科研项目经费报销讲解
使用科研经费报销指南
使用科研经费报销指南
您好!感谢您使用我们的科研经费报销系统。
为了帮助您顺利完成报销,我特意整理了一份报销指南,内容如下:
一、报销范围
1. 科研项目相关的会议费、培训费、差旅费、打印费、专家咨询费、仪器设备采购及维修费等,须提供发票或收据。
2. 办公用品、文具等日常办公支出,须提供发票或收据。
3. 其他与科研项目直接相关的支出,须提供发票或收据。
二、报销时间
科研经费须在项目期限内完成报销。
项目结束后两个月内完成最后报销。
三、报销材料
1. 报销单打印后请签字并写明日期。
2. 请附上发票或收据原件,报销金额以原始票据金额为准。
3. 请在发票或收据背面注明项目名称、报销科目及用途。
4. 打印资料请注明打印页数。
差旅费请提供行程证明。
5. 外文票据请提供中文翻译。
四、报销流程
1. 报销人填写报销单并签名。
2. 项目负责人审签。
3. 资产财务处审核报销材料。
4. 资产财务处退回修改或直接结报。
希望以上指南能帮助您顺利完成科研经费的报销。
如果有任何问题,请及时联系我们。
祝研究进展顺利!
资产财务处
2022年X月X日。
关于大学生科研训练项目经费报销事项的说明
关于大学生科研训练项目经费报销事项的说明
一、项目报销流程示意图
二、项目报销注意事项
（一）平常工作日，实践办101室初审报销单据；每周三教务部109室会计复审，填制经费报销单
（二）盖有税务专用章的发票，或盖有财务专用章的行政事业费统一收据为有效报销票据。
每张单据正面必须写明付款单位，背面书写项目编号、经手人及证明人签名；校内互转单据需先开具武汉大学缴款单，实行内部转账
（三）办公用品、书籍、文具及打印费等票据正面无明细的，须附带有开具销售单位公章的清单；500元以上的单张票据审核合格后背面须加盖教务部公章
（四）通讯费、的士费、公交卡及餐饮费不得报销；火车票必须往返填写
（五）仪器、设备超过800元必须到学校实验室与设备管理处建档；家具、档案柜必须到后期保障部部总务管理办公室家具管理科建档
（六）版面费单据需附录用通知书原件(期刊须是CSSCI 、CSCI 及其以上级别的收录刊物)，其中学术会议单据需附邀请函、图书馆检索证明等材料
（七）单张票据超过1000元的，其支付方式为同城转账，异地电汇
三、项目经费报销范围
（一）完成项目所需的办公用品、书籍类、设备类、邮寄费、打印费等
（二）开展实验所需的耗材、药品、化学试剂等购置费
（三）外出调研所需的火车票（软卧、高铁除外）、住宿票据等差旅费。
《科研经费报销规范》课件
加强财务管理
通过统一报销规范，提高财务管理工 作的规范性和透明度，确保科研经费 使用的合规性和可靠性。
重要性
保障科研质量
规范的经费报销制度能够保证科 研活动的正常进行，为科研人员 提供必要的经费支持，从而提高
科研质量和水平。
提升财务管理水平
通过实施规范的经费报销制度，提 高财务管理工作的效率和水平，为 科研单位的发展提供有力保障。
06
总结与展望
规范科研经费报销的意义
提高科研经费使用效率
规范科研经费报销流程，确保经费用于科研活动的合理支出，避 免浪费和滥用。
促进科研诚信建设
通过规范科研经费报销，加强对科研人员的监督和管理，防止学术 不端行为。
保障科研成果质量
合理使用科研经费，确保科研活动的正常进行，有利于提高科研成 果的质量和水平。
发票的粘贴和整理
将发票按照报销要求粘贴 在相应的报销单上，并保 持整齐、清晰。
网上报销系统的填写与提交
填写报销单
根据实际情况填写报销 单，包括报销人信息、 发票明细、报销金额等
。
核对信息
仔细核对填写的信息是 否准确无误，确保报销
单的质量。
上传发票
将已填写的报销单和相 应的发票上传至网上报
销系统。
提交审核
发票的真伪验证
发票真伪验证
在报销前，必须验证发票的真伪 ，确保发票的真实性和合法性。 可以通过税务部门官方网站或相 关机构进行验证。
防止虚假发票
科研人员应提高警惕，注意防范 虚假发票的风险，确保发票来源 可靠，不要轻易接受来路不明的 发票。
报销的时限
及时报销
科研经费报销应按照学校或机构的规 定时限进行，在项目结题或年度结束 前，及时整理和提交相关发票和单据 。
科研经费报销流程
科研经费报销流程科研经费报销是指科研项目的负责人或参与者按照有关规定，将科研项目所发生的实际开支费用报销给项目单位的过程。
科研经费报销流程涉及到经费申请、费用发生、费用批准和报销等环节，下面将详细介绍科研经费报销的流程。
一、经费申请二、费用发生费用发生是指科研经费在科研项目的具体实施过程中发生的支出。
在费用发生时，需要项目参与者根据项目计划的需要进行相应的费用支出。
费用支出需要保留相关的凭证，例如发票、收据、合同等，以便于后续的报销审核。
三、费用批准费用批准是指科研项目单位或有关审批部门对经费支出的合理性进行审核并作出是否批准的决策。
在费用批准过程中，需要项目负责人提供相关的费用凭证及支出明细。
费用批准的依据一般是科研项目预算及相关政策规定，审批部门会根据实际情况进行审查和判断，确保经费使用符合规定和项目需要。
四、报销申请科研经费报销申请是指项目负责人或参与者向项目单位提交费用报销申请的过程。
在提交报销申请时，一般需要填写报销申请表，并附上相关的费用凭证和支出明细。
报销申请需要说明费用产生的原因和具体用途，并附上相应的证明文件。
报销申请的审核一般由科研项目单位的财务部门或专门的经费管理部门进行。
五、费用审核费用审核是指财务部门根据科研项目的预算及相关政策规定对报销申请进行审查和判断。
在进行费用审核时，财务部门会核对报销申请中的费用凭证和支出明细是否符合规定，费用金额是否合理，并对费用产生的原因和用途进行审查。
费用审核的对象包括报销申请的文书资料、费用凭证和支出明细等。
六、经费发放经费发放是指财务部门根据费用审核的结果，将经费拨付给科研项目的负责人或参与者的过程。
在经费发放时，财务部门会向经费申请人提供相应的款项，并记录经费发放的时间和金额。
经费发放后，科研项目的负责人或参与者可以将款项用于相关的费用支出。
七、费用归档费用归档是指将科研项目的经费报销相关材料进行整理和保管的过程。
在费用归档时，需要将报销申请的文书资料、费用凭证和支出明细按照项目分类进行整理，并进行编号和归档。
浅议高校科研经费报销管理
浅议高校科研经费报销管理高校科研经费报销管理是高校科研活动中非常重要的一环，直接关系到科研活动的顺利进行和科研成果的取得。
科研经费的使用和管理一直是高校管理中的一个难题，而报销是科研经费管理中的一个关键环节。
科研经费报销管理的规范与否直接影响到科研资金的安全性和科研活动的开展效率，因此需要高度重视和规范管理。
一、科研经费的特点科研经费一般是由政府拨款、企业委托研究、科研项目结项资金等渠道资助的科学研究项目所需的经费。
科研经费的特点主要包括：1.金额大：科研项目一般金额都比较大，需要投入大量的人力物力和财力来进行研究。
2.使用周期长：科研项目一般需要数年甚至更长的时间来完成，因此需要对经费进行长期、持续性的管理和使用。
3.技术含量高：科研项目涉及到高新技术和前沿学科的研究，需要具备一定的专业知识和技术能力。
4.管理难度大：科研经费涉及到课题的开展、设备的购买、人员的支出等多个方面，因此管理难度较大。
二、高校科研经费报销管理的问题在科研经费报销管理过程中，常常出现以下问题：1.报销不规范：一些科研人员在报销过程中存在违规报销、不能提供有效的报销凭证、报销流程不规范等问题。
2.管理不透明：一些科研经费管理存在信息传递不及时、透明度不高、流程不清晰等问题。
3.多头报销：一些科研项目存在多头报销，即同一笔费用被多次报销，导致费用浪费和管理混乱。
4.财务审核不严格：一些高校在财务审核环节并不严格，导致不合理的费用得以报销，给科研经费管理带来隐患。
5.内部控制不到位：一些高校缺乏科研经费管理的内部控制机制，导致管理漏洞和风险。
针对高校科研经费报销管理存在的问题，需要采取以下措施进行完善：1.建立规范的管理制度：高校需要建立完善的科研经费管理制度和报销流程，规范报销管理，明确相关的管理责任和流程。
2.加强内部监控：加强科研经费的内部监控，建立健全的内部控制机制，防范多头报销、违规报销等现象。
3.加强财务审批：提高财务审核的有效性和严格性，确保科研经费的合理性和规范性。
科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续
科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续摘要：科研项目资金的使用与报销是科研工作中非常重要的环节。
本文将介绍科研项目经费使用和报销的相关管理办法和手续，包括经费使用范围、经费支出方式、经费使用限制以及报销流程等方面的内容。
1. 经费使用范围实验室设备购买和维护费用；实验耗材的采购费用；科研团队成员的差旅费用；科研成果推广宣传的费用；科研会议和学术交流的费用等。
在使用经费时，必须确保经费的使用在科研项目的范围内，并符合相关管理规定。
任何非科研项目相关的支出必须得到相关部门的批准。
2. 经费支出方式2.1 直接支付方式直接支付方式指的是通过银行转账等方式将经费直接支付给供应商或服务提供商，如实验耗材供应商、设备维护公司、差旅报销对象等。
在进行直接支付时，必须确保支付对象与实际支出的费用一致，避免出现虚假支付的情况。
2.2 报销方式报销方式指的是经费使用者先垫付费用，然后在规定的时间内提交相应的报销材料，由财务部门进行审核并退还相应的款项。
报销方式适用于一些费用无法提前预支付或无法通过直接支付方式进行支付的情况。
常见的报销费用包括差旅费、交通费、会议费等。
3. 经费使用限制3.1 单项限额对于不同类别的经费使用，通常会有单项限额。
例如，对于实验设备的购置费用，可能会有一个单项限额，超过这个限额的费用将不能使用科研经费进行支付。
3.2 时间限制经费使用通常有时间限制，即在科研项目的执行期限内进行使用。
超过该期限的费用将不能计入科研项目经费中。
3.3 支出审核科研项目经费使用需要经过相关部门的审核。
在使用经费前，必须提前向财务部门提交申请，并提供相关的费用预算、支出计划等材料。
只有经过审核并获得批准后，才能使用经费。
4. 报销流程4.1 报销准备经费使用者需要准备相关的报销材料，包括费用发票、费用明细、报销申请表格等。
确保每一笔费用都有明确的发票和费用明细，以便财务部门进行审核。
4.2 费用归类将费用按照不同的类别进行归类，例如差旅费、会议费、交通费等。
科研经费的使用和报销流程
科研经费的使用和报销流程1. 科研经费的使用流程科研经费是科研项目的重要保障，良好的使用流程能够确保经费的安全和高效利用。
以下是科研经费使用流程的一般步骤：1.制定经费使用计划：科研项目负责人需要根据项目需求和研究计划，制定详细的经费使用计划。
该计划应包括预算、支出安排以及所需购买的设备、材料等的数量和价格。
2.预算申请和批准：科研项目负责人需要向相关审批部门提交预算申请。
该申请应包括项目背景、科研目标、经费需求、使用计划等详细内容。
经过审批部门的评估和审批，确认经费的使用范围和额度。
3.采购设备和材料：根据经费使用计划和预算批准，科研项目负责人可以开始采购所需的设备和材料。
在采购过程中，需要遵循采购合同、采购审批和采购流程，确保采购的设备和材料符合质量要求、价格合理。
4.费用报销：科研项目负责人需要及时记录项目支出情况，并按照报销规定进行费用报销。
报销材料需要包括发票、收据、采购凭证等相关文件，以便后续审批和核算。
5.经费监督和审计：科研项目负责人需要定期对经费使用情况进行监督和审计，确保经费的合理使用和防止滥用。
审计机构也会对经费使用情况进行抽查和核实。
6.经费结余的处理：如果科研项目在执行过程中有经费结余，需要按照相关规定进行处理。
一般情况下，结余的经费可以用于项目延期或者其他相关科研活动。
2. 科研经费的报销流程科研经费的报销是指将项目支出的费用通过相关流程报销给科研项目负责人或相关人员。
以下是科研经费报销流程的一般步骤：1.准备报销材料：科研项目负责人或相关人员需要准备完整的报销材料。
报销材料包括费用报销申请表、费用发票、收据、采购凭证等相关文件。
2.填写费用报销申请表：科研项目负责人或相关人员需要详细填写费用报销申请表。
该申请表包括项目名称、报销费用明细、金额、支出事由等信息。
申请表一般需要经过项目负责人签字确认。
3.提交报销申请：完成费用报销申请表后，科研项目负责人或相关人员需要将报销申请和相关材料提交给财务部门或审批部门。
科研经费报销技巧
科研经费报销技巧科研经费报销是科研工作者必须掌握的重要技巧之一。
合理、高效地进行经费报销，不仅能够保证科研项目的顺利进行，还能提高经费使用效益。
本文将介绍一些科研经费报销的技巧，帮助科研工作者更好地管理和使用经费。
一、提前规划在科研项目开始之前，就需要对经费使用进行合理规划。
明确科研项目的预算和经费使用计划，合理安排经费的支出。
在编制预算时，要考虑到各项科研活动所需要的经费，如实验材料、仪器设备、差旅费、会议费等。
合理规划经费使用，能够避免后期经费不足或浪费的情况。
二、详细记录科研工作者在进行经费支出时，应详细记录每一笔经费的用途和金额。
这样做的目的是方便后期的报销审核和审计。
记录内容应包括经费的支出日期、用途、金额和相关凭证。
同时，还需要保留好所有的票据和发票，并按照时间顺序进行整理和归档，以备不时之需。
三、合理支出科研经费的使用应保持合理、透明。
在进行经费支出时，要做到精打细算，避免不必要的浪费。
例如，在购买实验材料时，可以通过比价和采购渠道的选择来节省开支。
此外，在使用仪器设备时，要遵守操作规程，正确使用设备，避免不必要的损耗和维修费用。
四、及时报销科研经费的报销应尽早进行，避免拖延。
及时报销有助于保持经费使用的透明度和规范性，避免出现滞后现象。
在进行报销时，要按照规定的程序和要求填写相关表格和报销单据。
同时，要注意核对所填写的信息的准确性，避免因填写错误而导致的报销延误或退回。
五、审慎选择报销方式科研经费的报销方式有多种选择，科研工作者应审慎选择适合自己的报销方式。
一般常见的报销方式有现金报销、转账报销和电子报销等。
在选择报销方式时，要考虑到经费金额、报销周期和便利性等因素，并与财务部门进行沟通和协商，选择最合适的报销方式。
六、了解政策规定科研经费的报销涉及到一系列的政策和规定，科研工作者应及时了解和掌握相关政策。
例如，了解经费使用范围、报销标准和报销期限等规定，避免因为不了解政策而出现报销不通过或被追责的情况。
科研经费报销流程PPT课件(34页)
经费本的使用
►是科研经费使用情况的书面记录凭据。前面 记录的是院级、纵向、横向课题的下达经费 使用情况，后面是配套经费。
►经费本需妥善保管。 ►各级各类科研项目经费的管理，实行项目负
责人负责制，按相关规定专款专用。
二、科研经费的开支范围
（一）一般范围
► 图书、资料费：资料收集、录入、复 印、翻拍、翻译等费用及必要的图书 和专用软件购置费、电子资料、邮寄 费等。其中图书要办理入库手续。
►用科研经费为自己及家人购买保险。 ►个人旅游消费。
►将以外协费、合作费的形式经费转入与 自己利益相关的企业，再地下分赃。
►购买仪器设备吃回扣。
三、科研经费报销流程
纵向课题及院级课题 科研经费报销流程图
►“超过500元”是指一张票据超过500元， 或者一次报销同一类票据总额超过500 元。
►劳务费：支付给直接参与项目研究的在 校研究生和其它课题组临时聘用人员， 不超过10%。
►管理费：纵向课题5%。 ►其它与科研项目有关的必要开支，按国
家有关规定和学院财务制度执行。
（二）院级课题经费的开支范围
►是指人文、科技类的院级课题
►院级科研创新团队建设项目按配套经费 管理。
►支出范围包括：图书、资料费，印刷费， 课题调研费，测试、分析费，差旅费， 学术会议，实验仪器设备、材料等
•
13、不同的人生，有不同的幸福。去发 现你所 拥有幸 运，少 抱怨上 苍的不 公，把 握属于 自己的 幸福。 你，我 ，我们 大家都 可以经 历幸福 的人生 。
•
14、给自己一份坚强，擦干眼泪；给自 己一份 自信， 不卑不 亢；给 自己一 份洒脱 ，悠然 前行。 轻轻品 ，静静 藏。为 了看阳 光，我 来到这 世上； 为了与 阳光同 行，我 笑对忧 伤。
科研经费报销流程
科研经费报销流程概述科研经费是支撑科研项目顺利进行的重要资源，合理的科研经费报销流程对于保障科研项目的顺利进行至关重要。
本文将介绍科研经费报销的基本流程及相关注意事项。
流程科研经费报销流程可以分为以下几个步骤：1.准备材料：在进行科研经费报销之前，需要准备相关的材料，包括但不限于：–发票：科研经费的核心凭证，包括购买材料、设备的发票等。
–收据：如果购买的物品没有发票，可以提供相应的收据。
–报销单：填写报销单以详细记录报销事项、金额等信息。
–支付方式：提供报销款项的支付方式，如银行转账、支票等。
2.填写报销单：在填写报销单时，需要注意以下几点：–报销人姓名及单位信息：填写正确的报销人姓名及所属单位信息。
–报销事项：详细列出每项报销事项及费用，确保与准备的发票或收据相符。
–报销金额：按照实际支出填写报销金额，确保与准备的发票或收据一致。
–相关证明材料：如有需要，可以附上相关的证明材料，如差旅费的行程单、住宿费的酒店发票等。
3.报销单审核：报销单一般需要经过相关部门的审核，审核部门会对报销事项、金额等进行核实。
审核通过后，报销单将进入下一步。
4.审批流程：报销单通过审核后，需要经过相应领导的审批。
不同单位对于审批流程可能会有所不同，通常包括本科室负责人、院系负责人等层级的审批。
5.报销款项支付：审批通过后，相关部门将安排报销款项的支付。
支付方式可以根据实际情况而定，例如银行转账、支票支付等。
6.归档及记录：完成报销后，需要对相关材料进行归档。
归档包括将报销单、发票、收据等文件整理并保存好，以备将来查阅。
另外，在报销记录中应该包含报销日期、报销人、报销事项、金额等必要信息，以便日后的查询。
注意事项在进行科研经费报销过程中，需要注意以下几点：•时间要求：报销经费一般有时间要求，需要在一定的时间范围内完成报销申请。
超过规定时间，可能无法报销或需要额外的审核。
•凭证完整性：报销经费时，需要提供完整、真实和有效的凭证，包括发票、收据等文件。
科研项目费用报销流程
科研项目费用报销流程一、引言科研项目费用报销是科研人员进行科研工作时的一项重要环节。
合理的费用报销流程能够提高科研工作的效率，确保项目经费的使用合规与透明。
本文将介绍科研项目费用报销的一般流程，并重点介绍申请报销、审核、审批和财务结算等环节的具体操作步骤。
二、申请报销1. 填写申请报销表科研人员需要在报销前填写申请报销表，包括报销人员信息、报销金额、费用类别等。
申请报销表应详细记录与科研项目相关的费用明细，确保报销的合理性和准确性。
2. 准备相关材料科研人员在申请报销时需要准备相关的支持材料，如费用发票、费用清单、合同等。
这些材料应与申请报销表相对应，能够证明费用的合规性和真实性。
3. 提交申请科研人员将填写好的申请报销表和相关材料一并提交给项目负责人或财务部门。
申请报销表和材料的提交可以通过电子邮件、在线系统或纸质文件等方式进行。
三、审核1. 财务初审财务部门收到申请报销表和相关材料后，将进行初步审核。
初步审核主要针对费用的合规性、申请表的完整性和材料的真实性进行核实。
如果发现问题，财务部门会要求科研人员补充材料或做出解释。
2. 项目负责人审批经过财务初审后，申请报销表和相关材料将提交给项目负责人进行审批。
项目负责人主要关注费用的科研性和合理性，确保费用的支出与项目的研究内容相符合。
四、审批1. 财务终审项目负责人审批通过后，财务部门将进行终审。
终审主要是对科研项目费用的合规性和预算的使用情况进行核查，确保科研项目的经费使用符合规定。
2. 领导审批财务终审通过后，申请报销表和相关材料将提交给相应的领导进行审批。
领导审批是对科研项目费用的最终审批环节，对经费的使用进行最终的决策。
五、财务结算1. 报销处理经过领导审批后，财务部门将对申请报销表进行最后的处理。
对于已审批通过的费用，财务部门将进行相应的报销操作，将报销款项返还给科研人员。
2. 财务归档财务结算完成后，财务部门将对相关的报销材料进行归档。
科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续
科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续1. 引言2. 经费使用手续2.1 经费申请经费用途的明确说明经费金额的估算经费使用时限的规定申请经费时需要填写相应的申请表格，并附上相关的支持材料（如购买设备的报价、合同等）。
申请表格需要经过项目负责人的签字并提交给项目管理机构。
2.2 经费预算各项经费用途及费用预算经费使用计划和时间安排经费预算需要经过项目管理机构的审核和批准后方可执行。
2.3 经费使用经费使用必须按照预算和计划执行经费使用需要填写相应的使用记录，并保存相关的票据和凭证对于非项目计划内的经费使用，必须经过项目管理机构的批准项目负责人有责任监督和核实经费的使用情况，并定期向项目管理机构汇报。
3. 经费报销手续3.1 报销申请报销金额及费用明细报销时间和地点相关票据和凭证报销申请需要填写相应的申请表格，并附上相关的票据和凭证。
申请表格需要经过项目负责人的签字并提交给项目管理机构。
3.2 报销审核项目管理机构收到报销申请后，会对报销申请进行审核。
审核内容包括：报销金额与费用明细的合理性和真实性相关票据和凭证的完整性和合法性报销申请是否符合科研项目资金管理办法的规定如审核通过，项目管理机构会将报销金额划拨给申请人或直接支付相关费用。
3.3 报销记录和归档经费报销后，项目负责人需要做好相关的记录和归档工作。
记录包括：报销金额和费用明细的记录报销申请和审核的记录票据和凭证的归档这些记录和归档的材料需要保存一定的时间，以备将来的审计和查询需要。
4. 结论科研项目资金的合理使用和有效报销对于项目的顺利进行非常重要。
项目成员在经费使用和报销过程中应严格按照科研项目资金管理办法的规定操作，并做好相应的记录和归档工作。
只有科学合理地管理和使用项目经费，才能保证项目的顺利进行和取得优异的科研成果。
科研经费报销规范(财务)-科研经费报销规范
提交报销单
提交前自查
在提交报销单前，再次核对所有信息 ，确保准确无误。
提交给财务部门
按照学校或单位的规定，将报销单提 交给财务部门。
财务审核
财务人员对报销单进行审核
财务人员将对报销单进行审核，检查发票、凭证等是否齐全、合法，报销金额是否合理 等。
不符合规定的退回
如果财务人员发现报销单存在不符合规定的情况，将退回报销单，要求重新填写或补充 材料。
报销完成
报销款项支付
如果财务审核通过，财务部门将按照学校或单位的报销规定，将报销款项支付给 报销人。
保存相关凭证
报销人应妥善保存相关凭证，以备后续查验。
科研经费报销规范
03
发票规范
发票抬头
01
发票抬头必须清晰、准确地填写单位全称，不能简写或漏写。
发票内容
02
发票内容应与实际发生的经济业务相符，不能随意更改或添加
其他证明材料
根据具体报销事项，可能需要提供 其他相关证明材料。
04
填写报销单
填写准确的报销单
按照财务部门提供的报销单格式，准确填写各项信息，包括报销 人信息、报销项目、报销金额等。
核对发票和凭证
确保所有提交的发票和凭证与报销单上填写的信息一致。
粘贴发票和凭证
按照财务部门的要求，将发票和凭证整齐地粘贴在报销单指定位 置。
科研经费报销是科研活动正常进行的重要保障，规范化的报销流程可以提高科 研人员的工作效率，减轻他们的负担，使他们能够更加专注于科研工作。
科研经费报销的基本原则
真实性原则
科研经费报销必须真实，相关发 票、凭证等材料必须齐全，不得 虚构费用或虚假报销。
规范性原则
科研经费报销必须符合国家相关 政策规定和学校财务管理制度， 不得违反规定或擅自扩大开支范 围。
科研经费报销技巧
科研经费报销技巧科研经费报销是科研工作者经常面临的一项重要任务。
正确、高效地进行科研经费报销对于科研项目的顺利进行至关重要。
本文将介绍一些科研经费报销的技巧，帮助科研工作者更好地完成此项任务。
一、了解报销政策科研工作者需要仔细了解所在单位的报销政策。
不同单位可能有不同的报销要求和流程，包括报销的范围、报销的限额、报销的材料等。
只有对报销政策有充分的了解，才能避免因不了解规定而造成不必要的麻烦。
二、保留好相关凭证在报销过程中，科研工作者需要保留好与经费支出相关的凭证，如发票、收据、合同等。
这些凭证是报销的依据，必须完整、准确地记录支出情况。
同时，为了方便查找和整理，最好将凭证按照时间和类别进行分类保存。
三、合理安排支出时间科研经费的使用应该合理安排，避免出现长时间未使用或急需资金却无法支出的情况。
一方面，长时间未使用的经费可能会引起审计部门的关注，给报销带来不必要的麻烦；另一方面，急需资金却无法及时支出，可能会影响科研项目的进展。
四、审批流程要合理科研经费报销需要经过一系列的审批流程，包括科研项目负责人、财务部门等的审批。
科研工作者需要提前了解并合理安排审批流程，尽量减少不必要的等待时间。
在报销过程中，科研工作者要主动与相关人员沟通，及时了解审批进展，并积极配合提供相关的材料和信息。
五、准确填写报销表格科研经费报销通常需要填写相应的报销表格。
在填写表格时，科研工作者需要仔细核对相关信息，确保填写准确无误。
如果有不确定的地方，可以向财务部门或相关人员咨询，避免填写错误导致报销延误或被拒绝。
六、合理分配费用科研项目中的经费支出通常涉及多个方面，如设备购置、实验耗材、差旅费等。
科研工作者需要根据实际情况合理分配费用，确保每一项支出都与科研项目相关且合理。
在报销时，需要将各项费用明细列出，并提供相应的凭证和说明，以便审批部门进行核对。
七、及时跟踪报销进展科研经费报销通常需要一定的时间，科研工作者需要及时跟踪报销进展，了解报销的状态和进度。
项目经费报销流程
项目经费报销流程背景在科研或公司项目实施过程中，经常需要进行经费报销。
因此，建立一个清晰的项目经费报销流程，能够帮助项目成员更加方便高效地进行经费报销。
流程步骤一：填写报销单项目成员首先需要填写报销单。
报销单通常包括以下内容：•报销人姓名、单位、联系方式；•报销事由、项目名称、项目编号等；•费用明细和金额；•收款账户信息。
在填写报销单时，需要确保填写的内容准确无误，同时按照相关规定填写。
步骤二：提交报销单填写完毕的报销单需要提交给项目财务或负责人进行审核。
审核人员将按照相关规定核实报销单的真实性和合法性，并确认报销单是否符合要求。
步骤三：报销单审批经过审核的报销单需要经过审批流程。
如果是公司内部项目，则需要经过公司内部相关部门审批；如果是科研项目，则需要经过科研单位的审批。
审批人员将根据报销单的真实性和核实的结果进行审批。
如报销单未通过审批，则需要给出审批不通过的理由并退回报销单。
步骤四：报销单支付经过审批通过的报销单将进入到支付环节。
支付人员将按照报销单的金额和收款账户信息进行支付。
支付后，报销人将收到相应的报销款项。
注意事项在进行项目经费报销的过程中，需要注意以下几点：•填写报销单时，需要确保填写的内容准确无误；•需要按照相关规定填写报销单；•涉及到税务问题时，需要了解相关税务规定和流程。
建立一个清晰的项目经费报销流程，不仅可以提高项目成员的工作效率，同时也能够保证经费报销的合规性和公正性。
在实际操作中，需要严格按照相关规定执行，避免出现不必要的麻烦和纠纷。
教研科研经费报销指南 (1)
教研、科研课题（项目）经费报销指南为使学院会计核算工作更加有序、规范，方便广大教职工的教研、科研及其他项目经费报销，提高工作效率，根据国家相关财经法律法规和制度的规定，结合学院实际，制定本指南。
一、总体说明（一）本指南所指的教研、科研课题（项目，下同），是指属于财政资金的教研、科研课题和属于社会资金的教研、科研课题。
属于财政资金的教研、科研课题，是指教研、科研课题的资金来源于财政，包括党政机关、社科联等财政预算拨款单位的课题（不含中国人民银行、烟草专卖局、供电局、旅游局、公路局等具有企业性质的参公单位和医院及社会团体的课题）。
属于社会资金的教研、科研课题，是指教研、科研课题的资金来源于行业协会、企业（含中国人民银行、烟草专卖局、供电局、旅游局、公路局等具有企业性质的参公单位和医院及社会团体的课题）。
（二）本指南适用于“教研、科研”课题、“示范校建设”、“创新强校”等及其他财政资金项目的经费报销。
（三）课题负责人对本课题研究产生的原始凭证的真实性、合法性、合理性负责，对资金安全和使用绩效负责，对审计负责。
（四）合理确定课题的经费比例，填写“课题经费预算表”，按该表确定的经费比例报销。
各经费预算项目的金额或比例及相关构成内容，由课题对应的主管部门认定，财务处执行。
特殊情况下，对经费预算比例需作调整的，须经课题负责人申请，课题分管的院领导同意后，财务处方可予以报销。
（五）课题负责人须在报销的“原始凭证”上背书签名。
（六）在财务处网页上下载“教研科研课题经费支出凭证”，按所列项目填写齐全。
（七）将已背书的“原始凭证”分类整理，粘贴附在“教研科研课题经费支出凭证”后，一并交给财务处工作人员审核。
（八）财务人员对“原始凭证”的审核主要包括以下方面：凭证的合法性、真实性、合理性、完整性、正确性、时间性、相关性。
合法性是指原始凭证必须由财政或税务部门统一印制，加盖财政或税务部门的印章。
真实性是指原始凭证记载的经济内容、金额必须真实地反映课题的实际需要，不能虚列。
科研项目报销讲解解答
三、怎样报销 — 2、设备费
案例 2：
(3) 收到仪器，取得发票，验收入库（登录设备处网站办理）
三、怎样报销 — 2、设备费
案例2：
(4)填写报销单，冲销借款，完成报销
三、怎样报销 — 2、设备费
注意事项
严格执行国家设备采购政策 购置设备，必须向物资采购部门提出申请进行审批，
按操作流程执行，不能自行购买 “固定资产验收入库单”必须先到物资部门办理审
超过此限定的，需提出申请，由分管处长审 批
二、怎样获取真实票据
票据的定义 分类 要求 验证发票真伪
二、怎样获取真实票据
（一）票据的定义：
是指在经济业务（购销商品、提供或者 接受服务等）发生或完成时取得或填制的， 用以记录或证明经济业务的发生或完成情况， 明确经济责任具有法律效力的文字凭据；是 财务收支的法定凭证，是会计核算的原始依 据，也是审计、检查的重要依据。
≥1000元，请提供合同、协议或有效明细清单 3、需提供注明金额的录用通知，或注明金额的出版
合同 4、发票的盖章单位与录用通知、出版合同的单位不
一致的，请提供录用或出版单位出具的证明（加 盖公章）
三、怎样报销 — 1、资料费、印刷费、出版费
注意事项
5、用外汇支付注册费、版面费、出版费，折合成人民 币报销
货物较多无法一一填写的，需附上供货单位出具 的清单或电脑小票
二、怎样获取真实票据
（四）验证发票真伪 首先登陆发票所在省市的税务网站 上的“发票网上查询”系统， 然后查询该发票的真伪 最后办理报销手续。
二、怎样获取真实票据
（四）验证发票真伪
查询举例
某老师持印有“上海市地方税务局监制章”的 发票，登陆上海税务网（网址 ）：点击“办税服 务”→“信息查询”→“发票信息网上查询”栏， 显示页面如下图：
科研经费报销规范
02
报销单据应如实填写，不得虚构、夸大或隐瞒费用。
报销单据应字迹清晰，不得涂改，确保信息准确无误。
03
报销金额的审核与控制
报销金额应与发票金 额一致，不得虚报、 多报或少报。
报销金额应经过审核， 确保费用合理、合规， 防止违规报销。
报销金额应根据科研 项目的预算和实际需 要合理控制，不得超 预算报销。
透明性原则
报销的过程和结果应公开透明 ，接受监督。
02
科研经费报销流程
报销前的准备工作
1 2 3
确保发票、收据等凭证齐全
在提交报销申请之前，确保收集齐所有相关的发 票、收据等凭证，并核对金额等信息是否准确无 误。
整理报销材料
根据科研经费报销规定，整理好所需的报销材料， 如合同、预算、实验记录等，并确保材料完整、 规范。
ABCD
联系财务部门
如果发现多报或错报，应尽快联系所在单位的财务部门 ，说明具体情况并寻求解决方案。
跟进审批进展
持续跟进审批进展，确保多报或错报的费用得到妥善处 理和解决。
05
科研经费报销的优化建议与展望
提高报销效率的建议
推行电子化报销流程
利用信息技术简化报销流程，减少纸质单据的使用， 提高处理速度。
促进科研诚信建设
科研经费报销规范有助于促进科研诚信建设，避免学术不 端行为的发生，提高科研成果的质量和可信度。
科研经费报销的基本原则
真实性原则
报销的费用必须真实发生，不 得虚构、夸大或隐瞒。
规范性原则
报销的流程和手续必须符合国 家相关政策规定和学校、单位 的报销制度。
及时性原则
报销应及时进行，避免拖延影 响项目的正常运转。
及时通知财务部门
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二、怎样获取真实票据
（二）主要分为两类：
❖一是发票 由税务局统一监制 加盖“发票专用章”
二、怎样获取真实票据
付款单位：填 写“上海大学”
纳税人(开票单位)名称 纳税人识别号(税务登记证
号码) “发票专用章”字样
套印“全国统一发票监制 章”
税务机关所在地的全称或 简称
“国家(地方)税务局监制” 字样
大小写金额一致
二、怎样获取真实票据
❖二是资金往来结算票据或收据 由财政部统一监制 加盖“财务专用章”
二、怎样获取真实票据
付款单位：填 写“上海大学”
大小写金额一致
套印“财政票据监制章”字样 财政机关所在地的全称或简称
“财政部监制”字样
开票单位名称 “财务专用章”
字样
二、怎样获取真实票据
（三）票据要求
2、开具票据(已预开票据的，此步跳过） 纵向科研经费：开具往来结算票据（或复印银行入账凭证， 加用发票”或“增值税普通 发票”
3、建卡（已立项的经费，此步跳过） 携带立项书预算（或合同）到科技处申请编制经费卡
4、制卡、入账（财务处操作） 5、领卡（科技处发放）
科研项目经费报销讲解
一、经费报销（借款）流程 二、怎样获取真实票据 三、科研项目经费管理 四、怎样报销（以支款单为例）
1、资料费、印刷费、出版费 2、设备费 3、测试化验加工费 4、维修费、修缮费 五、关注
一、经费报销（借款）流程
报销
❖ 经济业务完成，已获得票据，直接报销进卡、 汇款、支票等
借款（冲销）
❖ 3、按预算入账、核算一体化管理的纵向经费
三、科研项目经费管理
4、按预算入账：预算执行—经费汇总
三、科研项目经费管理
❖ 按预算入账：预算执行—经费明细
三、科研项目经费管理
6、不按预算入账：预算执行—经费汇总
三、科研项目经费管理
❖ 不按预算入账：预算执行—经费明细
四、怎样报销（以支款单为例）
三、科研项目经费管理
❖ 1、经费卡解读
D.09 － 0101 － 12 － 032 项目名称：科研-国家自然基金－课题研究名称
(字母.两位数字)－(四位数字)－(二位数)－(三位数字)
❖ 首先：字母.两位数字代表项目经费的来源和性质
v 其次：中间四位数字代表项目经费所属学院或部门， 两位数字代表项目立项年份 如： 0101为理学院，12代表2012年开始立项的科研项目
❖ 货物较多无法一一填写的，需附上供货单位出具 的清单或电脑小票
二、怎样获取真实票据
（四）验证发票真伪 ❖ 首先登陆发票所在省市的税务网站 上的“发票网上查询”系统， ❖ 然后查询该发票的真伪 ❖ 最后办理报销手续。
二、怎样获取真实票据
（四）验证发票真伪
❖ 查询举例
某老师持印有“上海市地方税务局监制章”的 发票，登陆上海税务网（网址）：点击“办税服 务”→“信息查询”→“发票信息网上查询”栏， 显示页面如下图：
❖ 经济业务已发生，尚未获得票据，需要先借 款支付款项
❖ 然后获得票据，办理报销，冲销借款
一、经费报销（借款）流程
（一）报销流程
一、经费报销（借款）流程
（二）借款
❖ 学院（部门）及个人因工作需要（如因公出差、采 购货物、科研合作等）在尚未获得发票的前提下， 需采用支票或汇款方式先付款的，经项目负责人审 批同意后，可以向学校财务处办理借款。
❖ 对象： “借款（经办）人”必须是我校的在职职工
一、经费报销（借款）流程
❖ 借款流程
❖ 相关资料（如合同、立项书、版面/会议/论文注册 通知、出国批文、固定资产审批表等）。
一、经费报销（借款）流程
（三）冲销
❖ 借款人到原办理借款的校区财务处办理冲销 借款手续（属地化管理）
❖ 财务核算系统对借款的限定为： ①一张经费卡3笔或同一经办人3笔 ②借款期限6个月之内
v 最后：后三位数字为项目立项的顺序编号 甚至第一位会带有字母，例如：X**表示**课题的协作经费
三、科研项目经费管理
❖ 2、经费卡（前三位）：
D.09、D.50 —纵向经费 —国家级（军工）
D.10、D.51 —纵向经费 — 省部级（军工） D.11、D.52 — 横向经费（军工）
三、科研项目经费管理
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四、怎样报销 — 1、资料费、印刷费、出版费
❖ 资料费：是指购买图书、翻拍、翻译资料以 及打印、复印、誊录、制图等费用
❖ 印刷费：是指项目研究过程中发生的调查问 卷材料、调研报告和研究成果的打印费、印 刷费、誊写费
❖ 出版费：是指论文的版面费、审稿费；调研 报告和研究成果的出版费等
四、怎样报销 — 1、资料费、印刷费、出版费
❖ 案例1：
某学院张老师因科研项目研究需要: （1）购买了一些书籍资料365元； （2）项目研究中，发生复印、打印费1500元 （3）初步取得成效，在期刊上发表论文，支付版面
费450元 （4）取得成果，与上海大学出版社合作出版了一套
书刊，需要支付出版费15000元（通过银行汇款） 发票全部按实际明细支出开具，共4张，合计金
❖ 超过此限定的，需提出申请，由分管处长审 批
二、怎样获取真实票据
票据的定义 分类 要求 验证发票真伪
二、怎样获取真实票据
❖ （一）票据的定义：
是指在经济业务（购销商品、提供或者 接受服务等）发生或完成时取得或填制的， 用以记录或证明经济业务的发生或完成情况， 明确经济责任具有法律效力的文字凭据；是 财务收支的法定凭证，是会计核算的原始依 据，也是审计、检查的重要依据。
❖ 付款单位填写：“上海大学”，不能 填写“个人”等
❖ 发票兑奖联必须完整保留 ❖ 全部联次使用复写纸（无碳复写）一
次性如实开具 ❖ 2012年7月1日后起，上海市全部使用
机打发票
二、怎样获取真实票据 （三）票据要求
❖ 内容（金额）不能擅自添加、涂改、挖补
❖ 应在取得的合理会计年度内报销 ❖ 购货发票应详细填写品名、数量、单价、金额
发票联右上角的发票代码、 发票号码
发票专用章中的识别号 (税务登记证号码)
若显示“查询成功”（如下图），则表明 该发票为真发票，可以办理报销
若显示“查询错误”（如下图），则表明 该发票为伪发票，不能报销
三、科研项目经费管理
科研经费立项流程
1、认领款项 财务处网站会定时公布尚未办理入账的项目收入