现金流水账报销流程及票据要求
财务报销制度及报销流程(标准版)
财务报销制度及报销流程第一部分总则一、目的和使用范围：1、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
2、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常费用、和公关费用。
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第二部分日常费用报销制度及流程第一条费用报销的一般规定1. 报销人必须取得相应的合法票据，确保数据的真实性。
转账的需发送相应的交易记录截图（特殊情况不能取得票据的除外）2.填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求认真写，注明日期，经手人，金额须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
需转账的则必须在单上注明账户名和账号。
3.费用报销依据实事求是的原则，发现虚报，作弊双倍以上处罚，对虚假票据的处理。
有以下情况的，可以认定为虚假票据：Ⅰ、通过不正当的渠道或非法取得的票据。
Ⅱ、没有发生经济业务而取得的发票。
Ⅲ、发生了经济业务、但实际费用金额小于取得的票据金额或反映的内容与所办经济业务不一致.第二条费用报销流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→总经理审批→财务部核实报销。
第三部分办公设备、低值易耗品等报销制度及流程1、购置申请: 公司行政人员每月根据需求及库存情况编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2、报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
第四部分财务部门的职责和权利1、财务有权拒绝报销任何不真实、不可靠的原始单据；2、财务人员应根据国家的制度和公司的规定，以及合同、协议、总经理批示的报告进行审核，对手续不完整的要求给予补充完整，对不合规的报销凭证予以拒绝并退还报销人；3、对各项报销凭证，财务负责人可再次审查，对可疑经济业务提出质询，拒绝不合理、不合规、不合法的报销凭证。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程概述财务报销制度是指企业为规范员工在企业运作和管理中的各项支出而制定的应急报销流程。
该制度的主要目的是确保公司各种费用的合理性、规范性，避免财务损失和经济亏损，增强企业的管理效率和提高员工的工作积极性。
报销流程财务报销制度的流程主要涵盖员工提交报销申请、财务部门审核、报销款项发放等环节。
以下是具体的报销流程。
步骤一：员工提交报销申请员工在报销前应提前了解企业的报销标准，不得轻信贷款和迷信刷卡买单。
报销金额应符合公司规定的财务制度，不得私自增加和调整。
报销单中应填写明细内容和每项费用支出的金额，并加盖相关部门和业务负责人的签章。
步骤二：财务部门审核财务部门在收到报销单后，应及时将单据收集齐全。
财务审核人员要对每一项报销费用的支出内容进行详细核对，并进行签核。
部门审核人员还应对报销费用进行统计和分析，对不符合报销规则和标准的费用及时予以打回。
步骤三：责任人审批部门经理应对员工提交的报销单进行审核、签批，以确保各项支出的合规性和准确性。
负责人还应核对报销金额是否偏高，如发现异常情况应及时进行沟通和协商。
步骤四：财务部门付款经过审核和签核后的报销单交给财务人员进行传票制作，并在制作传票时进行审核和签字。
财务人员审核后将报销文件和发票资料归档、清晰记录，以备查阅。
最后，财务人员将报销金额转账给员工的银行账户。
财务报销制度报销标准公司规定员工的报销标准，确保员工的报销费用达到规定标准。
员工需要先了解公司的财务制度和各项支出的报销标准，才能提交报销申请。
公司应通过内部通知和培训加强员工对制度的熟悉和理解，以避免因误解造成的挫败和损失。
报销单据员工在提交报销单时，应提供明细清单和发票等相关资料。
报销单中应填写详细的支出内容和金额，并注明费用支出的日期和报销金额。
报销单据应妥善保管，以备公司财务部门的复核和查阅。
报销审核报销审核是保证报销申请中各项支出合规性的关键环节。
财务审核人员要对报销单据进行全方位的查验和复核，确保报销事项的完整性和准确性。
财务制度现金报销制度
财务制度现金报销制度一、总则为规范公司的报销流程，确保公司财务的安全性和合规性，特制定本现金报销制度。
二、适用范围本现金报销制度适用于公司所有员工的日常报销行为。
三、报销种类1.日常报销：员工在公司规定范围内发生的日常业务支出，如办公用品、交通费、通讯费等。
2.出差报销：员工因工作需要出差产生的差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
3.其他报销：其他与公司业务相关的支出，需提供合理的报销说明。
四、报销流程1.填写报销单：员工在发生支出后应当及时填写完整的报销单，包括费用明细、金额、时间等信息。
2.提交报销单：员工应当将填写完整的报销单交给直接主管进行审批。
3.审批报销单：直接主管对报销单进行审批，确认费用合理性和真实性。
4.报销审批流程：报销单由直接主管审批后，再交由财务部门进行审核和报销。
5.报销发放：报销通过后，由财务部门将报销款项发放给员工。
五、报销标准1.报销金额：员工可报销金额应当符合公司相关规定，超出部分需提供合理解释和审核。
2.报销凭证：员工在报销时需提供完整的支出凭证，包括发票、收据等。
3.报销查验：财务部门有权对报销情况进行查验和核实，确保报销的真实性和合规性。
六、报销核算1.记账核算：财务部门应当及时将报销款项记录在公司账簿中，确保财务数据的准确性。
2.费用分摊：对于需要费用分摊的报销支出，财务部门应当按照相关规定进行处理。
3.报销报表：财务部门应当定期制作报销报表，对公司各项费用支出进行监控和分析。
七、责任追究1.对于违反本现金报销制度的行为，公司有权采取相应的处罚措施，包括扣减报销款项、记过甚至开除。
2.对于恶意篡改报销凭证等严重违规行为，公司可报警处理，追究相应的法律责任。
八、附则1.本现金报销制度由财务部门负责解释和修订，经公司领导层批准后生效。
2.员工应当严格遵守本现金报销制度，对于任何违规行为将承担相应后果。
3.本现金报销制度自颁布之日起生效。
以上便是公司的财务制度现金报销制度，希望员工们认真遵守，确保公司的财务安全和合规运行。
报销费用单据规范及流程
费用支出报销单据流程规范第一条报销单据1.借支单：1)员工个人需借支，均需填写《借支单》；2)借支人必须在《借支单》详细注明借支人姓名、所在部门（岗位）、借款金额、借款事由、还款日期等；由直属领导签批意见后交总经理审批。
审批通过后交出纳领款；籪谠顆貴辋斩乌。
3)因公借支，借支人在公事办理完毕后得3日内，在行政综合部办理费用报销、填写报销单，写清用途与金额；交出纳核销借支，如果有余款须退回，如超出借支部分出纳按实际报销金额报销。
鹤餒撺轂输鲑鄆。
2.费用报销单：1)费用报销科目包含:客户招待费、办公用品、公司团队活动、通讯费、交通费…等；2)单据填写必须备注清楚相关费用明细，例如：某某客户，某某项目…，附相关费用明细证明单；3)若有借支单，应备注清楚借支费用金额，及退回或补领金额。
3.差旅费费用报销单：1)要求单人单报，例如：多人一起出差，车票一人买多人，可以私下相互结清，填写差旅报销单时必须就是单人完整得行程，包含来回相关交通费，住宿费；遗隨凯頭锻纊啸。
2)单据填写必须备注清楚出差时间起始时间及地点、出差补贴、出差项目、及相关费用明细，例如：交通费需有完整得来回票据，市内交通须提供详细行程证明；闪蠑橢鶇觐鄧撑。
3)若有借支单，应备注清楚借支费用金额，及退回或补领金额。
4.支出证明单：1)支出证明单科目大指公司业务上开支得费用，例如：合同款、房租、财务审计费、顾问费…；頭请認懺蜡笔練。
2)单据填写须备注清楚相关费用明细，例如：合同款，需填写合同款项对应得具体项目及项目总费用，收款人相关信息等；針绌櫝輦澀諾锐。
第二条流程规范1.原始凭证粘贴单：1)发票或原始单据从右到左，先小张后大张粘贴，粘贴时请切勿使用双面胶；2)粘贴得票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过贴贴单上下及左右边界，每张票据约错开1厘米左右得距离，票据呈鱼鳞状分布；幬紼鐿環择蚬陇。
3)每张粘贴单粘贴票据10-15张左右（餐费与车费可适当增加到15-20张），粘贴发票或原始单据总得要求就是分类粘贴，粘贴单整齐、平整、均匀；三蕲貼禍涇傷绿。
【最新】财务办理现金报销手续规定
财务办理现金报销手续规定1.报销单种类：1.1.差旅费报销清单：员工出差报帐的凭证，用于记录登记汇总员工出差发生的车、船、飞机票、住宿费及补助。
1.2.费用报销单：用于员工除差旅费之外的费用。
1. 3.付出凭证：适用于除上述情况外需正式报告批准购买，用现金支付款项的业务。
1.4.支出证明单：适合用于在上述业务中，没有正式发票、没有报告的报销的业务。
2. 填报要求：2. 1.用于报销的单据，必须填制报销单。
2. 2.报销单的粘贴：用于报销的单据，有序整齐的粘贴在报销单内，不得用钉书钉装订。
2. 3.报销单的填写：分类明确、字迹工整、计算准确、内容真实完整。
2. 4.出差住宿标准及伙食标准，按《差旅费补助规定》执行。
2. 5.报销单据的填写必需使用黑色钢笔或签字笔，不得使用其他书写工具。
2.6.所有的报销单据，必需有经手人的签名，车船费注明起止地点，业务餐注明用餐原因、人员。
2.7.报销的住宿单据，住宿发票单位名称是住宿人的姓名，并盖有收款单位专用章。
2.8.报销的原始发票，发票开具的单位名称是“XX有限公司”，并盖有收款单位发票专用章。
没有收款单位发票专用章，应附上《支出证明单》，并说明理由。
2.9.报销凭证如有借款，必须填写。
2.10.报销金额和借支金额的差异有负责审核费用报销员填写，出纳负责稽核。
2.11.报销凭证一经填写，不得涂改，如因计算错误，需改正，必须在改正处由修改人签名。
2.12.购买实物，包括书籍、资料、样品等必需有经手人、证明人和部门主管签字。
2.13.员工用《付出凭证》报销，需支付现金，必须在付款形式栏填写“现金”字样。
3.审批要求：4. 1.所有的报销单据，包括《差旅费报销单》、《费用报销单》、《付出凭证》和《支出证明单》等，必需按“财务审批权限”的有关规定，交各级主管签名审批，各主管在各自权限内行使职权，需审核报销事项的真实性及费用的合理性。
3. 2.经各级主管签名的报销单据，送交财务部审核，经审核无误，交财务部副经理/经理审批。
企业现金报销财务制度有哪些
企业现金报销财务制度有哪些一、制度目的为规范企业现金报销流程，保障企业资金安全，提高财务管理效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有企业员工在进行现金报销时的相关流程和规定。
三、报销标准1. 报销范围：员工出差、办公、公务等与公司业务相关的费用支出。
2. 报销标准：遵循公司相关规定的标准，报销金额超过规定标准的部分需经过审批。
3. 报销限制：禁止报销个人消费、高消费、超标费用等非办公费用。
四、报销流程1. 员工填写报销单：员工在报销前，需填写完整的报销单，包括费用明细、金额、事由等信息。
2. 财务审批：报销单经过部门主管审批后，提交给财务部门审批。
3. 财务审核：财务部门审核报销单的有效性、真实性，并核对相关票据。
4. 报销发放：财务确认无误后，将报销款项以现金形式发放给员工，并在报销单上签字确认。
5. 后续处理：报销单需归档保存，作为日常财务报表的一部分，并且需要进行财务审计。
五、报销凭证管理1. 公司在制度建立前，需要建立完善的报销凭证管理制度，包括票据的统一编号、归档、保管等。
2. 报销凭证应真实、合法、有效，并在规定的时间内进行归档保存。
3. 财务部门有权对报销凭证进行随机抽查，确保报销款项的合规。
六、经费使用管理1. 公司在设立经费预算时，需明确经费使用规范，遵守相关规定使用经费。
2. 财务部门有责任对企业经费的使用情况进行跟踪和监控，保证经费的有效使用。
七、制度执行1. 公司全体员工有责任遵守公司的财务制度，不得有违规报销行为。
2. 财务部门有权对不合规的报销行为进行追责处理，并通知相关部门主管。
3. 报销流程中如有不明情况，应主动向财务部门或领导汇报。
八、制度改进1. 公司在执行本制度的过程中，如发现问题，应及时进行改进，提升财务管理效率。
2. 公司定期对财务流程进行评估，并进行必要的调整和完善。
以上所述为企业现金报销财务制度，如有违背制度规定或有顾虑都会受到相应的处罚，以维护企业的正常运作。
资金支付及费用报销流程的规定
资金支付及费用报销流程的规定一、目的为规范本集团公司的财务报销流程，根据国家有关财务政策、法规，结合本公司的实际情况，本着加强资金管理，提高资金的使用效率、节约开支、杜绝不必要及不合理的浪费，提升内部管理质量，特制定本制度。
二、职责1、经办人负责按照公司规定填写相关单据，要求字迹清楚，填写完整、准确，原始单据粘贴或夹订整齐；2、部门负责人负责对该付款事由的真实性进行审批；3、财务部负责对该付款单据的合法性、合规性、一致性等进行审核；总经理对所有付款进行审批。
三、流程4、经营物资（包括库存商品、零星修理等经营性费用）由本公司的专职采购人员根据批准后的《物资请购单》负责实施采购，采购完成后，专职采购人员需填写采购报销单，凭有效发票、入库单（入库单上需有仓库保管员的签字确认），在采购部门登记、备案后，经办人在采购报销单上签字，由部门负责人审核，经财务部门审核后，交总经理审批报销。
5、所有报销的发票联（包括物资采购、办公用品等）后面必须有总经理、使用部门或采购负责人、采购人签字，费用报销单上必须有总经理使用部门或采购负责人、采购人或经办人签字，材料物资入库单上必须有仓库验收人和采购人签字，已经在仓库办好入库手续的发票，应在当月的关帐日（每月30日）前交到财务部门，所有手续完备后的发票才能予以报销。
6、固定资产、工程物资验收入库后，由专职采购人员填写用款申请单，采购部门负责人签字，有合同的按已经总经理批准的合同规定的付款条件，无合同的一般为入库后60天后付款，经财务部负责人审核，由总经理批准后，方可付款。
7、经营物资、固定资产、工程物资采购时必须预付的款项，金额在1000元以上的要与供货方签订合同或协议。
由专职采购人员根据总经理批准的采购计划填写用款申请单，采购部负责人签字，有合同或协议的按合同或协议规定的付款条件，经财务部门负责人审核，总经理批准后，方可付款。
8、租用教室、场地的费用，有租用合同或协议的，按合同或协议约定的付款条件支付，无合同或协议且其它争议的，一般为租用教室或场地后的60天，由教务部经办人填写用款申请单，教务部负责人签字，经财务部门负责人审核，总经理批准后，方可付款。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程（实际再修改）第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
财务报销制度与流程
财务报销制度与流程财务报销制度是指企业或组织为了规范财务报销行为而制定的一套规章制度，目的是保障财务报销的合法性、准确性和规范性。
下面就财务报销制度与流程进行详细阐述。
一、财务报销制度的基本原则1.合规性原则：财务报销必须按照法律法规和企业规定进行，符合相关政策标准。
2.规范性原则：财务报销必须按照一定的规范程序进行，确保财务报销的准确性和完整性。
4.及时性原则：财务报销必须及时办理，避免因延误而造成不必要的损失。
5.审慎性原则：财务报销必须审慎操作，遵循节约原则，防止财务资源的浪费。
二、财务报销的流程1.申请报销：员工需要填写报销申请单，包括报销项目、金额、日期等信息，并附上相关的凭证（如发票、收据等）。
3.报销支付：审核通过后，财务部门进行报销支付，将报销款项支付到员工指定的银行账户或者提供现金形式进行支付。
4.报销记录与归档：完成报销支付后，财务部门将相应的报销记录归档，进行电子或纸质档案保存，以备将来审计或查询使用。
5.财务报销审计：定期或不定期进行财务报销审计，对报销申请、凭证和支付进行核对，确保财务报销的合规性和准确性。
6.不合规报销处理：对于不合规的报销申请，财务部门需要及时进行处理，退回申请或追回款项，并对相关人员进行纠正与教育。
三、财务报销制度的管理与监督1.制度宣贯：企业应当对财务报销制度进行全员宣贯，确保员工了解并遵守制度。
2.内部控制：建立健全的内部控制机制，确保财务报销的合规性和准确性。
3.风险管理：识别财务报销可能存在的风险，并采取相应的控制措施进行防范与管理。
4.外部审计：定期聘请独立的第三方机构进行外部审计，对财务报销进行独立的审计和评估。
5.违规处罚：对违反财务报销制度的人员，依据制度规定进行相应处罚，并追究相关责任。
财务报销制度与流程的建立和实施是企业内部财务管理的重要组成部分，它能够规范企业的财务报销行为，提高工作效率和财务管理水平。
同时，建立有效的管理与监督机制，能够保障制度的执行和有效性，使得企业的财务报销工作更加规范、透明、高效。
简述财务报销流程及注意事项
简述财务报销流程及注意事项嘿，朋友们！今天咱们来好好聊聊财务报销这个事儿，这可关系到咱们日常工作中的小钱钱呢！首先呀，咱们得清楚财务报销的流程到底是咋样的。
一般来说，第一步就是要准备好相关的票据和凭证。
哎呀呀，这可马虎不得！比如说发票啦、收据啦，都得是正规有效的，可别拿那些乱七八糟的东西来凑数。
接下来呢，就要填写报销单啦！在报销单上，要把各项信息都写得清清楚楚、明明白白的。
比如报销的项目是啥呀，金额是多少呀，还有具体的用途等等。
这里要注意啦，字迹可不能潦草，不然财务的小伙伴们可就要头疼啦！填好报销单之后，就得找相关的领导签字审批啦。
这一步可不能跳过哟！不同的金额可能需要不同层级的领导签字，所以一定要搞清楚规定，别搞错了顺序。
领导签好字了，那就可以把报销单和相关票据一起交到财务部门啦。
财务的同事们会进行审核，看看有没有什么问题。
如果一切都没问题，那就等着报销的钱到账吧！哇，是不是感觉还挺简单的呢？不过，这里面还有一些注意事项得跟大家说一说。
比如说，票据的问题。
发票一定要是正规的，要有发票章，而且内容要和实际的消费相符。
要是发现票据有涂改、伪造的痕迹，那可就麻烦啦！还有呀，报销的时间也得注意。
有些公司可能会规定在一定的时间内完成报销，错过了可就不好办了呢。
另外，报销的用途也得合理合规。
不能拿着一些不符合公司规定的消费来报销，这是绝对不允许的！再有就是，在填写报销单的时候，可别虚报金额。
这是很不诚信的行为，一旦被发现，后果可是很严重的哟！总之呢，财务报销虽然看起来是个小事，但也得认真对待。
按照流程来，注意各项事项，这样才能顺利地拿到报销的钱，也能让咱们的工作更加规范和有序。
大家都记住了吗？。
报销流程账务处理及报销流程
1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应 先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署 意见后财务部方可审核报销。
2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、 住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订 票的，应保留复印件作为审核依据。
3、驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途 中的违章罚款一律不准报销。
例：大新公司维修科使用定额备用金制度，金额
为1200元。5月14日用现金购买零配件800元，其 备用金只剩下400元，次日到财务科报销，会计 编制付款凭证,出纳员补给现金800元，这样维修 科的备用金又达到了 1200元。会计分录是:
借：管理费用 800
贷：库存现金 800
如果5月14日维修科购买零配件实际支付了1400 元，由经办人员垫付现金200元，则5月15日报销 时,出纳员应付给的现金就是1400元，维修科备用 金在支付给经办人员垫付款200元后又恢复到 1200元。
4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人 同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员 出差，可单独住宿。
1、中午12时前离开本市按全天补助；
2、中午12时后离开本市按半天补助；
3、中午12时前抵达本市按半天补助；
4、中午12时后返抵本市按全天补助。
1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之 间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过 12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它 列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上 不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管 领导批准后，方可报销。
实行定额备用金的单位，其内部各部门或有关工 作人员使用备用金购买货物或用于零星开支后， 应将所购买的货物交由仓库保管员验收入库，凭 验收入库单连同发票到财务部门报销，用于其他 开支的凭发票或其他原始凭证到财务部门报销。 有关部门或工作人员报销时，会计人员应编制现 金付款凭证。出纳员依据付款凭证将报销的金额 用现金补给报销的部门或工作人员。这样报销后 有关部门或工作人员于中的现金又达到了核定的 限额。
财务报销流程制度
财务报销流程制度财务报销流程制度是组织内部财务管理的重要一环，能够规范报销行为、控制成本、保护企业利益。
以下是一个700字的财务报销流程制度示例：一、目的：确保财务报销过程的合规性、规范性，加强财务管理，防止财务风险的发生，维护企业的利益。
二、适用范围：本制度适用于公司所有员工的财务报销活动。
三、报销标准：1. 报销金额必须与实际支出相符；2. 报销事项必须与公司业务活动相关；3. 报销事项必须符合国家法律法规和公司政策；四、报销流程：步骤一：填写报销申请单1. 报销人员需要在规定的报销申请单上填写以下信息：报销事由、金额、支出日期、报销人员姓名及职位、支出事由、所属部门等；2. 报销人员需要在报销申请单上附上相应的发票、凭证等相关资料；3. 报销人员需要在报销申请单上填写报销的具体内容和原因，并在需要的情况下提供相关证明材料。
步骤二：报销申请单审批1. 报销申请单需要由报销人员所在部门的负责人进行审批；2. 负责人需要核实报销事项的合理性、合规性，并对报销金额进行核实；3. 负责人需要在报销申请单上签字并注明审批意见。
步骤三：财务部门审核1. 财务部门需要对报销申请单上的内容进行审核，并对签字、金额等进行核对；2. 财务部门需要对报销申请单上的发票、凭证等进行审查，确保其真实性和合规性；3. 财务部门需要记录审核结果，并在报销申请单上进行签字。
步骤四：财务打款1. 财务部门根据审核结果进行打款操作；2. 财务部门需要将打款情况记录在财务系统中，并准确记录报销的金额、时间等信息；3. 如果报销的是现金支出，财务部门需要准备相应的现金，并在报销申请单上进行记录。
五、报销审批额度限制：1. 普通员工可以申请报销的金额上限为500元；2. 部门经理可以申请报销的金额上限为2000元；3. 高级管理人员可以申请报销的金额上限为5000元；4. 超过以上限制的报销申请需要经过公司领导层的批准。
六、违规处理：1. 如有虚假报销、超标准报销等行为将受到相应的行政、纪律处分；2. 如有职工违反财务报销流程制度造成公司经济损失的，将承担相应的法律责任；3. 如有私自留存公司财务资金的行为，将取消报销资格，并追究法律责任。
财务票据报销规定及流程
（3）遗失车船和飞机票，需说明遗失的原因 及提供必要的证明（如住宿发票、会议报到通知、 一同出差人员的票据）经科室负责人签批；
（4）财务部门审核同意后办理报销。
8、发票的基本联次为三联，发票只能凭“发 票联”才可以报销。
四、报销流程
1、整理原始票据。经办人员将所有要报
院长
计师
科
负责人签字
金额小于2000元
金额2000-5000元
长
部门会计确认
会计录入
出纳
（2）差旅费
报 凭出差
财
会
出
销 审批表
务
计
人
科
录
长
入
纳
（３）科研经费
课 经题 办负 人责
人
院长
科
金额10万以上
教 金额2000元以上 主管
科
科
院长
长 金额小于2000元
金额5000 元—10万
总会 计师
金额2000-5000元
从行政机关、事业单位或其它非营业性 组织取得的收费收据必须带有财政部门或 其它规定机构的收据监制章，合法性标志 是发票正上方印有椭圆型或圆形的“财政票 据监制章XX市财政局监制”。
（2）发票必须盖有开票单位的“财务专用章” 或“发票专用章”，如果是税务机关代开统一发 票，还必须盖有“XX省XX市地方税务局代开发票 专用章”。
（3）购物合同文本
（4）仓库保管员签收的入库单。
（5）部门会计确认的支付凭证。
4、新建、扩建、改建工程项目和金额 20万元以上零修零建项目发票报销应提供：
（1）第一次付款时必须提供招投标文件 或询标纪要、以便核对合同总价、承包单 位是否与招投标文件一致；
财务报销制度及报销流程（详细版）
财务报销制度及报销流程（详细版）为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度，下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容，仅供大家参考。
总则第一条、为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。
借支、预支管理规定及办理流程(原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款，但必须严格按照流程操作并及时销账) 第二条、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的{出差申请表}，填写借款或报销单，由部门经理审签后，报人事部门审核，并送分管领导，方能向财务部借款出差，返回后及时办理报销还款手续，不允许跨月借支及核销。
(二)公司对于200元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款，借款未还原则上不得再次借款。
(三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件，依照申请单据报销，超出申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。
第三条预支管理规定预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“申请书”，向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续报总经理同意后，方可预支。
预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。
第四条、办理流程经手人按规定填写《申请单》，注明申请事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。
《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。
超出一周不销账者，须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意，否则从员工工资中扣除。
》日常费用报销制度及流程第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。
财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度及报销流程(详细版)为了规范公司内部财务管理，加强财务报销行为的规范化，本制度适用于公司全体员工。
我们倡导以业务为重的指导思想，合理控制费用支出。
借支和预支管理规定及办理流程公司原则上不会借款给员工或支付预付款。
但在特殊情况下，经总经理同意后，员工可以借款。
这时必须严格按照流程操作，并及时销账。
关于借款管理规定：1.出差借款：出差人员应凭审批后的出差申请表填写借款或报销单。
部门经理审签后，报人事部门审核，并送分管领导审批。
只有经过这些步骤，才能向财务部借款出差。
返回后，员工应及时办理报销还款手续。
不允许跨月借支及核销。
2.公司对于200元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款。
借款未还原则上不得再次借款。
3.借款销账时申请单做为报销凭证的附件。
超出申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。
关于预支管理规定：预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项。
支付此款项时，需由经办人按要求填写申请书，向财务室出具采购申请单等材料。
完备各项审批手续报总经理同意后，方可预支。
预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。
办理流程如下：经手人按规定填写《申请单》，注明申请事由、金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
主管部门负责人审核签字，行政人事部经理审核签字，财务复核，总经理审批。
经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。
经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。
超出一周不销账者，须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意，否则从员工工资中扣除。
日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
费用报销的规定：员工应按规定填写费用报销单，并附上有效原始票据。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程一、财务报销制度1.报销范围：明确规定了可以报销的项目，如差旅费、招待费、交通费、通讯费、办公用品费等。
2.报销条件：规定了报销所需满足的条件，如提交相关的收据、合理使用预算、报销金额不超过限额等。
3.报销流程：明确了报销的具体步骤和顺序，包括填写报销申请、提交相关文件、审批流程、报销审核、财务确认等。
4.报销标准：规定了不同项目报销的上限或限额，以控制财务支出的合理性和预算的可控性。
5.报销时限：规定了报销申请需在一定时间内提出，并设定了相关的报销截止日期，以便及时结算账目。
7.报销审批：设定了报销审批流程和权限，确定了各级主管的审批权限和报销上限，以保证资金的有效使用和预算的合理性。
8.报销凭证：要求员工提供相关的收据、发票、报销单等财务凭证，作为报销的依据和证明。
9.报销责任：明确了报销人员和审批人员的责任和义务，并对虚报、冒领、挪用资金等违规行为进行惩罚。
二、财务报销流程1.提交申请：员工填写报销申请表，包括报销项目、金额、原因等，并附上相关的财务凭证。
3.报销审批：报销申请通过审核后，由上级主管对报销申请进行审批，核实报销金额及合规性。
4.财务确认：经过审批的报销申请送至财务部门，由财务人员进行核对和确认，并进行会计处理。
5.报销结算：财务部门根据确认的报销申请，进行财务结算，将报销款项支付给员工。
6.报销记录：财务部门将报销记录及相关财务凭证进行归档和保存，以备后续的审计和查询。
以上是一个典型的财务报销流程，可以根据实际需求进行调整和适应。
一个完善的财务报销制度和流程，能够确保财务支出的合理性、合规性和可控性，提高财务管理的效率和透明度。
同时，也能够防止虚报、冒领、挪用资金等违规行为的发生，保障企业的财务安全和稳定。
现金流水账报销流程及票据要求（五篇）
现金流水账报销流程及票据要求（五篇）第一篇：现金流水账报销流程及票据要求现金流水账报销流程及票据要求1、所有报销人员均应先将有关原始单据按财务部要求分类妥善粘贴，不符合标准或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回。
2、所有票据应分类序时整洁的粘贴在票据粘贴单上，不得用订书机装订，不要折叠，粘贴时不要超过左边、下边框线。
3、报销的单据必须是合法正式的票据或收据，如未取得发票和收据的应填写《支付证明单》并提供证明人签字。
4、填写《费用报销单》，应按粘贴的顺序一次填写，不得涂改；有关单位、数量、单价、金额的改动，一律不得报销。
5、票据的整理，先分类，再按时间的顺序粘贴。
6、收据上必须有购买东西的明细（包括购买日期、物品名称、数量、单价、金额、收款人签章）。
7、当月票据需在本月内报销完，隔月作废。
8、支出证明单，须两个以上人员共同签字。
9、报销流程：报销人拿好需报销的单据到范园椿处把票据分类粘贴好→范园椿审核→找徐总签字→到财务室领款。
10、需预支人员必须填写“借款单”（一式二联）。
填写内容包括：借款用途、借款金额（大小写）、借款日期、借款人签名、徐总签字。
特别强调，按规定借款人应在五天内及时结清借款，否则以挪用公款论处。
11、厂内规定每月中星期天及月末的最后一天为报账日。
具体费用如下，请报销人按以下分类填制和粘贴好费用单，不合格单据不予报销。
办公费：包括购买办公及用品、快递费、复印图纸及刻章等费用。
电话费：厂内所有的电话费及集团彩铃、网费。
招待费：包括餐费和唱K费用以及礼品费，必须提供有效发票（需写清楚理由）餐费、烟（按规定购买）、酒没有发票不给与报销。
销售费用：包括定制名片、广告牌、工作服、礼品等费用。
原材料费：包括购买桶、热缩膜、合格证、盖子、薄膜袋、桶标。
改造及维修费用：包括对厂内厂房及环境的改造、厂内各种零件的更换维修保养费用、购置车间设备。
应付费用：包括工资、福利、利息、税款。
销售运输费：包括汽油费、维修费、保养费、保险费、年检费、违章罚款等（汽油维修费必须附带详细明细）。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程报销是指把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。
下面给大家分享财务报销制度及报销流程，一起来看看吧！财务报销制度及报销流程篇1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员按总经理签字批条办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借款者原则上应在一周内办理销帐手续。
（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款用途、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
（二）审批流程：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第三条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。
（二）填写报销单应注意：根据票据分类填写；并注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
现金流水账报销流程及票据要求
1、所有报销人员均应先将有关原始单据按财务部要求分类妥善粘贴，不符合标准或填报单
据不符、金额不符、重复报销，一律退回。
2、所有票据应分类序时整洁的粘贴在票据粘贴单上，不得用订书机装订，不要折叠，粘贴
时不要超过左边、下边框线。
3、报销的单据必须是合法正式的票据或收据，如未取得发票和收据的应填写《支付证明单》
并提供证明人签字。
4、填写《费用报销单》，应按粘贴的顺序一次填写，不得涂改；有关单位、数量、单价、
金额的改动，一律不得报销。
5、票据的整理，先分类，再按时间的顺序粘贴。
6、收据上必须有购买东西的明细。
7、票据需按月份整理报销。
8、物质采购单，要写清楚属于哪个合同。
9、入库单、出库单注明是那个合同
10、报销人需说清楚费用属于那个项目
11、支出证明单，须村主任签字
办公费：包括购买办公用品、快递费、复印图纸等费用
电话费：办公室的电话
交通费：需经办人员的交通明细
差旅费：电车票、住宿费、餐费必须有出差时间事由和差旅费明细，并提供有效发票。
业务费：包括业务协调费、礼品等费用。