生产物料损耗管理方法(1)

制程物料超损管理办法

一、目的

制定物料损耗允许标准，实行物

料异常损耗责任界定/担当，承担异常损耗发生费用，以达到有效管制物料超损，降低

成本之目的。

二、适用范围

1、来料不良——在物料近来检验过程中发现产品不符合检验标准或样品承认书之要

求，或在制程过程中发现材料本身不合格。

2、制程不良——在制造过程中因加工、组装、测试、包装等作业造成物料的摔伤、损

伤、变形、破裂、功能失效等。

3、物料损耗——凡属于生产单位在产品作业制程中人为造成物料损坏或由于管理不当

导致物料遗失的，都属于“物料损耗”之范畴。

三、职责与权限

1、生产部：负责在线不良品（含来料、制程）的反馈、统计。编制物料超损标准以及

相关超损物料的采购申请

2、品管部：负责对不良品的性质判定及甄别材料所属供应商的评定，提供不良品检验

报告。

3、采购部：负责对来料不良品处理意见的评审以及最终处理决议的执行。及不良物料

的管理、监督、统计并跟进落实相关部门不良品的处理结果。

4、总经办、厂长：负责争议物料、处理方案的最终裁决。

四、文件内容

1、生产不合格物料界定

4. 1.1来料不良退供方

4.1.2在我司IQC 检验发现来料因为供方自身原因或者运输原因造成外观不良、功能不

良且达不到AQL 接收标准，不良责任属于供方，原则上直接退货；

4.1.3部分电子物料IQC 按照常规检验合格后入库，但部分功能只有在生产或者老化时

才能发现，如经过分析确认不是由于我司员工、设备、操作方法、环境造成，由此造成

文件编号： GS-SP-01 制定单位： 生产部 生效日期： 2014-9-12 管理办法 制程退料管理办法 修正日期： 版 本： A/0

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的不良由供方赔偿相关损失，包含连带报废物料的损失和浪费的工时等；

4.1.4IQC按国标GB/T 2828抽样方案进行检测，发现不良但又在允收范围内的物料在

使用过程中出现的不良不在“物料损耗”之定义内。

4.1.5已被IQC判定为不合格但由于生产急需而作特别采用处理的物料，在制程过程中

出现的不良不在“物料损耗”之定义内。

4.2制程不良

4.2.1对于玻璃保险管、变压器等物料的外观在生产部第一个投入这些物料的工序确认

出来的不良归属于来料不良，对于在后面工序发现的不良归属于生产制程不良；

4.2.2对于测试灯不亮、PCBA上缺件等不良在PCBA检验工序确认出来的物料不良归属

于来料不良，对于在后面工序发现的不良归属于生产制程不良；

4.3其它

对于在制程中发现的物料不良能确认是供方造成的，其处理方案依次为采购与供方沟通换货。

4.3.1生产部将生产过程中发现的不良物料，生产部对其进行隔离并按规格、供应商区分统计不良现象及数量，并填写《制程异常单》交由品管部进行检验。

4.3.2品管检验

品管部检验员对生产退料的不良数量、现象以及不合格产生的原因进行再确认，确认无误后交品管部负责人签章审合格后返还生产部一联，存档一联。

备注：若生产部对品管部处理意见有异议可请求总经办裁决！

4.3.3不合格品数据统计

仓管员接到生产部《制程退料单》后，按核对规格、型号、数量办理入库手续。每天对进出的不良品（含来料、制程），按来料、制程不良做电子档，在次日11:00前提交至物料部、计划部、采购部、品管部等部门，以便相关部门对不良品信息。

4.4.1计划部根据仓管员所发的日报表统计生产部每周所有超损物料明细（含物料名称、数量等信息），并在每月30日前将其统计汇总成册，经物料部、生产部、采购部、品管部等部门会签经厂长核准后交财务部，要求会签工作在一个日内完成。

4.4.2财务部成本会计根据当月物料超损数量计算超损所产生的费用（直接采购成本）总额，给到生产部门主管确认。

4.4.3生产部主管以物料超补费用总额分摊责任单责任，各责任部门按比例分担责任。

4.4.4费用产生人负第一责任：物料使用/损耗直接责任人、线长、主管

4.4.5作业制程中人为造成物料损坏或由于管理不当导致物料遗失直接责任人，赔偿其该工位超损物料的100%，其费用于绩效工资部分扣。

4.4.6该组装拉的拉长承担超损费用总额的5%。

4.4.7该部门主管承担超损费用总额的5%，

4.4.8费用领用单位第二责任：以部门为单位

物料领用单位，以该部门全体（当事人、线长、主管除外）为责任对象，赔偿其该部门当月产生超损物料费用总额的50%，统一平均摊派于绩效工资中计扣；

五、相关支持文件

无

六、相关记录文件

《制程退料单》