2019年度行政事业单位国有资产报表填报说明提纲
2019年度部门决算报表填报说明(财政汇总编写格式)【模板】
2019年度部门决算报表填报说明
（财政汇总编写格式）
一、决算汇编基本情况
（一）机构情况说明。
2019年度，纳入本地区部门决算汇编范围的独立核算单
2019年度，本地区部门决算汇编户数共182个，比上
注：主管部门使用经费差额表代编收支，财政部门和主管部门使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
二、基础数据核对情况
（一）与上年指标核对情况。
主要指标变动情况表
主要指标上下年变动情况说明。
三、报表审核情况
（一）审核情况。
四、决算数据其他需要说明的情况
1.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位财政拨款结转和结余、其他资金结转结余为负数的情况。
无
2.“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
项目中列支人员经费
3．其他需要说明的问题。
无。
年度行政事业性国有资产月报编报说明
附件22019年度行政事业性国有资产月报编制说明一、编报范围本套报表编报范围包括：经机构编制管理部门批准成立的，执行政府会计制度、军工科研事业单位会计制度等的各级各类行政事业单位、社会团体；占有、使用国有资产，执行民间非营利组织会计制度的社会团体等单位。
执行企业会计制度的事业单位、行政单位附属的未脱钩经济实体，事业单位兴办、具有法人资格的企业，2018年已完成脱钩的培训疗养机构、行业商会协会，不列入填报范围。
涉密单位按照有关保密规定，报送汇总表有关数据。
二、编制说明（一）封面填报说明1.单位名称：填列单位的全称，各级主管部门填报本级报表时，应在单位名称后加“（本级）”。
2.单位负责人、填表人、电话号码，均按单位实际情况如实、完整填报。
3.报送日期：填列单位实际报送报表的日期。
4.统一社会信用代码：根据有关登记管理部门核发的统一社会信用代码填列，未取得统一社会信用代码的自编临时代码填列（为了避免重复，自编代码采用“#0”+“6位行政区划代码”+“8位电话号码”+“2位校验码”组成）。
统一社会信用代码应当符合《法人和其他组织统一社会信用代码编码规则》（GB 32100－2015）及相关修订单，以18位阿拉伯数字或大写英文字母表示，由登记管理部门代码1位、机构类别代码1位、登记管理机关行政区划码6位、主体标识码（即原组织机构代码）9位和校验码1位五个部分组成。
5.财政预算代码：指单位在财政预算部门的编码，该代码应与部门预算代码一致。
6.单位执行会计制度：按单位实际执行的会计制度选择填列，分为《政府会计制度》、《民间非营利组织会计制度》和其他事业单位会计制度。
财政部门或主管部门编报汇总报表时不填列本项。
7.单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单位及经费性质，包括11.共产党机关12.政府机关13.人大机关14.政协机关15.群众团体16.民主党派17.政法机关21.参照公务员法管理的事业单位22.财政补助事业单位23.经费自理事业单位31.社会团体及其他类型中选择填列。
2019年部门决算报表变化及填报简要说明
2019年部门决算报表变化及填报简要说明今年是全⾯执⾏《政府会计制度》第⼀年，因为制度存在重⼤变化，所以⼤家对今年的部门决算存在诸多顾虑。
10⽉22-23⽇全国财政决算⼯作会在西安召开，布置了2019年年报决算⼯作。
但财政部官⽹⾄今也未放出部门决算软件及相关填报指南，我们搜集了部门决算软件，已分享⾄qq会员群，群友可先⾏下载安装了解⼀下，未来将上传更多决算详细资料进⾏分享。
部门决算，是指⾏政事业单位按照相关编审要求向财政部门报送的，⽤以反映本部门、单位财务收⽀状况和资⾦管理状况的总结性⽂件。
分为报表和分析报告两部分。
就⼩编粗略浏览2019年年报内容，⽐想象中的要简单，表格也少了，与以前的决算报表没有多⼤变化，删除了资产负债表，基本没有财务会计的内容，也体现部门预算管理的本质，所以⼤家不⽤紧张担⼼，主要变动为⼀些表格和填报项⽬的删改调整。
具体编制说明仍可参照:热腾腾！2018年度部门决算报表编制说明报表主要变动情况封⾯封⾯:⾃⾏根据报表封⾯提⽰内容选择填写，提醒机构改⾰划转撤并的单位应注意部门标识代码的变化,单位执⾏会计制度选择政府会计制度；部门决算报表（主表）部门决算报表（主表）:18张，报表名称见下图，别看表多，如果排除政府性基⾦预算收⽀4张表、⼤多不涉及的经营⽀出明细表1张以及⾃动⽣成的5张表，填报的也就8张表左右。
其中⾃动⽣成或部分⾃动⽣成表5张，为收⽀决算总表、财政拨款收⼊收⽀决算总表、⽀出决算明细表、⼀般公共预算财政拨款⽀出决算明细表、政府性基⾦预算财政拨款⽀出决算明细表。
收⼊⽀出决算总表（财决01表）:本表反映单位本年度的预、决算收⽀和年末结转结余情况。
年初预算数：填列经同级财政部门批复的年初预算数。
调整预算数：填列经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数。
决算数：可⾃动⽣成。
本年⽀出合计年初预算数、调整预算数包括使⽤本年收⼊、年初结转和结余以及⽤事业基⾦弥补收⽀差额等资⾦安排的⽀出根据《事业单位财务规则》有关规定并结合2019年部门预算编制要求，决算报表中保留了“⽤事业基⾦弥补收⽀差额”“结余分配－转⼊事业基⾦”两个栏⽬，事业单位应当依据会计账簿“⾮财政拨款结余”有关明细信息分析填列：“结余分配－转⼊事业基⾦”填列单位当年形成的⾮财政拨款结余扣除缴纳企业所得税、提取专⽤基⾦后的⾦额。
行政事业单位国有资产分析报告提纲
附件3：2019年度行政事业单位国有资产分析报告提纲注：正式分析报告内容可以包含，但不限于本参考格式中的内容。
各部门和单位需结合自身实际情况，把握报告重点，认真起草行政事业单位国有资产分析报告。
2019年度行政事业单位国有资产分析报告提纲（行政事业单位参考格式）为适应向省人大常委会报告国有资产管理情况工作的要求，根据《吉林省行政单位国有资产处置管理暂行办法》、《吉林省事业单位国有资产处置管理暂行办法》、《吉林省财政厅关于编报2019年度行政事业单位国有资产报告的通知》等有关文件要求，现对我单位本年度资产占有、使用、变动以及管理情况等分析报告如下：一、单位基本情况说明单位性质、财务隶属关系、资产管理部门（岗位）设置情况、执行财务会计制度情况、单位人员情况、预算收支情况等基本情况。
二、资产情况分析（一）分析资产总量、变动、构成情况。
其中，资产构成情况应包含流动资产、固定资产、无形资产、在建工程占资产总额比例情况，固定资产占比中应包含房屋、车辆、50万元以上通用设备、100万元以上专用设备占固定资产总额比例等主要指标分析（可用饼图、柱图、折线图和表格）；资产变动情况应包含总资产、流动资产、固定资产、在建工程、无形资产等增长率情况。
（二）分析本单位资产的配置、使用、处置、收益等情况。
其中，资产配置情况应包含当年配置固定资产和无形资产情况；资产使用情况应包含当年自用资产、出租出借资产及对外投资情况；资产收益情况应包含利用国有资产对外投资、出租出借或处置国有资产取得的收益情况（可用饼图、柱图、折线图和表格）。
（三）分析本单位重点资产情况。
包括土地、房屋、车辆、在建工程等资产的存量、配置、使用、处置情况（可用饼图、柱图、折线图和表格）；有土地证的土地面积占土地总面积比、有房产证的房屋面积占房屋总面积比、车改保留车辆占车辆实有数量比、已投入使用6个月以上未转固在建工程价值占在建工程总价值比等主要指标分析。
（四）分析本单位资产绩效情况。
2019年度行政事业性国有资产月报(离线端)操作手册范本
.财政部统一报表（离线端）2019年度行政事业单位国有资产月报操作手册财政部资产管理司财政部信息网络中心二零一九年一月目录第一章系统安装及任务管理 (3)1.1 安装 (3)1.2 软件卸载 (5)1.3 任务管理 (5)第二章基层单位填报 (8)2.1 数据录入 (8)2.1.1 界面简介 (8)2.1.2 切换时期 (8)2.1.3 填写封面 (9)2.1.4 封面代码提取 (10)2.1.5 数据填写 (10)2.1.6 提取上月期末数 (11)2.1.7 撤消和删除 (12)2.1.8 审核与运算 (12)2.1.9 其他辅助功能 (14)2.2 报表打印 (15)2.3 数据传出 (16)2.4 导出Excel文档 (17)第三章管理单位填报 (17)3.1 录入本级报表 (18)3.2 下级数据装入 (18)3.2.1 数据装入 (18)3.2.2 更新参数 (19)3.2.3 单位重复装入问题 (20)3.3 公式审核 (20)3.3.1 执行审核 (20)3.3.2 审核结果查看 (21)3.4 批量运算 (22)3.5 汇总数据 (23)3.5.1 完全汇总 (23)3.5.2 节点汇总 (24)3.5.3 选择汇总 (26)3.6 数据录入 (26)3.7 生成汇总报表 (27)3.8 树形结构维护 (28)3.9 报表打印 (28)3.10 数据传出 (28)3.11 导出Excel文档 (28).第一章系统安装及任务管理1.1安装在开始使用系统之前，首先要进行系统安装。
图 1.1-1 系统安装界面（1）双击“统一报表离线安装程序.exe”，进入安装向导界面，如图 1.1-1所示；（2）单击“下一步”按钮，默认安装路径为“C:\Program Files\JoinCheer\财政部统一报表系统”，用户也可通过单击“浏览”按钮，在弹出的窗口中改变安装路径，一般情况下只需选择默认路径即可，设置好路径后，单击“下一步”按钮；（3）进入“选择文件夹”窗口，单击“下一步”按钮；（4）进入“选择附加任务”窗口，单击“下一步”按钮，再单击“安装”按钮，系统将根据用户指定的路径开始安装。
《行政事业单位资产清查报表、基础表填报说明》.ppt
卡片金额：填列“原值”，如果选择了“计提折旧”还要 填列“累计折旧”，“净值”自动计算生成。
使用状况：按“在用”、“未使用”、“不需用”、“毁 坏不能用”、“其他”选择填列。
累计使用年限：按该项资产实际使用年限填列，四舍五入 取整。累计使用年限小于等于取得日期至填报日期。
2019-10-16
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资产清查报表封面表编制说明
财务隶属关系：按列示的三种隶属关系选择填列， 向同级财政部门报领经费，并对下一级单位核拨 经费的单位，为一级单位；向上一级单位报领经 费，并对下一级单位核拨经费的单位，为二级单 位；向同级财政部门或者上一级单位报领经费， 没有下级拨款单位的单位，为基层单位。
构代码的单位，应主动与当地技术监督部门联 系办理核发手续。
2019-10-16
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资产清查报表封面表编制说明
财政预算代码：指单位在财政预算部门的编码。中央 一级预算单位按财政部编制的三位代码编制，二级单 位为六位代码，前三位填列一级预算单位代码，后三 位由主管部门自行编列。地方可参照上述方法编制预 算单位代码。已经实行部门预算的地方和部门，该代 码应与部门预算代码一致。
实盘资产、盘盈资产卡片需要分别进行录入。
资产分类代码：根据《GB/T 14885－94固定资 产分类与代码》的编码选项，各单位自行选择填 列。
卡片编号：按各单位资产编号填列。
资产名称：按土地的实际名称填列。
2019-10-16
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行政事业单位资产卡片填报说明
入账形式：按“单独作为固定资产”、“计入无 形资产”、“计入房屋建筑物”、“未入账”选 择填列。 （注：行政单位不包括计入无形资产部 分）
2019年资产年报操作手册
请单位认真按照此操作手册做报表，该注意的地方要特别注意行政事业性资产系统网址：http://125.74.7.50:7001/zcgl单位登录账号密码默认是一样第一步：在地址栏输入网址，登录系统第二步：点开资产年报第三步：通过这三个查询去查今年年报的数据是否和账一样第四步：点开2019年行政事业单位资产报表，先详细看一下填报步骤。
然后点击右下角的开始第五步：先做数据检查，点击检查所有项，如果遇到检查不通过的项，根据前面的提示，调整基础数据，待所有检查项目都是已通过之后，才可做下一步操作。
第六步：资产盘点，盘点有第一种设置实有数为账面盘点，和第二种手工盘点两种方式，如果资产全部是无盈亏，建议使用第一种盘点方式盘点。
第一种盘点方式：设置实有数为账面数点击完设置实有数为账面数，系统默认全部盘点完毕（无盈亏）。
然后点击检查并确认结果第二种方式，手工盘点，有单位如果有盘亏资产，则使用手工盘点方式。
第一步，导出excle表格，手工调整好以后保存。
然后导入盘点结果然后检查并确认结果注意：如果单位盘点完以后，发现卡片等不合适，要修改，那么在修改好卡片以后，进入资产盘点，先去掉确认，然后删除盘点单，再重新进入盘点界面点击全部更新，然后在重新盘点（盘点方式同上）第七步：盘点完以后，就开始做单户表，点到单户表模块，先全表提取然后在全表运算，先把所有能提到表的数据全部都运算出来，然后每张表一张一张开始填写。
注意：封面填写一定要准确，部门标识码，行业分类一定要和单位性质有关联。
（重点）填完一张表，点击保存运算审核，审核不不通过，则根据下面公式提示，修改和填写表中数据，直到整张表审核通过，则填写下一张表。
注意：房屋情况表所有单位都必须要有数，没有房屋的填写使用其他单位房屋（重点）注意：车辆表不许出现非机动车辆出现在车辆表中，如不合适，则做资产卡片变动---分类变动，变动到非机动车辆中。
特别注意：出现“审核”错误的时候，必须要改正确，出现“请核实，有错修改，无错说明”的提示，单位需要在审核下方“情况说明”里面填写说明，填写以后，下次审核出现不需要管所有的表全部审核通过以后，点击全表运算全表审核（注意：在这儿在不点击全表提取，不然手工填写的数字就没了）审核通过以后，（需要核实的信息原因写好）开始做汇总表。
事业单位资产年报填报说明范文
事业单位资产年报填报说明范文
一、前言
根据《事业单位国有资产管理暂行办法》（国资发产权[2006]171号）的要求，事业单位应当建立健全国有资产管理制度，加强资产管理，提高资产使用效益。
为规范事业单位资产年报的填报工作，提高资产管理水平，特制定本说明。
二、填报原则
1. 真实性原则：资产年报应当如实反映事业单位资产的实际情况。
2. 完整性原则：资产年报应当全面反映事业单位各类资产的构成和变动情况。
3. 及时性原则：资产年报应当在规定时间内完成填报。
4. 规范性原则：资产年报的填报应当遵循国家有关法律法规和制度的规定。
三、填报内容
1. 单位基本情况
2. 资产总量情况
3. 资产构成情况
4. 资产变动情况
5. 资产使用情况
6. 资产管理工作情况
7. 存在的问题及改进措施
四、填报要求
1. 资产年报应当由事业单位主管部门或资产管理部门负责组织填报。
2. 填报数据应当来源于事业单位资产管理信息系统或账簿记录。
3. 填报内容应当全面、准确、具体。
4. 填报时间一般为每年1月至3月。
5. 资产年报应当经事业单位主要负责人审核签字后报送主管部门。
五、使用说明
1. 资产年报表格使用说明。
2. 填报数据的计算方法说明。
3. 常见问题解答。
六、附则
1. 本说明未尽事宜，按照国家有关法律法规和制度执行。
2. 本说明由事业单位主管部门负责解释。
3. 本说明自发布之日起施行。
度行政事业性国有资产报表填报说明提纲-V1
度行政事业性国有资产报表填报说明提纲-V1度行政事业性国有资产报表填报说明提纲一、引言度行政事业性国有资产是国家财产，对于国家经济健康持续发展和提升国有资产管理水平至关重要。
因此，对于度行政事业性国有资产的填报和管理，需要严谨的操作和完整的报表记录。
二、报表填报流程1. 明确报表填报流程：根据度行政事业性国有资产管理部门的相关文件和要求，确立报表填报的流程和时间节点。
2. 收集资料：收集完整的度行政事业性国有资产财务和统计信息资料。
这些信息一般包括度行政事业性国有资产名称、分类、所有权形式、管理责任单位及责任人员等。
3. 进行报表核对：依据度行政事业性国有资产管理部门的相关报表要求，对收集的数据进行核对，确保数据的准确性和可靠性。
4. 报表填写：根据度行政事业性国有资产管理部门的相关报表要求，将核对后的数据填入相应的报表中。
5. 审核与提交：在完成度行政事业性国有资产报表填写后，进行报表审核和提交工作，并将报表归档备份。
三、度行政事业性国有资产报表填报要点1. 资产清单：确保资产名称、分类、所有权形式等信息准确无误。
2. 资产价值：准确记录度行政事业性国有资产的价值，并确保每个资产的价值已计入相应的报表之中。
3. 财务报表：编制度行政事业性国有资产的收入、支出、资产负债表等财务报表，反映度行政事业性国有资产的运营情况。
4. 统计报表：编制度行政事业性国有资产的统计报表，反映度行政事业性国有资产的管理情况和运作效益。
5. 归档与备份：对于度行政事业性国有资产报表，必须进行归档和备份，保证报表填报的完整性和数据的安全性。
四、注意事项1. 始终保持数据的准确性和可靠性。
2. 发现问题及时进行整改。
3. 确保度行政事业性国有资产的安全性和保密性。
4. 必须严格按照报表填报要求进行操作。
5. 确保度行政事业性国有资产报表的及时性和准确性。
五、总结对于度行政事业性国有资产报表填报来说，数据的准确性和可靠性至关重要。
度行政事业性国有资产报表填报说明提纲(一)
度行政事业性国有资产报表填报说明提纲(一)度行政事业性国有资产报表填报说明提纲随着国家财政改革的不断深入，行政事业性国有资产的管理和报表填报成为了当前亟需解决的问题。
为满足国家财政管理对度行政事业性国有资产报表的要求，本文提供度行政事业性国有资产报表填报说明提纲，以便准确、规范地填写度行政事业性国有资产报表。
一、填报对象度行政事业性国有资产报表填报对象为度行政事业性国有资产管理部门及其下属单位，要求单位应当规范管理、综合运用各种管理手段，确保财务信息的真实性、准确性和完整性。
二、报表类型度行政事业性国有资产报表主要分为资产负债表、收入支出表和现金流量表。
其中，资产负债表反映了度行政事业性国有资产以某一特定时间点的资产总额、负债总额和净资产总额；收入支出表反映了度行政事业性国有资产某一特定会计期间内的收入总额、支出总额、净收入总额，以及其他经济业务收入和支出的来源和用途；现金流量表反映了度行政事业性国有资产某一特定会计期间内的现金流量情况。
三、报表内容1. 资产负债表资产负债表的主要内容包括：（1）度行政事业性国有资产的资产总额及其构成，包括固定资产、流动资产、投资等；（2）度行政事业性国有资产的负债总额及其构成，包括应付账款、长期负债等；（3）度行政事业性国有资产的净资产总额及其构成，包括固定资产净值、流动资产净值、投资净值等。
2. 收入支出表收入支出表的主要内容包括：（1）度行政事业性国有资产的收入总额及其来源，包括主营业务收入、其他业务收入等；（2）度行政事业性国有资产的支出总额和其用途，包括人员支出、运输、材料、房租等；（3）净收入总额以及其他经济业务收入和支出的来源和用途。
3. 现金流量表现金流量表的主要内容包括：（1）度行政事业性国有资产的现金流入总额，包括销售商品、提供劳务收到的现金、收到的税费返还等；（2）度行政事业性国有资产的现金流出总额，包括支付给职工以及为职工支付的现金、购买原材料和商品支付的现金、支付的运输、材料、房租以及支付其他账款的现金等；（3）度行政事业性国有资产的净现金流量及其变化情况。
2019年度行政事业单位国有资产分析报告提纲
附件2：注：1、分析报告内容可以包含，但不限于本参考格式中的内容。
各单位要结合单位实际情况，除对账面资产进行必要的说明、分析以外，重点放在资产现状（尤其是房屋、车辆等重大资产）、存在问题、原因及整改措施、推进资产管理的思路和工作等方面。
2、说明账面资产情况时，可以利用资产系统导出的样本文件中的表述和数据，但无关数据要自行删除。
如账面与实际情况不符，要予以具体说明。
2019年度行政事业单位国有资产分析报告提纲为适应向全国人大常委会报告国有资产管理情况工作的要求，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）和《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定，现对我单位本年度资产占有、使用、变动以及管理情况等分析报告如下：一、单位基本情况（一）单位性质及主要职能（二）资产管理部门（岗位）设置情况（三）单位人员情况。
包括编制数、在编实有数、经人社局批准的雇员、经人社局批准的借入借出人员、经主管部门批准的借入借出人员、本单位批准的借入借出人员等具体情况。
（四）预算收支情况。
简单描述2019年单位收入、支出整体情况。
（五）执行财务会计制度情况。
财务独立核算单位编写，结算中心代理记账的单位可不用说明。
二、资产情况分析（一）分析资产总量、变动、构成情况。
其中，资产构成情况应包含流动资产、固定资产、无形资产占资产总额比例情况，固定资产占比中应包含房屋、车辆、50万元以上通用设备、100万元以上专用设备占固定资产总额比例等主要指标分析（可用饼图、柱图、折线图和表格）；资产变动情况应包含总资产、流动资产、固定资产、无形资产等增长率情况。
（二）分析本单位资产的配置、使用、处置、收益等情况。
其中，资产配置情况应包含当年配置固定资产和无形资产情况；资产使用情况应包含当年自用资产、出租出借资产及对外投资情况；资产收益情况应包含利用国有资产对外投资、出租出借或处置国有资产取得的收益情况（可用饼图、柱图、折线图和表格）。
行政事业性国有资产报告填报说明范文
行政事业性国有资产报告填报说明范文Introduction:The purpose of this report is to provide a comprehensive guide on how to fill out the administrative public-owned asset report. The report template serves as a tool for organizations to document and assess the management oftheir assets. This article aims to provide guidance on each section of the report, including general information, subsidiary details, financial aspects, and future planning.General Information:In your administrative public-owned asset report, ensure that you provide accurate and up-to-date information about your organization. This includes details such as the name of the institution, its registered address, legal status, and contact information. It is essential to present this information clearly and legibly. Additionally, it is advisable to include any relevant organizational charts or diagrams that can help readers gain a better understandingof your structure.中文翻译：简介：本报告的目的是提供一个全面的指南，说明如何填写行政事业性国有资产报告。
2019年度行政事业性国有资产月报(离线端)操作手册范本
.财政部统一报表（离线端）2019年度行政事业单位国有资产月报操作手册财政部资产管理司财政部信息网络中心二零一九年一月目录第一章系统安装及任务管理 (3)1.1 安装 (3)1.2 软件卸载 (5)1.3 任务管理 (5)第二章基层单位填报 (8)2.1 数据录入 (8)2.1.1 界面简介 (8)2.1.2 切换时期 (8)2.1.3 填写封面 (9)2.1.4 封面代码提取 (10)2.1.5 数据填写 (10)2.1.6 提取上月期末数 (11)2.1.7 撤消和删除 (12)2.1.8 审核与运算 (12)2.1.9 其他辅助功能 (14)2.2 报表打印 (15)2.3 数据传出 (16)2.4 导出Excel文档 (17)第三章管理单位填报 (17)3.1 录入本级报表 (18)3.2 下级数据装入 (18)3.2.1 数据装入 (18)3.2.2 更新参数 (19)3.2.3 单位重复装入问题 (20)3.3 公式审核 (20)3.3.1 执行审核 (20)3.3.2 审核结果查看 (21)3.4 批量运算 (22)3.5 汇总数据 (23)3.5.1 完全汇总 (23)3.5.2 节点汇总 (24)3.5.3 选择汇总 (26)3.6 数据录入 (26)3.7 生成汇总报表 (27)3.8 树形结构维护 (28)3.9 报表打印 (28)3.10 数据传出 (28)3.11 导出Excel文档 (28).第一章系统安装及任务管理1.1安装在开始使用系统之前，首先要进行系统安装。
图 1.1-1 系统安装界面（1）双击“统一报表离线安装程序.exe”，进入安装向导界面，如图 1.1-1所示；（2）单击“下一步”按钮，默认安装路径为“财政部统一报表系统”，用户也可通过单击“浏览”按钮，在弹出的窗口中改变安装路径，一般情况下只需选择默认路径即可，设置好路径后，单击“下一步”按钮；（3）进入“选择文件夹”窗口，单击“下一步”按钮；（4）进入“选择附加任务”窗口，单击“下一步”按钮，再单击“安装”按钮，系统将根据用户指定的路径开始安装。
2019年度中央行政事业单位国有资产年度决算编制手册【模板】
2019年度中央行政事业单位国有资产年度决算编制手册国家机关事务管理局2020年1月第一部分中央行政事业单位国有资产年度决算报表编制指南 (1)一、编报范围 (1)二、填报流程图 (1)三、前期准备工作 (2)四．编制资产年度决算报表 (2)五．编制资产管理报告书 (4)六．逐级上报资产年度决算报表 (4)第二部分中央行政事业单位国有资产年度决算报表项目注释 (6)一、封面 (6)二、国有资产基本情况表（国管资决01表） (9)三、固定资产变动情况表（国管资决02表） (9)四、对外投资情况表（国管资决03表） (9)五、固定资产配置情况表（国管资决04表） (9)六、固定资产处置情况表（国管资决05表） (9)七、土地和房屋情况表（国管资决06表） (9)八、交通运输工具情况表（国管资决07表） (9)九、资产负债简表（国管资附01表） (10)十、机构人员情况表（国管资附02表） (10)十一、资产管理机构设置及人员配备情况表（国管资附03表） (10)十二、公务用车运行费用情况表（国管资附04表） (11)十三、对外投资明细表（国管资明细01表） (14)十四、固定资产处置明细表（国管资明细02表） (16)十五、经营性固定资产收益明细表（国管资明细03表） (18)十六、土地情况明细表（国管资明细04表） (19)十七、房屋情况明细表（国管资明细05表） (21)十八、构筑物情况明细表（国管资明细06表） (25)十九、车辆明细表（国管资明细09表） (28)二十、无形资产明细表（国管资明细14表） (31)二十一、土地使用权明细表（国管资明细15表） (34)二十二、其他明细表（国管资明细07、08、10表至国管资明细13表） (37)二十三、资产管理报告书撰写提纲 (40)第三部分中央行政事业单位国有资产 (41)年度决算报表编报问题解答 (41)一．编报资产年度决算报告的目的和意义？ (41)二．编报资产年度决算报告的范围是什么？ (41)三．2019年度国有资产决算报表较往年是否有较大改动？ (41)四．决算报表表样调整后，是否影响提取上年数据和E XCEL导数功能？ (41)五．决算报表调整后，是否需要安装新的软件？ (42)六．在填报决算报表时，封面代码信息能否像往年一样通过“复制代码”、“粘贴代码”的方式进行？ (42)七．新报因素如何选择？上年代码如何填报？ (42)八．没有预算编码的非预算单位如何填报预算代码？ (42)九．填报口径是什么？ (42)十．录入级次有什么要求？ (43)十一．在涉及对各项资产采购组织形式的填列中，各部门根据保密规定，已报经主管部门批准，自行采购的涉密类办公设备、办公家具或公务用车，是否属于政府集中采购率中的集中采购范围？ (43)十二．已出售给职工的住房如何填报？ (43)十三．房屋构筑物本年部分增加（如维修等）如何填报？ (44)十四．社团编制单位“机构人员情况表”如何填报？ (44)人员编制通常按照组织机构的性质进行区分，分别确定为行政编制、事业编制、企业编制以及军事编制等。
上海市财政局关于编报2019年度行政事业单位国有资产报告的通知
上海市财政局关于编报2019年度行政事业单位国有资产报告的通知文章属性•【制定机关】上海市财政局•【公布日期】2020.02.20•【字号】•【施行日期】2020.02.20•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管综合规定正文上海市财政局关于编报2019年度行政事业单位国有资产报告的通知各市级主管部门、各区财政局：为贯彻落实市政府向市人大常委会报告国有资产管理情况制度的要求，进一步加强本市行政事业单位国有资产管理，根据《财政部关于编报2019年度行政事业单位国有资产报告的通知》（财资〔2020〕2号）、《行政事业单位国有资产年度报告管理办法》（财资〔2017〕3号）有关规定，现就2019年度行政事业单位国有资产报告（以下简称资产年报）编报工作通知如下：一、编报范围经机构编制管理部门批准成立的，执行政府会计准则制度等各级各类行政事业单位、社会团体（以下简称行政事业单位），截至2019年12月31日的全部国有资产情况。
二、编报内容资产年报由行政事业单位国有资产报表、填报说明、分析报告三部分组成。
（一）行政事业单位国有资产报表包括单户表和汇总表（详见附件1）。
单户表由各行政事业单位编报，反映本单位国有资产总体情况、存量情况、配置使用处置等管理情况，以及土地、房屋、车辆、大型设备、公共基础设施等重要资产情况；汇总表由各主管部门及各区财政局按照财务隶属关系（行政区划）或预算管理级次逐级汇总编报，主要反映本部门、本地区行政事业单位国有资产总量、配置、使用、处置、收益等情况。
（二）填报说明是对填报口径、审核情况、数据差异情况以及其他编报相关情况的说明（详见附件2）。
（三）分析报告是按照向市人大常委会报告国有资产管理情况的有关要求，以资产和财务状况为主要依据，对资产总量、配置、使用、处置、效益等情况，资产管理提供社会公共服务、支持事业发展、推进各项改革等情况，当前资产管理中存在的突出问题和整改落实情况，以及对有关重大事项的分析和总结（详见附件3）。
2019年度行政事业单位国有资产报表
资产负债表财资01表机构人员情况表财资02表固定和无形资产存量情况表财资03表固定和无形资产存量情况表(续表)财资03表固定和无形资产配置情况表财资04表固定和无形资产配置情况表（续表）财资04表土地情况表财资05表房屋情况表财资06表车辆情况表财资07表在建工程情况表财资08表财资09表编制单位：单位：元数量 账面原值累计折旧/摊销账面净值数量 账面原值累计折旧/摊销账面净值栏次12345678合计1————一、政府储备物资2————————战略储备物资3————————粮、棉、糖、肉、药4————————自然灾害救助物资5————————防汛抗旱储备物资6————————森林（草原）防火储备物资7————————城市排水防涝设备物资8————————应急储备物资9————————石油10————————其他储备物资11————————二、公共基础设施12————交通运输基础设施13————水利基础设施14————市政基础设施15————其他公共基础设施16————三、文物文化资产17————不可移动文物（处）18————可移动文物（件、套）19————其他文物文化资产（件、套）20————四、保障性住房21公共租赁住房（含廉租住房）（套）22经济适用住房（套）23五、受托代理资产24————————受托转赠物资25————————受托存储保管物资26————————罚没物资27————————其他代管资产28————————公共基础设施等行政事业性国有资产情况表期初账面数期末账面数资产类别行次出租出借情况表财资10表对外投资情况表资产负债汇总表财资综01表机构人员情况汇总表财资综02表资产情况汇总表财资综03表资产情况汇总表（续表）表财资综03表资产配置情况汇总表资产配置情况汇总表（续表）资产使用情况汇总表财资综05表资产处置情况汇总表财资综06表资产处置情况汇总表（续表一）表财资综06表资产处置情况汇总表（续表二）表财资综06表财资综08表编制单位：单位：元数量 原值净值数量原值净值数量原值净值数量 原值净值数量原值净值数量 原值净值栏次123456789101112131415161718合计1————————————一、政府储备物资2————————————战略储备物资3————————————粮、棉、糖、肉、药4————————————自然灾害救助物资5————————————防汛抗旱储备物资6————————————森林（草原）防火储备物资7————————————城市排水防涝设备物资8————————————应急储备物资9————————————石油10————————————其他储备物资11————————————二、公共基础设施12————————————交通运输基础设施13————————————水利基础设施14————————————市政基础设施15————————————其他公共基础设施16————————————三、文物文化资产17不可移动文物（处）18可移动文物（件、套）19其他文物文化资产（件、套）20四、保障性住房21公共租赁住房（含廉租住房）（套）22经济适用住房（套）23五、受托代理资产24————————————受托转赠物资25————————————受托存储保管物资26————————————罚没物资27————————————其他代管资产28————————————资产类别行次公共基础设施等行政事业性国有资产情况汇总表合计行政单位事业单位期初账面数期末账面数期初账面数期末账面数期初账面数期末账面数资产负债期初数调整表附01表资产负债期初数调整表（续表）附01表31。
行政事业单位资产管理信息系统资料填报说明
行政事业单位资产管理信息系统资料填报说明行政事业单位资产管理信息系统资料填报说明一、关于纳入系统管理的范围（一）纳入系统管理的单位各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民族党派机关、参照公务员制度管理的事业单位和占有、使用国有资产的社会团体，以及除实行企业化管理并执行企业财务会计制度的事业单位之外的其他各级各类事业单位。
纳入系统管理范围的单位，无论财务和资产是否独立，无论是否有资产，均应在系统中独立填报相关数据资料。
（二）纳入系统管理的资产纳入系统管理的资产包括单位的全部资产，只要单位属于行政事业单位资产管理的范围，无论取得资产时的资金来源于哪个部门、资产性质是什么，均应将单位的全部资产纳入系统管理。
主要包括：财政性资金形成的资产、利用国家赋予的职能或政策取得的资产、各种会费形成的资产、接受捐赠取得的资产、经营性收入取得的资产等。
二、关于报表填报说明上报数据的基准日为2009年12月31日。
（一）《单位情况表》指标填报说明1.单位名称按编办文件核发的单位名称填写，不得自行简称。
2.单位层次代码按3,3,3,3,3结构赋码，详情请参考久其公司编制的《四川省行政事业单位资产管理单位层次代码编写规则》应列入系统管理的单位而没有赋码的请及时与各级财政或选择的服务商联系。
（注：编码修改规范请直接在单位情况表中点击修改，修改后直接保存即可，系统中的原有数据不变。
）3.组织机构代码根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位数填列。
未领取组织机构代码的单位，应到技术监督管理部门办理代码证，确无代码的，按部门决算赋予各地市的编码规则由各级财政部门统一编码。
4.单位类型依据编办核定的单位性质，从下拉箭头中展开的内容进行选择填报。
共分四种类型：01-行政单位,可直接选择填报；单位类型为02-事业单位时，必须从该类型下的明细项中选择填报，即0201-财政补助事业单位(含财政全供事业单位)；0202-经费自理事业单位；0203-企业化管理事业单位（企业化管理事业单位一般执行的是企业会计制度，凡选“0203－企业化管理事业单位”的，请予核实。
国有资产使用情况年度报告格式及提纲
国有资产使用情况年度报告格式及提纲本报告依据国有资产统计报表、审计报告编制。
一、国有资产基本情况1、非经营性国有资产总量及分布。
2、行政事业单位户数变动情况。
3、事业体制改革情况。
4、本年度发生的重大事项（机构改革、监督管理职能机构及其人员配置变化等）。
二、非经营性国有资产使用与管理情况1、非经营性国有资产保值增值情况重点分析年初核定与年末完成的差异原因和各项因素。
国有资产保值增值指标完成情况表单位：万元年初核定年末完成增减比例期初国有资产总额期末国有资产总额客观因素影响增值额国有资产增值额国有资产保值增值率备注：列明各客观因素情况2、非经营性国有资产变动原因分析：（1）资产增加情况：各项拨款与收人的来源、项目、数量；（2）资产减少情况：减少原因、主要项目、资产数量。
3、资产管理基本情况（1）对外投资（包括非经营性资产转为经营性资产）情况：投资项目、资金（产）数量与效益情况；（2）产权转让情况：转让项目、资金（产）数量；（3）资产划转、合并与分立情况：项目与数量、资产数量；（4）实物资产分布情况及固定资产管理状况。
三、国有资产使用自我评价1、年度国有资产使用情况评价2、单位资产管理中存在的主要主要问题3、提出改进和完善国有资产管理的建议和设想。
重点围绕非经营性质资产管理措施的加强。
附件：一、本年度统计评价工作开展情况简要报告，包括效绩评价、统计队伍建、网络建设等。
二、国有资产经营情况年度报告如有经营性国有资产，应编制分析报告，格式参见国有资产经营情况年度报告。
三、行政事业单位财务决算报告摘要。
1。
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附件2：
2019年度行政事业单位国有资产报表填报说明
提纲
2019年度行政事业单位国有资产报表填报说明提纲
（行政事业单位参考格式）
一、数据填报口径
本单位为执行XX财务会计制度的XX单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。
若有特殊情况请说明原因。
二、数据审核情况
（一）审核情况。
本单位全表审核后核实性问题提示共XX条。
详细列举并说明主要原因。
（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。
1.对报表指标设置的建议。
2.如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见。
3.本单位自行增加的审核内容，请列出并说明设置依据。
三、数据差异情况
本单位是否纳入决算管理。
本单位资产总量与决算差异情况，详细分析数据的差异情况及存在的主要原因。
四、其他说明情况
1.本单位公共基础设施等行政事业性国有资产表中所有其他资产事项重点说明（如：其他代管资产等）。
2.涉及事业单位分类改革以及行业协会商会与行政机关脱钩等重大改革的单位，说明资产变动情况。
3.本单位期初数与上年期末数存在差异，请说明差异原因;账面数与实有数存在差异，请说明差异原因。
2019年度行政事业单位国有资产报表填报说明提纲（地方财政部门/主管部门参考格式）
一、数据填报口径
本地区、本部门应纳入资产报表填报范围的行政事业单位共XX个，实际上报单位XX个。
说明未上报单位原因。
二、数据审核情况
（一）审核情况。
1.核实性审核。
本地区、本部门全表审核后核实性问题提示共XX条，涉及XX个单位，说明主要原因。
2.基础数据审核。
本地区、本部门资产数据与上年对比，增减超过20%的，说明主要原因。
3.与决算填报单位口径对比审核。
本地区、本部门报送资产报表的单位中，有XX个单位未纳入决算管理；纳入本地区、本部门决算管理的行政事业单位（不含企业化管理事业单位）有XX个未报送资产报表，说明主要原因。
（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。
1.对报表指标设置的建议。
2.如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见。
3.本地区、本部门自行增加的审核公式，请列出并说明设置依据。
三、数据差异情况
本地区、本部门资产报表与决算报表可比单位数量XX个。
其中，无差异单位XX个，有差异单位XX个。
根据资产数据与决算数据对比表，详细分析数据差异情况及存在的主要原因。
四、其他说明情况
1.本单位公共基础设施等行政事业性国有资产表中所有其他资产事项重点说明（如：其他代管资产等）。
2.涉及事业单位分类改革以及行业协会商会与行政机关脱钩等重大改革的单位，说明资产变动情况。
3.本单位期初数与上年期末数存在差异，请说明差异原因。
汇总基层单位账面数与实有数差异情况，并说明差异原因。