率， 切实提高公司政 策反应灵敏度。
11
谢谢！不当之处请指正
未决赔款准备金＝∑（最终赔款－累计已决赔款） • 链梯法评估的优缺点：
优点：充分利用了各个进展期的数据；进展因子的选择有较多的参考值；能较为迅速的 反映赔付率好转或恶化的趋势。
缺点：当赔款模式和速度发生改变，链梯法的结果将会产生偏差；如果数据（特别是最 近事故年数据）不充分或波动剧烈，链梯法评估的最终赔付率将产生剧烈波动。
• 承保制主要用于考察承保质量，可以作为我们进行业务考核的依据。事故制主要用于考察理赔质 量、未决评估，为财务指标。
• 对于事故制赔付率，最终赔付率才是”真正”的赔付率，但是因为存在IBNR，所以存在很多变数。 随着时间推移（即发展年度的增加），已决赔付率和已报告赔付率将接近于最终赔付率。 7
三、费率厘定及其他工作
• 费率厘定及跟踪
• 精算统计部在产品开发和改良的过程中承担着费率厘定和撰写费率厘定报告的重要职责； • 费率厘定需要的材料:
产品条款；风险分析（包括风险因子、费率因子及其影响）；承保理赔管控措施（经营该产品的配套业务管理措施） 市场分析（预计保费规模及市场前景）；同业信息（若为市场上已存在的产品需提供同业公司的条款及其他相关信息， 新开发险种需提供类似可比条款的信息）。 • 费率厘定是整个公司经营质量的最初保障，费率是否充足将直接关系到公司经营该险种是否盈利； • 费率厘定后一段时间内，精算统计部和相关业务部门会密切跟踪费率执行情况并评估费率厘定的充足性，如有必要需进 行适当的费率调整或重新厘定费率
工作目标：充 分发挥工作职 能,促进分公司 业务质量和经 营品质的不断 提升
B、项目组工作介绍
赔付率考核
政策依据
数据管理
考核办项目组
风险预警
专项分析
9
一、项目组成立背景
总公司“9·7”会议以后，为了进一步落实保监会70号文件和总公司383号文件 精神，在全系统“想方设法，力保盈利”的大背景下，深圳分公司为进一步改善公司 经营品质，实现止亏、减亏、扭亏为盈的目标，着力在改善效益上下功夫，专门成立 了对全辖赔付状况分析研究的“项目组”，对07年后承保业务进行全面的分析研究， 对不同险种、不同险别、不同渠道、不同机构等业务逐项进行评估，分析高赔付形成 的原因，提出改进要求，真正做到“胸中有数”。作为对以往承保中只能凭借经验判 断风险的补充，此举必定能对销售中标的的选择、资源的合理配置具有十分明显的作 用，也为对机构的考核提供了依据。
目录
A、精算工作简介 B、项目组工作介绍
1
A、精算工作简介
• 准备金评估 • 赔付率预测 • 费率厘定及跟踪 • 年度计划、专项分析及其他工作
一、准备金评估
• 采用精算方法评估截止到某一时点，公司分机构分险类的再保前和再保 后未到期责任准备金和未决赔款准备金水平，同时进行充足性测试和回 溯性检验，通过各角度确保准备金评估的准确性和合理性 。（时点.再保
二、工作重点
赔付考核模型的建立和检验，以及日后能否顺利实施为现阶段项目组工作的重 心所在。首先在保证数据源准确性、及时性的前提下，掌握各类型赔付率的正确计算 方法，理解相关计算因子的含义，并在统计原理上与总公司的精算原理保持一致。其 次在此基础上，准确计算出机构、渠道、险种、险别、车型、车龄等不同统计环境下 的满期赔付情况，用于指导业务机构考核和承保方向的选择，以及为公司领导决策提 供依据和方向。
A|未到期责任准备金的计提方法
• 比例法
1/2法（年比例法） 1/24法（月比例法） ：假设在保险期内各月份的承保服从均匀分布，可以近似地认为所有的 保单都是从月中开始生效，即每张保单当月只能赚得半个月的保费，一年被分成24个半月， 当月即赚得年保费的1/24 1/365法（日比例法）：即对于每一张保单，计算其未满期保费＝保费收入×（未了责任天数/ 保险期限），然后将所有保单的未满期保费相加，即得到1/365法评估的未到期责任准备金