财务管理制度及常用表格
财务制度备案表单
财务制度备案表单单位名称：________________________单位地址：________________________联系电话：________________________联系人：________________________1. 制度名称：财务制度2. 制度制定依据：《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国纳税法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规3. 制度目的：规范单位财务管理行为，保证单位财务稳定、安全、合规4. 制度范围：适用于单位内部各项财务活动5. 制度内容：5.1 财务管理组织架构5.1.1 设立财务部门，负责单位的财务管理工作5.1.2 设立财务主管，负责财务部门日常工作的组织和协调5.2 财务管理制度5.2.1 财务预算制度：制定年度财务预算，确保资金使用合理5.2.2 财务审批制度：规定财务支出的审批流程，确保财务支出合规5.2.3 财务报表制度：规定编制财务报表的时间和方法，确保财务状况的真实性和可靠性5.3 会计核算制度5.3.1 会计凭证制度：规定会计凭证的开具和保存要求，确保会计数据的真实性和完整性5.3.2 会计账簿制度：规定会计账簿的建立和保存要求，确保会计账簿的可追溯性5.3.3 账务处理制度：规定会计核算的方法和程序，确保账务处理的准确性和及时性5.4 资金管理制度5.4.1 收入管理制度：规定收入的到账、登记和使用程序，确保收入的安全和规范5.4.2 支出管理制度：规定支出的申请、审批和支付程序，确保支出的合理性和合规性5.4.3 资金调拨制度：规定资金调拨的流程和要求，确保资金的安全和有效使用6. 制度执行和监督6.1 各部门应按照本制度执行，确保财务管理工作的顺利进行6.2 财务主管应定期对财务工作进行检查，确保数据的准确性和及时性6.3 财务主管应向上级汇报工作情况，接受监督和指导7. 制度变更和解释7.1 如需对本制度进行修改或调整，须经单位负责人批准7.2 对本制度的解释权归单位负责人所有8. 制度违规处理8.1 对于违反本制度的行为，将给予相应的处罚并追究相关责任人的责任8.2 如有重大违规行为，将移交有关部门处理9. 制度备案审核本制度已制定并经单位负责人审核同意，备案生效。
公司管理制度全套表格
公司管理制度全套表格
一、组织结构
1. 公司组织结构图
2. 董事会成员名单
3. 高管团队成员名单
4. 部门架构图
5. 岗位设置表
6. 职责分工表
7. 职位描述表
8. 部门职责表
9. 人员编制表
10. 公司人事调整流程图
二、人事管理
1. 公司招聘流程图
2. 全员考勤表
3. 请假及加班审批表
4. 员工培训计划表
5. 岗位竞聘评定表
6. 奖惩制度表
7. 离职流程表
8. 员工退休制度表
9. 职工岗位工资标准表
10. 职工绩效考核表
三、财务管理
1. 公司财务结构图
2. 财务预算编制表
3. 财务报表汇总表
4. 资金管理流程表
5. 财务审计流程表
6. 成本控制表
7. 采购管理表
8. 销售管理表
9. 财务风险控制表
10. 财务绩效评估表
四、行政管理
1. 公司办公设备清单表
2. 办公用品采购申请表
3. 车辆管理表
4. 公司接待流程表
5. 办公室安全措施表
6. 知识产权保护表
7. 信息保密管理表
8. 文化建设表
9. 紧急事件处理流程表
10. 行政绩效考核表
五、市场营销
1. 市场调研报告表
2. 产品定价策略表
3. 市场推广计划表
4. 客户关系管理表
5. 销售目标追踪表
6. 市场风险评估表
7. 市场绩效评估表
8. 品牌管理表
9. 促销活动表
10. 市场监测表
以上为公司管理制度全套表格，通过这些表格可以有效规范公司的各项业务管理，提高工作效率，确保公司运营的正常顺利。
幼儿园财务管理常用表格
幼儿园财务管理常用表格幼儿园的财务管理是保障学校运转和发展的重要环节。
为了规范和便捷地进行财务管理工作，幼儿园通常会使用各种常用的财务管理表格。
本文将介绍一些常见的幼儿园财务管理表格，以帮助幼儿园管理者更好地进行财务管理工作。
一、收支明细表收支明细表是幼儿园财务管理中最基本的表格之一，用于记录幼儿园的日常收入和支出情况。
该表格通常包括以下几个主要项：日期、收入明细、支出明细、金额、备注等。
管理者可以通过填写这份表格，清晰地了解幼儿园的日常经济状况，并及时采取相应的管理措施。
二、学费收费表学费收费表是幼儿园财务管理中必不可少的一项表格，用于记录幼儿园学费的收取情况。
该表格通常包括以下几个主要项：学生姓名、学费金额、缴费日期、缴费方式、备注等。
通过学费收费表，管理者可以准确地掌握学费的收取情况，及时催缴欠费，并生成财务报表。
三、固定资产清单幼儿园拥有很多固定资产，如教室设备、办公设备等。
为了方便管理和跟踪这些固定资产，通常会使用固定资产清单表。
该表格通常包括以下几个主要项：资产名称、购置日期、购置金额、净值、使用状态等。
通过固定资产清单，管理者可以清晰地记录和管理幼儿园的固定资产，便于及时维护和更新。
四、员工工资表幼儿园的员工工资表用于记录员工的工资发放情况。
该表格通常包括以下几个主要项：员工姓名、职位、基本工资、绩效奖金、加班补贴、实发工资等。
通过员工工资表，管理者可以准确地计算和发放员工的工资，并生成工资报表。
五、税费申报表幼儿园作为一个法人实体，需要按照国家相关规定向税务部门申报纳税信息。
税费申报表是幼儿园财务管理中必备的一份表格。
该表格通常包括以下几个主要项：纳税期限、纳税项目、金额、申报方式等。
通过税费申报表，管理者可以规范和及时地向税务部门申报税费信息。
六、资金计划表幼儿园的资金计划表用于制定和跟踪财务方面的计划。
该表格通常包括以下几个主要项：项目名称、计划金额、实际金额、完成情况等。
通过资金计划表，管理者可以制定合理的财务计划，并及时了解实际执行情况，以做出相应的调整。
公司管理必备制度与表格范例阅读
一、引言公司管理是一个复杂而又关键的环节，好的管理制度可以有效地提高公司的运营效率和员工的工作积极性，从而为公司的发展打下坚实的基础。
本文将从公司管理必备的制度和表格范例两个方面进行阐述，旨在帮助公司管理者更好地了解管理制度和表格的重要性以及如何制定并实施这些制度与表格。
二、公司管理必备制度1. 人力资源管理制度人力资源是公司最宝贵的资源之一，管理好人力资源对于公司的发展至关重要。
建立健全的人力资源管理制度是公司管理中的首要任务之一。
在这一制度中，应包括员工招聘、培训、激励、绩效考核、福利待遇等内容，以确保公司拥有高素质的员工队伍，从而为公司的长期发展提供持续的动力。
2. 财务管理制度财务是公司运营中的命脉，建立健全的财务管理制度对于公司的发展至关重要。
在财务管理制度中，应包括预算编制、成本控制、资金管理、财务报表编制等内容。
通过制定严格的财务管理制度，可以有效地降低公司的财务风险，确保公司的财务稳健发展。
3. 生产管理制度对于生产型企业来说，建立有效的生产管理制度是保证产品质量和生产效率的关键。
生产管理制度应包括生产计划、物料管理、质量控制、设备维护等内容。
通过科学合理的生产管理制度，可以提高生产效率，降低生产成本，从而提升企业的竞争力。
4. 行政管理制度行政管理制度是公司管理中的基础，涉及到公司内部的各项行政管理工作。
这一制度应包括文件管理、会议管理、办公设备管理、安全管理等内容。
通过建立健全的行政管理制度，可以保证公司的日常运营顺利进行，为员工提供良好的工作环境。
三、公司管理必备表格范例1. 员工考勤表员工考勤表是公司管理中常用的一种表格，用于记录员工的考勤情况。
在这一表格中，包括员工的尊称、工号、考勤日期、上下班打卡时间等内容。
通过员工考勤表的使用，可以及时了解员工的考勤状况，保障公司的正常运营。
2. 薪酬发放表薪酬发放表是用于记录员工薪酬发放情况的表格，包括员工的尊称、工号、应发工资、实发工资等内容。
幼儿园财务管理常用表格
幼儿园财务管理常用表格一、日常收支表日常收支表是幼儿园财务管理中最基本的表格之一，用于记录每天的收入和支出情况。
在这张表格上，通常会包括日期、收入项目、收入金额、支出项目、支出金额等列，便于财务人员及时了解幼儿园的财务状况，合理安排资金运作。
二、固定资产清查表固定资产清查表是用来登记和管理幼儿园固定资产的一份重要表格。
在这张表格上，会详细列出每项固定资产的名称、规格型号、购置日期、原值、折旧年限等信息，帮助幼儿园对固定资产进行全面清查和管理，确保资产的安全和有效利用。
三、费用报销单费用报销单是用来登记和报销幼儿园员工的各项费用支出的表格。
在这张表格上，员工需要填写报销的费用项目、金额、发票号码等信息，并经过财务审核后进行报销。
通过费用报销单，可以确保费用支出的合理性和规范性，有效控制幼儿园的经费开支。
四、工资福利表工资福利表是记录和管理幼儿园员工工资和福利待遇的重要表格之一。
在这张表格上，会详细列出每位员工的姓名、职务、基本工资、津贴、奖金、扣款等信息，便于财务人员核算和发放工资福利，确保员工的合法权益得到保障。
五、年度预算表年度预算表是用来制定和执行幼儿园财务预算的表格，帮助幼儿园合理规划和运作资金。
在这张表格上，会包括预算项目、预算金额、实际支出等列，财务人员可以通过年度预算表进行资金的有效分配和管理，确保幼儿园的财务稳健运作。
以上是幼儿园财务管理中常用的表格，通过这些表格的使用，幼儿园可以加强对财务的监管和管理，确保财务的安全和稳健运作，为幼儿园的可持续发展提供有力支持。
希望以上信息对您有所帮助。
谢谢！。
财务制度备案表
财务制度备案表一、制度名称：财务制度备案表二、编制目的：为了规范和规范财务管理工作，确保财务数据真实、完整、准确，规避潜在的风险，提高财务管理效率，特制定本制度备案表。
三、制度范围：适用于本单位所有成员在财务管理工作中的操作，包括但不限于收入管理、支出管理、资产管理、财务报表制度等。
四、责任部门：本单位财务部门负责制定、执行和监督本制度的落实情况。
五、备案内容：1. 财务管理组织架构及职责分工：明确财务管理部门及各岗位的职责和权限，确保财务工作有序进行。
2. 财务控制制度：包括预算控制、成本控制、资金控制等方面的规定，保证资金使用合理有效。
3. 财务报表制度：规定制作财务报表的程序和要求，确保报表真实、准确。
4. 财务凭证管理：规定凭证的种类、编号、保存和使用，保证财务凭证的完整、准确。
5. 资产管理制度：规定资产的购置、使用、处置等工作程序，保护单位资产的完整和价值。
6. 财务风险管理：规定风险识别、评估和控制措施，防范财务风险。
7. 财务信息披露：规定财务信息的披露要求和途径，保证信息的透明度。
8. 财务监督审计：规定内部审计和外部审计的程序和要求，确保财务管理的独立性和客观性。
六、备案程序：财务部门根据本制度内容进行详细编制，并报单位领导审核备案。
七、制度执行：制度生效后，财务部门负责全面贯彻执行，确保各项规定得到有效实施。
八、备案效果评估：每年对财务制度备案表的执行情况进行评估，及时发现问题并提出改进措施。
九、变更和解释：对本制度的任何变更必须经过单位领导同意，并通知全体成员；如有疑问，可向财务部门进行咨询解释。
十、其他：本制度备案表的解释权归本单位财务部门所有。
以上为财务制度备案表，特此制定。
经办人：（签字）日期：（年月日）审核人：（签字）日期：（年月日）批准人：（签字）日期：（年月日）。
财务盘点制度及表格
财务盘点制度第一条目的为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。
第二条盘点范围(一)存货盘点：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品。
(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。
(三)财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。
1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。
2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。
3、保管品：以费用购置者。
第三条盘点方式(一)年中、年终盘点1、存货：由资材部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
2、财务：由财务科与会计科共同盘点。
3、财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
(二)月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。
(经管项目500项以上时，得采取重点盘点。
)(三)月份检查由检核部门(总经理室)或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。
第四条人员的指派与职责(一)总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
(二)主盘人：由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
(三)复盘人：由总经理室视需要指派及事业部经管部门的主管(含科长、厂长、处长)，负责盘点监督之责。
(四)盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
(五)会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。
(六)协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。
(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。
(八)监点人：由总经理室派员担任。
第五条盘点前准备事项(一)盘点编组由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。
建筑工地项目财务管理制度（含各类表格模板）
建筑⼯地项⽬财务管理制度（含各类表格模板）财务管理制度（试⾏）XXXXXXX项⽬公司⼆〇⼀五年三⽉⽬录财务管理制度 ---------------------------------------------------------- 1第⼀章总则 ---------------------------------------------------------- 1 第⼆章资⾦的管理和使⽤--------------------------------------------- 1 第三章考勤和薪酬 --------------------------------------------------- 3 第四章单据及账务处理----------------------------------------------- 5 计核管理规定 ---------------------------------------------------------- 8第⼀章成本收集的⼯作要求------------------------------------------ 8 第⼆章计核⼯作的标准及核算节点 --------------------------------- 16 材料的计划、采购、进场、保管及领⽤ ------------------------------- 18第⼀章材料的计划与采购 ------------------------------------------ 18 第⼆章材料进场、保管及领⽤ --------------------------------------- 19 租赁材料的管理及结算 ----------------------------------------------- 21 设备机具采购、⼊库、调拨及保管----------------------------------- 22 现场保管室管理------------------------------------------------------ 23 ⾷堂、宿舍、办公室、会议室管理----------------------------------- 24 劳务分包管理 -------------------------------------------------------- 26 ⼈⼒资源管理制度---------------------------------------------------- 27 财务奖罚办法 -------------------------------------------------------- 29 各类表格模板 -------------------------------------------------------- 32财务管理制度第⼀章总则⼀、为加强公司的规范化管理，完善各项管理制度，促进公司发展壮⼤，提⾼经济效益，特制订本制度。
118套财务常用表格
118套财务常用表格以下为118套财务常用表格及相关参考内容：1. 资产负债表资产负债表是企业在特定日期对其资产、负债、所有者权益等方面的情况进行基本的会计报表。
资产负债表的编制是会计报告的基本内容，也是投资者和债权人重要的参考信息。
2. 利润表利润表是企业在一定期间的经营成果的呈现。
它主要反映企业的营业收入、成本、费用以及利润等情况，是企业经营情况的重要指标。
3. 现金流量表现金流量表是反映企业在一个会计期间内现金流入与流出的情况，以及各种现金流量变动的原因和数额的财务报表。
它旨在提供有关企业现金流量的信息，以便用户能够评估企业现金流量的规模、时点和风险。
4. 应收账款明细表应收账款明细表是反映企业应收账款的情况的表格，记录了收据、客户信息、应收金额、已收金额、未收金额、收款日期等信息。
5. 应付账款明细表应付账款明细表是记录企业应付账款情况的表格，记录了收据、供应商信息、应付金额、已付金额、未付金额、付款日期等信息。
6. 存货明细表存货明细表是反映企业存货情况的表格，记录了存货名称、型号、数量、单价、总金额、入库日期等信息。
7. 固定资产台账固定资产台账是反映企业固定资产情况的台账，记录了固定资产的名称、型号、金额、使用时间、折旧率、采购日期、启用日期、折旧方法等信息。
8. 投资项目统计表投资项目统计表是记录企业投资项目情况的表格。
记录了投资项目的名称、类型、投资金额、起止日期、投资回报情况等信息。
9. 资金日报表资金日报表是反映企业资金流动情况的表格，记录了当日收款、付款、银行存款、贷款等信息。
10. 现金日记账现金日记账是记录企业现金收支情况的表格，记录了现金收入、现金支出、日期、摘要等信息。
11. 银行日记账银行日记账是反映企业银行账户交易情况的表格，记录了银行存款、支票存入、支票支付、银行手续费、利息收入等信息。
12. 财务费用明细表财务费用明细表是反映企业财务费用情况的表格，记录了银行利息、贷款利息、手续费、汇兑损失、保险费等信息。
财务制度登记备案表模板
财务制度登记备案表模板单位名称：___________统一社会信用代码：___________单位地址：___________联系电话：___________财务负责人：___________编制人：___________制定日期：___________一、制度名称：财务管理制度二、制定依据：《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国财政法》等相关法律法规和《财务管理制度规定》。
三、制度目的：明确财务管理的责任、权限、程序和技术，规范和加强财务管理工作，保证资金的安全、合法、有效的运用。
四、财务管理范围及内容：1. 财务管理的范围覆盖单位的全面经济活动，包括资金、票据、账务及其他财务业务。
2. 财务管理的内容包括：资金管理、票据管理、账户管理、报表编制、会计核算、审计备案等。
五、责任分工：1. 财务负责人负责全面组织、指导和监督单位财务管理工作。
2. 财务人员负责具体执行财务管理工作，保证财务工作的规范、有序和正确。
3. 相关部门负责配合财务管理工作，确保相关业务的顺利进行。
六、财务管理程序：1. 资金管理：严格执行资金管理制度，确保资金的安全和合法使用。
2. 票据管理：规范票据的收付、使用和登记，确保票据的真实性和合法性。
3. 账户管理：定期做好账户的核对、清理和备份工作，保证账户的准确性和完整性。
4. 报表编制：按照会计准则编制财务报表，及时、准确、完整地报送给相关部门。
5. 会计核算：做好会计记录和核算工作，确保会计数据的真实和可靠。
6. 审计备案：定期开展内部审计工作，报送审计备案报告。
七、保密措施：财务管理信息属于机密信息，相关人员必须严格遵守保密规定，确保信息的安全和保密。
八、监督检查：建立监督检查制度，定期对财务管理工作进行检查和评估，确保财务制度的有效实施。
九、违纪处罚：对违反财务管理制度的行为，依法依规给予相应处罚。
十、其他事项：本财务管理制度经单位领导审定，自制定日起正式执行，并不断完善和更新。
财务制度登记备案表
财务制度登记备案表单位名称：XXX公司单位地址：XXX市XXX区XXX街道XXX号统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXXXXXXX制度名称：财务管理制度制订日期：XXXX年XX月XX日生效日期：XXXX年XX月XX日一、制度目的为加强公司财务管理，规范财务行为，保障公司财务安全，合规经营，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工、部门及涉及公司财务管理工作的相关人员。
三、制度内容1. 财务管理部门设立公司设立财务管理部门，负责公司日常财务管理、财务决策、财务报表编制等工作。
2. 财务管理人员公司财务管理部门应配备经验丰富、具备相关专业背景的财务管理人员，确保财务工作的准确性和及时性。
3. 财务管理制度（1）资金管理：规范公司资金的管理和使用，确保资金的流动性和安全性。
（2）预算管理：设立年度预算，按照预算制定相关财务计划和经营方针。
（3）会计核算：按照国家财务会计准则编制公司财务报告，确保财务数据的准确性。
（4）报销管理：规范公司内部费用报销流程，审批权限和报销标准。
（5）审计制度：定期进行内部审计，发现问题及时处理。
（6）纳税管理：合规纳税，按照相关税法规定向税务机关申报纳税。
（7）风险管理：建立完善的风险管理机制，防范财务风险。
（8）会计档案管理：做好会计档案的保管和管理工作，确保会计档案的完整性和安全性。
四、制度执行各部门及相关人员应严格执行本制度，认真履行各项责任，确保公司财务管理工作的正常运转。
对违反制度的行为将按公司规定予以处理。
五、制度审查与修改本制度应每年进行一次审查，对存在的问题和不足进行改进和完善。
如有需要，可根据实际情况进行适当修改。
六、制度遵守本制度自XXXX年XX月XX日起正式生效，各部门及相关人员务必严格遵守，不得有违反本制度的行为。
对于违反制度的行为，公司将根据严重程度进行相应的处理。
特此制定制度责任人（签名）：XXX制度审核人（签名）：XXX制度生效日期：XXXX年XX月XX日以上为我公司财务管理制度登记备案表，如有任何调整，将另行通知。
建筑工程公司财务制度及流程表格
建筑工程公司财务制度及流程表格第一章：总则第一条为规范建筑工程公司财务管理，保证公司财务安全、合规运作，特制定本制度。
第二条本制度适用于建筑工程公司各部门的财务管理工作，包括财务核算、预算管理、资金管理等方面。
第三条公司财务部门是公司财务管理的执行部门，负责公司财务管理工作的具体实施。
第四条公司各部门应按照本制度要求，做好财务管理工作，保证公司财务的安全和正常运行。
第二章：财务核算第五条公司财务核算包括会计凭证的填制、账务处理、月度结账等工作。
第六条公司各部门应按照财务部门的要求，及时填制会计凭证，确保凭证的真实性和完整性。
第七条财务部门应每月对公司的账务进行结账，及时生成月度财务报表，报送公司领导和相关部门。
第八条公司建立完善的内部控制机制，确保财务核算工作的准确性和及时性。
第三章：预算管理第九条公司各部门应按照公司的年度预算，制定部门的预算计划，合理安排和使用预算。
第十条财务部门应及时对各部门的预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并提出改进建议。
第十一条公司在预算执行过程中，如遇到特殊情况需调整预算，应提前向公司领导和财务部门报告，并经批准后方可执行。
第四章：资金管理第十二条公司严格执行资金管理制度，确保公司资金的安全和有效利用。
第十三条公司应建立健全的资金流动管理制度，及时统计、监控和分析公司的资金流动情况。
第十四条公司应保障员工工资福利的支付，按时足额支付员工工资。
第五章：审计管理第十五条公司应每年进行内部审计，对公司的财务管理工作进行检查和评估。
第十六条公司可以委托第三方机构进行外部审计，对公司的财务状况进行独立评价。
第六章：风险管理第十七条公司应建立风险管理制度，对公司的财务风险进行评估和应对。
第十八条公司应建立灵活的风险管理机制，及时应对各种可能出现的财务风险。
第七章：附则第十九条公司财务制度的修改或补充，应交由公司领导层审批后方可执行。
第二十条本制度自颁布之日起执行，如有疑问或需要解释，由公司财务部门负责。
EXCEL财务表格(全)
购买原材料 投入资本 采购商品 结转成本 向银行借款 客户付货款 提取现金 销售商品 支付供应商货款 收到客户销售回款 收入类转入本年利润 费用类转入本年利润 生产部门领料出库
说明
1、摘要、总账科目、明细科目， 通过数据EXCEL有效性功能嵌入凭 证中，录入凭证的时候直接选择
2、日期格式设置成自己想要的形 式 3、合计行通过SUBTOTAL函数汇 总，这样就可以根据你的筛选随 时汇总； 4、通过IF函数设置，随时检查录 入凭证的借贷是否平衡
4101 410101 410102 4105 5101 5102 5201 5301 5401 5402 5405 5501 5502 550201 550202 550203 550204 550205 550206 550301 550302 5601 5701
生产成本 基本生产成本 辅助生产成本 制造费用 主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 主营业务成本 主营业务税金及附加 其他业务支出 营业费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 财务费用 财务费用 营业外支出 所得税
凭证号
单位名称：XX有限公司
日期
1
10月16日
1
10月16日
2
10月16日
2
10月16日
3
10月16日
3
100月16日
4
10月16日
4
10月16日
5
10月16日
5
10月16日
5
10月16日
6
10月16日
6
10月16日
6
10月16日
7
10月16日
7
10月16日
工会会计制度 财务报表excel
工会会计制度财务报表excel全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：工会作为维护劳动者权益、促进劳动者利益的组织，在日常运作中需要建立和完善会计制度，以确保财务管理的规范和透明。
工会会计制度是工会财务管理的核心，其中的财务报表是对工会财务状况和经营业绩的重要反映。
本文将重点介绍工会会计制度和财务报表excel 的制作方法。
一、工会会计制度1.日常记账：工会需要对各项收入和支出进行详细记账，包括工会会费、捐赠收入、活动支出等。
记账要求准确、清晰，以便及时掌握工会财务状况。
2.审计制度：工会需要建立独立审计制度，定期对财务状况进行审计，确保财务管理的透明和规范。
审计报告将为工会的财务决策提供依据。
3.财务管理制度：工会需要建立财务控制制度，包括预算控制、支出审批、资金管理等，以确保资金的安全和有效利用。
二、财务报表excel制作方法1.资产负债表：资产负债表反映了工会的资产、负债和净资产状况。
在excel中制作资产负债表，可以按照资产和负债的类型进行分类，便于分析工会的资金运作情况。
2.损益表：损益表反映了工会在一定时期内的收入和支出情况。
在excel中制作损益表，可以清晰列出各项收入和支出，计算出净利润或净亏损金额。
4.财务分析：利用excel制作财务报表后，可以进行财务分析，包括比较不同时期的财务状况、计算财务指标如偿债能力、盈利能力等，为工会的财务管理提供依据。
第二篇示例：工会是由职工自愿组织成立的团体，其目的是维护职工的合法权益，促进劳资双方的合作和谐。
由于工会在发挥作用的过程中需要进行日常的财务管理和会计核算，因此建立健全的工会会计制度对于工会的发展至关重要。
一、工会会计制度的基本内容工会会计制度是指一套规范的会计管理程序和制度，主要包括会计政策、会计核算制度、会计记录制度、财务报告制度等内容。
财务报表是工会会计制度的重要组成部分，它是对工会财务状况、经营成果和现金流量等情况进行全面展示和披露的工具。
建筑业企业内部财务会计制度及常用表格
建筑业企业内部财务会计制度及常用表格第一章建筑施工企业规章制度第一节概述一、企业规章制度的概念规章制度是企业职工参于生产经营活动应遵守的行为准则，主要包括企业各项工作的要求、规则、规程、程序、方法、标准等。
建筑施工企业规章制度是在大量实践经验基础上总结出来的一种规范化的管理方法，具有以下特征：（1）规范性。
用规章制度管理企业，要求按统一的标准、方法、程序工作，不允许按个人的想法随意变动。
规章制度具有规范性这一特点决定了它不可能用于一切管理活动，只能用于经常发生的例行工作。
（2）稳定性。
规章制度一出台，就不能随意改动。
经常变化的规章制度，谈不上规范职工的行为。
当然，稳定也是相对的，并非一成不变。
规章制度执行一段时间后，应根据企业工作内容和环境的变化进行修订。
（3）强制性。
如果一项制度可这样理解，也可那样理解，甚至可执行也可不执行，那么企业管理工作就无规范可言，而这也违背了规章制度管理企业的根本宗旨。
所以，规章制度具有强制性的特点。
二、企业规章制度的作用（1）使企业工作规范化。
随着管理科学的发展，人们发现，单凭个人经验无法管理好企业，只有总结管理工作的规律，制定出工作规范，人人都按章程办事，减少工作中的随意性，才能使经营管理走向现代化。
（2）协调企业各部门的工作。
通过规章制度，可以使企业各部门的关系固定化，达到协调一致的目的。
各部门都按规章制度办事，相当于在一个统一标准约束下工作，进而避免各行其是的现象发生。
（3）维持正常工作秩序。
有了规章制度，职工就有了行动准则，从而可以避免各种混乱，建立正常的工作秩序。
（4）提高工作效率。
有了规章制度，职工在工作中遇到类似问题，就可照长办事，避免事事请示汇报，研究对策，延误时间，从而提高工作效率。
三、企业规章制度的种类企业规章制度可分为两类。
一类是国家或主管部门制定的规章制度，包括各项有关的政策、法令和规定，又称作社会性的规章制度；另一类是企业自行制定的规章制度。
财务会计常用表格_新准则_会计科目表
5101制造费用制造费用是企业生产单位为生产产品或提供劳务而发生的，应计入产品或劳务成本但没有专设成本项目的各项生产费用。
制造费用的内容企业为生产产品和提供劳务而发生的各项间接成本。
制造费用包括产品生产成本中除直接材料和直接工资以外的其余一切生产成本，主要包括企业各个生产单位（车间、分厂）为组织和管理生产所发生的一切费用，以及各个生产单位所发生的固定资产使用费和维修费，具体有以下项目：各个生产单位管理人员的工资、职工福利费，房屋建筑费、劳动保护费、季节性生产和修理期间的停工损失等等。
制造费用一般是间接计入成本，当制造费用发生时一般无法直接判定它所归属的成本计算对象，因而不能直接计入所生产的产品成本中去，而须按费用发生的地点先行归集，月终时再采用一定的方法在各成本计算对象间进行分配，计入各成本计算对象的成本中。
5201劳务成本劳务成本是指企业提供劳务作业而发生的成本，相对于劳务收入而言。
本科目期末借方余额，反映企业尚未完成或尚未结转的劳务成本。
5301研发支出研发支出是指在研究与开发过程中所使用资产的折旧、消耗的原材料、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金以及借款费用等。
研发活动从广义上来讲也是一种投资行为，但较一般的投资活动具有更大的收益不确定性和风险性，因而增加了研发支出在会计确认与计量上的困难。
研究与开发的含义有所不同。
所谓研究是为获得新的科学技术知识而从事的有计划有创造性的调查、分析和实验活动，可以是基础性研究也可以是使应用性研究，其目的在于发现新知识，并期望利用这种知识能开发出新材料、新产品或新的配方技术，或对现有产品的性能、质量所作的较大改进。
开发是在开始商品生产或使用前将研究成果转化为一种新产品或工艺的系列活动，包括概念的形成、样品的设计、不同产品的测试和模型的建造以及试验工厂的运行等。
由此可见，研究是一个技术可行性的探索阶段，能否给企业带来经济效益具有很大的不确定性，风险较大，而开发活动是将研究成果应用于实践，将技术转化为产品的阶段，因而带来经济效益的确定性较高。
出纳员常用表格模板
出纳员常用表格模板
作为出纳员，以下是几种常用的表格模板：
1. 日常收支管理表格：
- 列出每天的收入和支出项目，包括日期、摘要、金额、支付方式等。
- 可以按照不同分类进行归类，如现金收入、银行存款、现金支出、银行转账等。
2. 银行对账单模板：
- 包括银行账户信息、期初余额、期末余额、每笔交易的日期、摘要、金额等。
- 与银行提供的对账单进行核对，确保账户余额无误。
3. 现金流量表模板：
- 记录每个时间段（通常是月度）内公司的现金流入和流出情况。
- 分别列出经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量，以及期初和期末现金余额。
4. 报销申请表模板：
- 记录员工发起的报销请求，包括费用种类、费用明细、金额、附加的收据
和票据等。
- 该表格用于审批过程和财务记录。
5. 账务汇总表模板：
- 汇总各项财务数据，包括收入、支出、应收账款、应付账款等。
- 用于监控和分析公司的财务状况。
这些表格模板可根据具体需求进行调整和定制。
它们对于出纳员来说是非常有用的工具，能够帮助他们有效地管理和记录公司的财务信息，确保财务流程的准确性和透明性。
协会管理制度汇总表格
协会管理制度汇总表格
序号制度名称内容概要目的适用范围责任部门执行流程审批流程生效日期
1 会员管理制度规定了会员的加入条件、会员权利义务、会费缴纳等事项规范会员管理，维护协会的正常运行所有会员会员部会员申请-审批-资料登记-会费缴纳会长审批XXXX年XX月XX日
2 财务管理制度规定了财务管理的基本原则、会计核算流程、经费使用规定等
确保财务资金的安全、合理使用和监管财务部财务凭证填写-报销申请-审核-复核-财务核算-财务报表编制财务负责人审批XXXX年XX月XX日
3 活动管理制度规定了活动策划、组织、执行及总结的流程和要求促进协会活动的有序进行，提高活动效益活动部活动策划-预算编制-执行方案制定-活动实施-总结报告活动负责人审批XXXX年XX月XX日
4 人事管理制度规定了人事管理的基本原则、用工制度、奖惩制度等内容规范人事管理，保障员工权益和协会利益人事部招聘-入职培训-考核评定-奖惩措施人事部负责人审批XXXX年XX月XX日
5 信息管理制度规定了信息收集、整理、传递及保密的规定和要求保障信息安全，提高信息管理效率信息部信息收集-整理归档-传递发布-保密存档信息部负责人审批XXXX年XX月XX日
6 宣传推广制度规定了宣传推广的渠道、方式和内容策划提升协会形象，扩大影响力，吸引更多关注和支持宣传部宣传策划-宣传渠道投放-效果评估-调整优化宣传部负责人审批XXXX年XX月XX日
以上制度汇总表格仅为参考，实际情况可根据协会特点和需求进行相应调整和完善。
每位成员在协会中应遵守相关管理制度规定，共同维护协会的和谐稳定发展。
EXCEL财务表格(全)
会计科目表现金日记账数据透视汇总总账结转损益说明1、会计科目表可以使用小企业会计制度科目表、企业会计制度科目表、企业会计准则科目表，读者可以根据自己的需要到网上下载相关科目表2、科目表可以根据企业的实际需要增加或减少3、余额方向通过数据有效性设置借贷，账户通过函数CONCATENATE连接4、读者可以根据自己的其他需要自行修改科目代码总账科目1001 现金1002银行存款100201 银行存款100202银行存款1009其他货币资金100901 其他货币资金100902 其他货币资金100903 其他货币资金100904 其他货币资金100905 其他货币资金100906 其他货币资金1101短期投资110101 短期投资110102 短期投资110103 短期投资110110 短期投资1102 短期投资跌价准备1111 应收票据1121 预付账款1131应收账款113101 应收账款113102 应收账款113103 应收账款1133 其他应收款1141 坏账准备1201 在途物资1211 材料1231 低值易耗品1243 库存商品1244 商品进销差价1251 委托加工物资1261 委托代销商品1281 存货跌价准备1301 待摊费用1401 长期股权投资140101 股票投资140102 其他股权投资1402 长期债权投资140201 债券投资140202 其他债权投资1501 固定资产1502 累计折旧1601 工程物资1603 在建工程160301 建筑工程160302 安装工程160303 技术改造工程160304 其他支出1701 固定资产清理1801 无形资产1901 长期待摊费用2101 短期借款2111 应付票据2121 应付账款2151 应付工资2153 应付福利费2161 预收账款2171应交税金217101 应交税金21710101 应交税金21710102 应交税金21710103 应交税金21710104 应交税金21710105 应交税金217102 应交税金217103 应交税金217104 应交税金217105 应交税金217106 应交税金217107 应交税金217108 应交税金217109 应交税金217110 应交税金217111 应交税金217112 应交税金2176 其他应交款2181 其他应付款2191 预提费用220101待转资产价值220101 待转资产价值220102 待转资产价值2301 长期借款2321 长期应付款3101实收资本3111 资本公积311101 资本公积311107 资本公积3121 盈余公积312101 法定盈余公积312102 任意盈余公积312103 法定公益金3131 本年利润3141 利润分配314101 其他转入314102 提取法定盈余公积314103 提取法定公益金314109 提取任意盈余公积314110 应付利润314111 转作资本的利润314115 未分配利润4101 生产成本410101 基本生产成本410102 辅助生产成本4105 制造费用5101 主营业务收入5102 其他业务收入5201 投资收益5301 营业外收入5401 主营业务成本5402 主营业务税金及附加5405 其他业务支出5501 营业费用5502管理费用550201 管理费用550202 管理费用550203 管理费用550204 管理费用550205 管理费用550206 管理费用550301 财务费用550302 财务费用5601 营业外支出5701 所得税说明1、可以把一些常用的摘要记下来，然后通过定义名称、数据有效性功能嵌入到凭证模板中，这样录入凭证的时候，就不输入文字了，直接选择就可以了，可以减少工作量，具体见记账凭证页签2、后续可以随时插入，插入后则自动嵌入到记账凭证中，无需再次通过数据有效性设置嵌入摘要ZY001购买原材料ZY002投入资本ZY003采购商品ZY004结转成本ZY005向银行借款ZY006客户付货款ZY007提取现金ZY008销售商品ZY009支付供应商货款ZY010收到客户销售回款ZY011收入类转入本年利润ZY012费用类转入本年利润ZY013生产部门领料出库说明1、摘要、总账科目、明细科目，通过数据EXCEL有效性功能嵌入凭证中，录入凭证的时候直接选择2、日期格式设置成自己想要的形式3、合计行通过SUBTOTAL函数汇总，这样就可以根据你的筛选随时汇总；4、通过IF函数设置，随时检查录入凭证的借贷是否平衡单位名称：XX有限公司凭证号日期110月16日110月16日210月16日210月16日310月16日310月16日310月16日410月16日410月16日410月16日510月16日510月16日510月16日610月16日610月16日610月16日710月16日710月16日710月16日810月16日810月16日810月16日910月16日910月16日1010月16日1010月16日1110月16日1110月16日1210月16日1210月16日1210月16日1310月16日1310月16日主管：X X说明40452140467说明10月1日110月16日210月16日910月16日1010月16日1110月16日10月31日说明日期附件 张1、现金日记账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式凭证号数日期1、银行存款日记账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式凭证号数1、应收账款明细账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式3、其他科目明细账，也可以类比应收账款明细账，在记账凭证凭证号数日期10月1日310月16日410月16日510月16日610月16日710月16日810月16日910月16日1010月16日10月31日说明1、数据透视汇总过程中，自带公式，所以完成后，复制粘贴过粘贴数值，再进行表格整理2、数据透视汇总的时候，注意不要选择选择了凭证合计栏，如后，注意把会计科目为空白的那行删除3、数据透视汇总的时候，可以检查一下，透视汇总的结果与凭样，则有可能哪个地方不小心搞错了，建议重新来过数据透视汇总表会计科目借方发生额实收资本短期借款库存商品3000现金30000银行存款2000300应付账款应交税金510应收账款7020主营业务成本3000主营业务收入总计2043830说明1、科目汇总表期初余额等于上一期的期末余额，此例中，上期2、用vlookup函数把透视汇总表中的金额关联出来，没有的直益类说明1、各科目总账直接根据科目汇总表填列，即填列各科目本月的2、用vlookup函数把透视汇总表中的金额关联出来，没有的直3、损益结转后，损益类科目没有余额日期摘要10月1日期初余额10月31日本月发生额合计10月31日月计10月31日累计说明1、损益类科目没有余额，要做会计分录结转损益到本年利润中2、做完凭证后，记得返回去登记科目对应的总账和明细账，使3、如果是年末，还需提取公积金、公益金及利润分配的分录本月损益构收入类金额（元）主营业务收入 -其他业务收入 -投资收益 -营业外收入 -合计 -净利润 -单位名称：XX有限公司凭证号日期1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日摘要银行存款日记账透视汇总表资产负债表会计科目表及初始余额明细科目余额方向期初余额基本户纳税户外埠存款银行本票存款银行汇票存款信用卡存款信用证保证金存款存出投资款股票债券基金其他xx西装yy服装zz服饰应交增值税（进项税额）应交增值税（已交税金）应交增值税（转出未交增值税）应交增值税（销项税额）应交增值税（进项税额转出）应交增值税（转出多交增值税）未交增值税应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税应交城市维护建设税应交房产税应交土地使用税应交车船使用税应交个人所得税接受捐赠货币性资产价值接受捐赠非货币性资产价值资本溢价其他资本公积差旅费水电费办公费业务招待费工资福利费利息手续费记账日期:2010/10/16摘要总账科目明细科目提取现金现金提取现金银行存款向银行借款银行存款向银行借款短期借款销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）客户付货款银行存款客户付货款应收账款格格西装客户付货款银行存款客户付货款应收账款格格西装投入资本银行存款投入资本实收资本司记账凭证采购商品库存商品采购商品应交税金 应交增值税（进项税额）采购商品应付账款菲菲服饰结转成本主营业务成本投入资本库存商品合计复核：XX出纳：XX式现金日记账摘要总账科目明细科目期初余额提取现金现金本月发生余额式银行存款日记账摘要总账科目明细科目期初余额提取现金银行存款向银行借款银行存款客户付货款银行存款客户付货款银行存款投入资本银行存款本月发生额及余额合计式账凭证中筛选得到应收账款明细账——格格西装摘要总账科目明细科目期初余额销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装客户付货款应收账款xx西装客户付货款应收账款xx西装本月发生余额及余额粘贴过来，粘贴时使用选择性粘贴，只栏，如果选择了凭证中的合计栏，汇总果与凭证汇总的结果是否一样，如不一来过总表贷方发生额50000015000003000300003510102030060002043830，上期余额为0有的直接筛选，清空，选择输入0，CTRL+ENTER即可银行存款银行存款00银行存款00银行存款贷有的直接筛选，清空，选择输入0，CTRL+ENTER即可本月的银行存款总账总账科目借费用类金额（元）主营业务成本 -其他业务支出 -营业税金及附加 -营业费用 -管理费用 -财务费用 -所得税费用0.00合计-记账日期:2010/10/31摘要总账科目明细科目收入类转入本年利润主营业务收入收入类转入本年利润本年利润费用类转入本年利润本年利润费用类转入本年利润主营业务成本费用类转入本年利润所得税记账凭证司利润中；账，使其余额结转后为0.分录损益构成账户查询现金银行存款银行存款-基本户银行存款-纳税户其他货币资金记账凭证应收账款明细账科目汇总表利润表其他货币资金-银行本票存款其他货币资金-银行汇票存款其他货币资金-信用卡存款其他货币资金-信用证保证金存款其他货币资金-存出投资款短期投资短期投资-股票短期投资-债券短期投资-基金短期投资-其他短期投资跌价准备应收票据预付账款应收账款应收账款-xx西装应收账款-yy服装应收账款-zz服饰其他应收款坏账准备在途物资材料低值易耗品库存商品商品进销差价委托加工物资委托代销商品存货跌价准备待摊费用长期股权投资股票投资其他股权投资长期债权投资债券投资其他债权投资固定资产累计折旧工程物资在建工程建筑工程安装工程技术改造工程其他支出固定资产清理无形资产长期待摊费用短期借款应付工资应付福利费预收账款应交税金应交税金-应交增值税（进项税额）应交税金-应交增值税（已交税金）应交税金-应交增值税（转出未交增值税）应交税金-应交增值税（销项税额）应交税金-应交增值税（进项税额转出）应交税金-应交增值税（转出多交增值税）应交税金-未交增值税应交税金-应交营业税应交税金-应交消费税应交税金-应交资源税应交税金-应交所得税应交税金-应交土地增值税应交税金-应交城市维护建设税应交税金-应交房产税应交税金-应交土地使用税应交税金-应交车船使用税应交税金-应交个人所得税其他应交款其他应付款预提费用待转资产价值待转资产价值-接受捐赠货币性资产价值待转资产价值-接受捐赠非货币性资产价值长期借款长期应付款实收资本资本公积资本公积-资本溢价资本公积-其他资本公积盈余公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金本年利润利润分配其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金提取任意盈余公积应付利润转作资本的利润基本生产成本辅助生产成本制造费用主营业务收入其他业务收入投资收益营业外收入主营业务成本主营业务税金及附加其他业务支出营业费用管理费用管理费用-差旅费管理费用-水电费管理费用-办公费管理费用-业务招待费管理费用-工资管理费用-福利费财务费用-利息财务费用-手续费营业外支出所得税借贷平衡单位：元借方金额贷方金额300003000015000001500000117010001701170100017011701000170117010001701170100017011701000170100100200200500000300051035103000300020438302043830审核：X X制单：xx30000300000借30000借300001500000100200500000200030030000借1970300借贷借或贷余额借或贷余额借贷借1170117011701170117011701001007020200借6820贷借或贷余额西装借借或贷余额借借0借0单位：元借方金额贷方金额----0.00。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
整理资源的过程。
❖ 2、预算过程管理很重要。非生 产性支出、资产购置支出要有年
度预算，按预算程序申请后才能 支出。
❖ 3、无考核无预算。预算和绩效
结合，预算目标提炼出绩效考核 的KPI指标。所有支出须在年度
预算范围内，超支由部门负责人 承担。
2008年各部门预算费用汇总表
2008年财务中心预算费用汇总表
内部控制的四个目标
❖ 对于组织来说，内部控制的目的是保证组织实现以下目标：
❖ 1、经营目标（组织运行的效果和效率）。这里所谓的效果，
就是实现组织目标的程度（比如组织十分取得赢利、利润的多寡等）； 效率就是一定资源投入所带来的产出。资产的安全
❖ 2、报告目标（财务报告的可靠性和完整性）。由于财务报表
❖ 各项ERP工具软件：原料屠宰信息系统、 营销管理信息系统、物流信息系统、集团 财务软件。
集团财务软件
ERP软件
公司财务制度体系的构成
❖ 一、《关于加强预算管理工作的意见》2001年10 月
❖ 二、 《财务制度》2006年10月 ❖ 三、 《审计制度》2006年11月 ❖ 四、《生鲜财务手册》2005年10月 ❖ 五、 《肉制品财务手册》2005年11月 ❖ 六、 《通讯费管理办法》、《差旅费管理办法》
前言 ❖ 欢迎各位新同事！
财务管理中心
公司设置财务管理中心，为公司财务管理、会计核算的职能 部门，向总经理负责。实行公司、部门、分公司（分厂）三 级核算制度，实行集团化财务运作模式。
财务中心设置财务总监、副总监、副总会计师和总监助理。
设置会计核算部，负责公司总部的会计核算和公司财务会计报 表的编制和报送，税务管理。工作地在总部。
❖ 预算管理委员会主要职责： ❖ 1、每年10月底前确定公司下年度预算编制原则，设定主要经济目标
（包括销售目标、利润目标、制造成本标准、销售费用标准、管理费 用总限额），为各部门编制预算提供依据。 ❖ 2、审议各部门编制、调整（或修改）的年度预算，经总经理同意后， 报董事长核准。 ❖ 3、每月召开一次定期例会，对应由预算管理委员会审批的预算 （2000元以上）进行审批（2000元以下预算由预算管理委员会办公 室审批）。根据生产经营的需要，召开不定期的临时会议。 ❖ 4、对有必要进行修改或调整的预算，提出应修改或调整的原则，通 知预算编制部门进行修改或调整。 ❖ 设立预算管理委员会办公室，设在财务管理中心，负责日常预算的收 集、汇总、审核和审批，对超过权限的预算报预算管理委员会会议批 准。
2008年2月 ❖ 七、其他补充意见和通知
预算管理制度
❖ 预算为王。公司2010年要实现销售收入100亿，08年
60亿-09年？-10年100亿。没有预算公司的战略就不能落 实。
❖ 预算管理模式：实行 “完全目标管理、计划推动、
部分授权、责任到人”运行模式 。
预算管理制度
❖ 预算管理的机构，公司设立预算管理委员会，由公司董事长担任预算 管理委员会主任，由事业部、中心总经理或总监担任成员。
是综合反映企业经验效果和效率的文件，也是企业风险控制的重要依据，因 此财务报告应该是可靠和完整的。这里的可靠性是财务记录应完全忠于企业 的资产财产状况、经营过程和经营结果，同时要求对财务记录进行处理的手 段和方法是正确的，技术和表达是准确的；所谓完整性，就是财务报告要全 面详尽地反映组织的财务状况和经营结果，而非有所保留或有所遗漏。
设置内部审计部，负责财务核算审计和流程监督。工作地点在 二期物流二楼。
在法人公司设置财务机构，由财务经理负责，财务人员采取总 部委派制。法人公司财务构成三级核算单位。
财务管理中心组织架构图
副总监
财务中心总监 副总会计师 总监助理
会
资
资
财
内
计
金
产
务
部
核
管
管
管
审
算
理
理
理
计
部
部
部
部
部
财务管理制度
财务人员结构： 现有财务人员84人。 学历结构：本科8人，9.4%；大专60人，占75%； 中专16人，占15%。 职称结构：高级职称1名，中级7人，初级28人。 级别结构：高层4人，中层14人，基层66人。 性别结构：男35人，41.2%；女49人占58.8%。 年龄结构：30岁以上19人，占22.3%，22-28岁占 总73%。
预算管理制度
预算编制单位：
序号 采购物资
河南众品食业股份有限公司采购预算支出审批表
使用部门：
金额单位：元
用途 型号、规格 数量
单位
建议/咨询价格
单价
金额
供应商情况
使用部门要 预计使用天
名称/地址
联系人/联 求到货时间 系电话
数
预算编 制单位
填写
序号
数量
实际采购 单价
Hale Waihona Puke 金额采购部门供应商情况
承诺到货 时间
名称/地址
联系人/联 系电话
承诺到货 时间
有/无招议 标
有/无合同
付款方式
采购人
采购部 门填写
编制预算人员签字： 年月日时
预算部门负责人签字： 年月日时
采购部门主管签字： 年月日时
财务部门签字： 年月日时
预算管理制度
❖ 在预算管理方面需要注意的： 呜呜，又
❖ 1、编制预算是经理人员的规定
搞错啦
性动作。编制预算也是盘点资源、
2008年财务中心固定电话费用明细预算表
预算费用执行情况通报
内部控制的四个目标和八个要素
❖ 总结： ❖ 一、四个目标 ❖ 1、战略目标 ❖ 2、经营目标 ❖ 3、财务报告目标 ❖ 4、合法性目标 ❖ 二、八个要素 ❖ 1、控制环境 ❖ 2、目标制定 ❖ 3、事项识别 ❖ 4、风险评估 ❖ 5、风险反应 ❖ 6、控制活动 ❖ 7、信息与沟通 ❖ 8、监控
财务管理制度
❖ 财务人员应具备的职业 道德
1 、敬业爱岗 ❖ 2 、熟悉法规 ❖ 3、遵纪守法 ❖ 4、客观公正 ❖ 5、搞好服务 ❖ 6、保守秘密 ❖ 这是财务人员的道德底线，
违犯任何一条，都不适合将 被吊销从业资格。
❖ 财务工作模式：集团化管控模式。
❖ 财务组织模式：人员委派制。
❖ 实现的目标：实时管理，在线监督。
设置资金管理部，负责融资管理和资金核算，资金的收付，预 算审批职能设在资金管理部。工作地在二期物流二楼，出纳员 在发货月台结算室。
设置资产管理部，负责投资管理、兼并购及建成资产的管理。 协同资产运营中心的工作。工作地点在总部一楼。
设置财务管理部，负责财务核算管理及内部稽核等财务管理事 宜。工作地点在二期肉联厂二楼。