某医院建设项目固定资产贷款调查评估报告摘要

xx 市第一人民医院建设项目22000万元固定资产贷款调查评估报告摘要xx 一医院因承建xx 第一人民医院项目，向农行申请22000 万元固定资产贷款，用以置换其他金融机构短期贷款。

我们根据《中国农业银行固定资产贷款管理办法》的有关要求，对客户的基本情况、项目情况、项目效益等进行了尽职调查评估。

本次贷款为一般固定资产贷款，调查评估的重点是项目建设单位的综合还贷能力。

一、承贷单位概况xx 市第一人民医院由xx 一医院筹建。

xx 一医院是xx 规模最、功能最全、技术力量最强、经济效益最好的综合性公立医院，也是xx 区唯一一家三级甲等医院。

该医院现址位于xx 车站路24号，成立于1953年，营运资金32793万元，核定病床680张，法人代表杨正文，医院持有合法有效的医疗机构执业许可证、事业单位法人证书、组织机构代码证书及人民银行贷款卡，具备合法的借款主体。

2007-2009 年该医院被我行评定为AAA 级信用单位，银院关系良好。

二、贷款项目情况xx 市第一人民医院位于xx 河西天元区长江南路4B 区，占地面积287.69 亩，建筑面积188857 ㎡，总投资91996 万元。

建设内容包括门诊楼、综合楼、住院楼、老干病房，医疗辅助设施及生活设施等。

项目建设投资77133 万元，建设期利息13193万元，配流动资金1670万元。

项目建设资金来源构成为：自筹资本金28816 万元，申请银行贷款63180万元，资本金比例31.32%。

目前项目建设资金已到位76132 万元，其中到位资本金12952 万元，建行长期贷款24980 万元，建行短期贷款19000万元，其他金融机构短期贷款19200万元，尚有项目资本金15864万元在2010年6月-2012 年9月期间分期到位。

该项目社会效益良好，综合还贷能力强，评估测算项目建成使用后可增加医疗病床1500 张，年平均门诊量99.6 万人次，年均接待住院病人5.22 万人次，年均可实现综合收入99724 万元，年均收支结余11774万元，项目财务内部收益率12.51%，财务净现值37251万元，静态投资回收期9.70年，贷款偿还期14.36年。

1----------------------- 页面2-----------------------xx xx 市第一人民医院建设项目22000万元固定资产贷款调查评估报告该项目已列入xx 国民经济和社会发展十一五规划，2008 年9 月取得xx 发改委立项批复，国土、环保、建设规划等合法建设手续齐备。

2008 年9 月项目开工建设，目前完成投资69712 万元，预计2012 年9月竣工，2012年10月投入使用。

三、贷款担保措施：该项目为竞争性项目，现已有多家金融机构介入，项目经营稳定，收益状态良好，医院行业资质高，其他银行均以信用方式发放贷款，该客户符合我行事业法人收费权质押贷款的有关条件，因此贷款担保方式为综合收费权质押。

四、评估结论与建议：同意将xx 一医院列入支持类客户，对xx 市第一人民医院建设项目授信并发放一般固定资产贷款22000 万元，贷款用途为置换他行贷款，贷款方式为综合收费权质押贷款，期15年，其中宽期3年，贷款偿还期12年。

五、贷款使用条件及信贷管理要求（一）贷款使用条件：取得xx 卫生行政主管部门同意该项目申请贷款的正式批复；（二）信贷管理要求：1、落实项目资金专户管理，与xx 市国库集中支付局协调项目资金专户，监督项目资金使用；2、关注xx 市医疗卫生体制改革情况，防范体制风险；3、落实分期还款措施，按照项目评估的还款期和额度收回贷款。

2----------------------- 页面3-----------------------xx xx 市第一人民医院建设项目22000万元固定资产贷款调查评估报告第一章借款主体资格及资信评价1.1借款人基本情况xx 一医院创建于1953 年5 月，系一所集医疗、科研、教学、预防保健于一体的国家三级甲等综合性医院，同时也是xx 学xx 医学院xx 临床学院，xx 学临床医学研究生培养基地，卫生部国际紧急救援中心网络医院。

该医院属公立医院，主要承担xx 辖内及周边地区城乡居民诊疗任务。

医院持有xx 省卫生厅颁发的《医疗机构执业许可证》（号码为44517898743020311A1001），有经年检合格的《事业单位法人证书》（号码为143020000111），《组织机构代码证》为44517898-7，人民银行核发的《贷款证》号码为4342602，税务登记证号为地税湘字4387，营业外收入依法纳税。

该院具备承贷主体资格，符合农行有关事业法人贷款准入条件。

1.2 组织结构该医院隶属xx 卫生局管理，现设有37个临床科室，10个医技科室、1个体检中心、6个临床实验室，有省级重点学科1个，级重点学科1个，级特色专科5个。

现有在职职工1465人，其中高级职称224人，中级职称450人，医学博士7人，硕士研究生106人；有14名xx 学硕士研究生导师，45名xx 学兼职教授；有主任医师32人，副主任医师111人。

医疗专家人数和师资力量居xx 卫生系统首位。

2009年xx 一医院年门诊人次655974人次，住院人次34409人次。

1.3 主要管理人员法人代表：杨正文，男，现年45 岁，学本科文化。

1989 年7 月任xx 二医院医师，1991年5月后任xx 卫生局科员、副主任、科长等职，2001年10月任xx 妇幼保健院院长，委书记，2009年12月调xx 一医院任院长，并担任xx 市第一人民医院的筹建负责人。

管理能力强，业务熟悉，品行良好，无不良记录。

财务负责人：李璨,男,汉族,中共员,现年45 岁，专文化。

1982年6 月参加工作，1988年4 月任xx 一医院财务科副科长，1999年3----------------------- 页面4-----------------------xx xx 市第一人民医院建设项目22000万元固定资产贷款调查评估报告5月任财务科长，2004年3月任xx 一医院财务副院长。

该同志从事会计工作20余年，熟悉医院财务管理，经验丰富，讲求诚信，与我行合作意愿良好，无不良信用记录。

1.4 业务经营情况该医院始终坚持病人利益高于一切，以人为本，诚信服务的理念，医院发展一年一个新台阶。

现有总资产8.87 亿元，其中医疗设备 1.5亿元，设置开放床位680 张，拥有多台进口高、新、尖医疗设备，能成功开展体外循环心内直视手术、人工关节置换术、肺癌根治术、冠状动脉搭桥术、肝移植、肾移植等多项高难度手术。

近年来，xx 一医院有30 多项技术创新成果获省、级科研成果奖，2项获国家星火杯创造发明奖、7项获国家专利。

内分泌科的“穿刺治疗良性甲状腺瘤”处国内先进水平；胸外科的食道癌根治术、法乐氏四联症根治术、心脏换瓣手术等20余项技术达到省内先进水平，消化内科诊治水平一直稳居省内先进行列。

先后获得全国百佳医院、全国百姓放心示范医院、全国卫生系统先进集体、xx省文明医院、xx省消费者信得过单位、xx 省维权工作先进单位等荣誉称号。

1.5 借款人财务状况分析根据xx 市一医院提供的2009年财务报表和报告期财务报表，其主要财务数据如下：xx 市一医院财务状况表单位：万元项目2007年2008年2009年2010年4 月一、总资产37345 51532 88652 112213 （一）流动资产11257 12534 14731 16056 1、货币资金2722 2786 965 23642、应收医疗款4592 5570 7393 82803、存货2539 2180 2942 28084、其他应收款1403 1997 3029 2886 （二）固定资产26088 38997 73921 96157 固定资产13657 14495 16672 16943在建工程12431 24501 57249 79214 二、总负债18681 30986 64161 87660 （一）流动负债6034 7680 9203 105141、短期借款2000 0 0 02、应付账款1150 2701 2659 30993、预收医疗款472 721 596 7744、其他应付款3511 4258 5948 66414----------------------- 页面5-----------------------xx xx 市第一人民医院建设项目22000万元固定资产贷款调查评估报告（二）长期借款9900 20900 54580 76780三、净资产18664 20545 24492 24552四、总收入26680 32700 40885 15215 （一）医疗收入14426 18442 23110 8626(二)药品收入10886 13750 17305 6585(三)财政补助474 398 404 0(四)其他收入894 110 66 4五、总支出25679 31271 38963 14952(一)医疗支出9679 12371 15312 6430(二)药品支出10651 13654 17159 6278(三)管理费用4877 4888 6091 2109(四)财务费用413 325 391 108(五)其他支出60 32 10 28六、收支节余1001 1429 1922 2631.5.1财务数据说明：（1）应收医疗帐款8317 万元，主要是社会医疗保险结算未及时到位形成；（2）其它应收款2881 万元，主要是个人借款、供应给其它机构的医疗设备的应收款(帐款帐龄均在两年以内)；（3）在建工程79214 万元,主要是河西第一人民医院的在建项目69713 万元，包括实际投入的40613 万元和用于该项目暂未投入的基建账户存款29100 万元（一医院为表明xx 第一人民医院项目进展及资金筹措情况，同时便于向财政申请贴息，将项目借款暂未用部分全部列入在建工程科目核算）。

其余9500 万元为一医院原址已完工但尚未结转的工程。

（4）应付账款3099万元，主要是应付药品供应商款项；（5）其他应付款6641 万元，主要是医疗设备、器械、试剂及耗材应付款；（6）长期借款76780 万元，实际包括医院的短期流动资金借款1 亿元，第一人民医院项目借款66780 万元。

全部银行借款列入长期借款主要是医院考虑到短期流动资金可以转贷，加上为争取财政贴息，而将全部借款纳入长期借款核算。

1.5.2财务指标分析5----------------------- 页面6-----------------------xx xx 市第一人民医院建设项目22000万元固定资产贷款调查评估报告根据报表数据，对医院主要财务指标分析如下：（1）偿债能力：指标2007年2008年2009年2010年4 月资产负债率% 50.02% 60.13% 72.37% 78.12%流动比率% 186.56% 163.20% 160.07% 152.71%带息负债比% 53.00% 67.45% 85.07% 87.59%该医院资产负债率偏高，主要是目前处于第一人民医院项目建设期，固定资产投入较；流动比率较好，主要是将部分短期负债列入长期负债核算；带息负债比逐渐升高，说明医院财务负担偏重，偿债能力一般。